Steuern und Krypto

Bitcoin ist "der Großvater" der Kryptowährung, sowie die erste offizielle Anwendung der Blockchain-Technologie. Angesichts dessen, es ist eine von Natur aus disruptive Technologie. So wie die Blockchain-Technologie traditionelle Ledger-Technologien verändert hat, Bitcoin hat im Fintech- und Währungsbereich Wellen geschlagen, indem es erfolgreich eine dezentralisierte, und dennoch sichere digitale Währungslösung.

Bitcoin braucht keine zentralisierten Institutionen – wie Banken – als Rückgrat. Stattdessen, ein kryptografisches Verschlüsselungssystem fungiert als mathematische Autorität, die erforderlich ist, um Transaktionen zu organisieren und zu verifizieren. Bitcoin-Miner beauftragen ihre PCs mit der Lösung von Teilen eines Open-Source-Algorithmus, die hilft, Transaktionen zu organisieren und zu überprüfen. Als Gegenleistung für ihre harte Arbeit, Diese mathematische Autorität entschädigt die Miner in Bitcoin im Verhältnis zu ihren Bemühungen.

Miner können Bitcoin dann in Fiat-Geld wie USD umtauschen, oder verwenden Sie sie, um Waren und Dienstleistungen direkt zu kaufen.

Bitcoin und die US-Regierung haben eine interessante Beziehung. Zwischen Bitcoins Markenvolatilität, und seine oberflächlichen Assoziationen mit den Schändlichen, ganz zu schweigen von den Ängsten, die Beamte haben müssen, Geldkontrolle und Fiskalpolitik an einen Algorithmus abzutreten und an diejenigen, die die Transaktionen überprüfen (falls es jemals dazu kommen sollte), Es macht Sinn, dass die Regierung die Akzeptanz der Währung durch den Mainstream beunruhigt.

Jedoch, im Laufe der Zeit, Die Widerstandsfähigkeit von Bitcoin als Netzwerk und Währung, sowie die Zweckmäßigkeit und Kosteneffizienz von Blockchain-Zahlungen sprechen für die Kryptowährung, die sich als sehr effektiv erwiesen hat. Entsprechend, Beamte haben eine allmähliche, aber erhebliche Einführung von Bitcoin in konventionelle Finanzdienstleistungen toleriert.

Zuerst, Kryptowährungsbörsen begannen, Bitcoin mit Fiat-Gegenwährungen wie dem Dollar zu koppeln. Diese Plattformen, wie Binance und sogar Coinbase sind bis heute beliebt. Die zunehmende Präsenz von Bitcoin im Finanzbereich zeigt sich auch in Bitcoin-Futures-Kontrakten. die an wichtigen institutionellen Börsen wie der Chicago Mercantile Exchange und der Chicago Board Options Exchange gehandelt werden.

Angesichts dieser Akzeptanz, und Bitcoins allmähliches Eindringen in den etablierten Markt, es macht nur Sinn, dass Bitcoin einem gewissen institutionellen Druck ausgesetzt ist. Und in der Tat, Regulierungsbehörden, die diesen jüngsten Eintrag in ihr Ökosystem überwachen, haben auch ihren eigenen Einfluss auf Bitcoin ausgeübt.

Der Internal Revenue Service (IRS) teilte kürzlich mit, dass er dabei ist, 10, 000 Bildungsbriefe an Steuerzahler, von denen sie vermutet, dass sie der Regierung Steuern auf virtuelle Währungstransaktionen schulden. Es ist durchaus möglich, dass die Bundesbehörde ihre Empfängerliste auf Kundendaten basiert, die sie von der Kryptowährungsbörse Coinbase erhalten hat. Wer das Einkommen nicht korrekt meldet, kann mit Sanktionen rechnen, Interesse oder gar strafrechtliche Verfolgung, warnte die IRS.

Bitcoin und Steuern

Während ursprünglich als anonym erklärt, der Löwenanteil der Bitcoin-Transaktionen ist heute transparent. Regierungen haben in der Vergangenheit einen Anstieg des Schwarzmarkthandels mit Bitcoin beobachtet. Börsen erlegen Bitcoin-Händlern jetzt Anforderungen zur Bekämpfung der Geldwäsche auf, um den Zorn der Aufsichtsbehörden nicht auf sich zu ziehen.

Die größte Veränderung für Bitcoin-Händler, obwohl, Steuern gewesen.

Während Regulierungsbehörden, Zentralbanker, und Bundesrichter haben alle unterschiedliche Meinungen zur Kategorisierung von Bitcoin, ob Währung oder Ware, Sie scheinen sich alle einig zu sein, dass es besteuert werden sollte. Die meisten großen Länder besteuern Kryptowährungen ähnlich, auch.

So, Was bedeutet das für Händler?

Die Besonderheiten

Das erste, was Sie wissen müssen, ist, dass nichts zählt, bis es in Kraft tritt. Es gibt immer Spekulationen darüber, was passieren wird, basierend auf den Aussagen einiger Finanzaufsichtsbehörden, aber keine Person hat die Möglichkeit, einen Vermögenswert neu zu definieren oder die Steuernummer einseitig zu ändern, und wenig hat sich geändert, seit sich der IRS 2014 erstmals mit Kryptowährungen befasst hat.

In den Vereinigten Staaten, Die IRS-Mitteilung 2014-21 definiert virtuelle Währungen als Eigentum. Dies bedeutet, dass alles, was mit einer digitalen Währung gekauft wurde, als kurz- oder langfristiger Kapitalgewinn besteuert werden muss, je nachdem, wie lange der Vermögenswert gehalten wurde.

Zum Beispiel, wenn Sie eine Tasse Kaffee mit Bitcoin kaufen, das Sie gekauft haben, als es 1 USD wert war, 000, Sie müssen auch den Preis von Bitcoin zum Zeitpunkt des Kaffeekaufs berücksichtigen. Wenn Bitcoin bei 1 USD gehandelt wird, 200 beim Kauf des Kaffees, Sie haben ein auf Dollar lautendes Gut mit einem anderen Vermögenswert gekauft, der jetzt in Dollar mehr wert ist als früher. Das bedeutet, dass der Betrag an Bitcoin, den Sie für den Kaffee ausgegeben haben, gemäß den Regeln für Kapitalgewinne besteuert wird.

Während Kryptowährungsbroker nicht verpflichtet sind, 1099-Formulare an Kunden auszustellen, Händler sollen dem IRS alles offenlegen oder mit Anklagen wegen Steuerhinterziehung rechnen. Zu den steuerpflichtigen Transaktionen zählen:

• Austausch von Kryptowährung gegen Fiat-Geld, oder „auszahlen“
• Bezahlung von Waren oder Dienstleistungen, wie zum Beispiel mit Bitcoin eine Tasse Kaffee zu kaufen
• Austausch einer Kryptowährung gegen eine andere Kryptowährung
• Erhalt von abgebauten oder geforkten Kryptowährungen

Die folgenden Ereignisse sind nach dem IRS nicht steuerpflichtig:

• Kryptowährung mit Fiat-Geld kaufen
• Spende von Kryptowährung an eine steuerbefreite gemeinnützige oder wohltätige Organisation
• Kryptowährung an Dritte verschenken
• Kryptowährung zwischen Wallets übertragen

So bestimmen Sie, was Sie schulden

Die Feststellung, wie viel Gewinn Sie gemacht haben und wie viel Sie an Steuern schulden, ist etwas kompliziert.

Auszahlung von Krypto

In Übereinstimmung mit den üblichen Steuervorschriften, bei der Auszahlung von Kryptowährung gegen Fiat-Geld wie Dollar, man muss den Basispreis des Bitcoins kennen, das sie verkaufen.

Zum Beispiel, Wenn Sie Bitcoin für 6 $ gekauft haben, 000 und verkaufte es für $8, 000 drei Monate später, Sie zahlen eine kurzfristige Kapitalertragssteuer (entspricht der Einkommensteuer) auf die $ 2, 000 gewonnen. Wenn derselbe Handel über einen Zeitraum von zwei Jahren stattfand, langfristige Kapitalertragsteuern entsprechend der eigenen Steuerklasse angesetzt werden. Dies ist 0% für diejenigen mit der Einkommensklasse von 10-15%, 15% für diejenigen in der Einkommensklasse von 25-35%, und 20 % für diejenigen in höheren Klammern.

Der Verkauf der Kryptowährungen, die man abgebaut hat, anstatt derer, die man zuvor mit Fiat gekauft hat, ist eine andere Geschichte. Da sie Dollar im Austausch für Mining-Inputs erhalten, die nur als Arbeit bezeichnet werden können (und dies ist auch der Begriff „Proof of Work“), Der Gewinn aus dem Verkauf von abgebauten Kryptowährungen wird als Geschäftseinkommen besteuert. Man kann auch die Ausgaben abziehen, die in ihren Bergbaubetrieb flossen, wie PC-Hardware und Strom.

Persönliche Einkäufe

Die Steuern für den Kauf einer Tasse Kaffee mit Kryptowährung sind ebenfalls verworren. Man muss den Basispreis des Bitcoins kennen, mit dem sie den Kaffee gekauft haben, Dann subtrahieren Sie es von den Kosten des Kaffees.

Zur Zeit, Steuercode ermöglicht es Steuerzahlern, bis zu 200 USD pro Transaktion für Wechselkursgewinne auszuschließen, wenn der Gewinn aus einem persönlichen Kauf stammt, wie eine Tasse Kaffee. Dies wird als De-minimis-Wahl bezeichnet. Es gibt jedoch keine „De-minimis“-Klausel, die kleine Transaktionen ausschließt, was zu einem sehr verworrenen Steuerproblem führen kann, wenn man ständig mit Krypto handelt und es auch zum Kauf von Waren und Dienstleistungen verwendet.

Feststellen, mit welchen Münzen der Kaffee gekauft wurde, ihren Basispreis und die entsprechenden Gewinne, und dies dann für jeden Einkauf zu wiederholen, wird nur komplizierter, wenn der Käufer auch häufig mit Münzen handelt. Es ist daher wichtig, daran zu denken, alle Transaktionsinformationen für jede digitale Geldbörse und Währung aufzubewahren.

Eine weitere Komplikation ist die Tatsache, dass dies nur mit Gewinnen funktioniert. Die Feststellung eines Verlusts und die Einholung eines Steuerabzugs sind nur für Kapitalanlagegeschäfte oder gewinnorientierte Transaktionen relevant. Wenn man Bitcoin für 8 $ kauft, 000 und verwendet es dann, um eine Jeans zu kaufen, wenn Bitcoin 6 $ wert ist, 000, Sie können dies in ihren Steuerformularen nicht als Verlust angeben.

Austausch von Kryptowährungen

Der Austausch von Kryptowährungen setzt Anleger auch Steuern aus. Sie verkaufen Bitcoin effektiv, wenn Sie damit Ethereum kaufen. Sie müssen also die Preisdifferenz von Bitcoin zwischen dem Zeitpunkt des Kaufs und der Ausgabe für Ethereum melden. Notieren Sie sich außerdem den Preis von Ethereum zum Zeitpunkt des Kaufs, wenn Sie es später verkaufen.

Viele Börsen helfen Krypto-Händlern, all diese Informationen zu organisieren, indem sie den kostenlosen Export aller Handelsdaten anbieten. die ein Buchhalter (oder ein fleißiger Enthusiast) verwenden kann, um seine Steuerbelastung zu bestimmen. Auch Blockchain-Lösungen eignen sich gut, um diese Daten zu erfassen und relevante steuerliche Interessen hervorzuheben. Plattformen wie TrustVerse verfügen über Smart-Contract-basierte Vermögensverwaltungsdienste, die die eigene digitale Identität und ihre Vermögenswerte in der Blockchain organisieren. um sicherzustellen, dass Steuer- und Erbschaftsverpflichtungen nach Ansicht des Vermögensinhabers mit unveränderlicher Genauigkeit behandelt werden.

Es wird immer empfohlen, sich an einen zertifizierten Buchhalter zu wenden, wenn Sie zum ersten Mal versuchen, Kryptowährungssteuern einzureichen. Obwohl es entmutigend erscheinen mag, eine mehrjährige Handelskarriere in Angriff zu nehmen, es muss getan werden, Und es wird einfacher, wenn CPAs und andere Steuerfachleute mehr über Krypto-Assets erfahren. Zur Zeit, Der IRS lässt die Leute sich an die neue Vorgehensweise gewöhnen und hat einen Leitfaden zur Änderung alter Steuererklärungen zur Einbeziehung von Kryptowährung veröffentlicht. Versierte Trader sind ihren Verpflichtungen bereits voraus und konzentrieren sich nun ohne diese Unsicherheitswolke über ihren Köpfen auf den Kryptomarkt des nächsten Jahres.