Was ist ein Treuhänder?

Vielleicht haben Sie den Begriff „Treuhänder“ schon einmal gehört, fragen sich aber vielleicht, was er bedeutet und was ein Treuhänder tut. Treuhänder können sich um Dinge wie den Nachlassplan einer Person, Investitionen oder wohltätige Spenden kümmern. Ein Treuhänder hat je nach Art des von ihm verwalteten Vermögens bestimmte Pflichten, aber alle haben gesetzlich vorgeschriebene allgemeine Pflichten. Sehen wir uns genauer an, was das alles bedeutet, und schlüsseln Sie die Verantwortlichkeiten eines Treuhänders auf.

Trustee-Definition

Ein Treuhänder ist eine Person oder Firma, der man vertrauen kann, dass sie das Geld oder die Vermögenswerte einer Person verwaltet, die zugunsten einer anderen Person beiseite gelegt wurden. Von Treuhändern wird erwartet, dass sie Entscheidungen treffen, die im besten Interesse der Person sind, die sie ernannt hat, und sie haben treuhänderische (oder loyale) Verantwortung, was bedeutet, dass sie sicherstellen müssen, dass alles so ausgeführt wird, wie es niedergeschrieben wurde. Ein Treuhänder kann auch ernannt werden, um finanzielle Angelegenheiten wie den Konkurs oder die Rentenkonten einer Person zu behandeln, aber die häufigste von einem Treuhänder übergebene Einheit ist ein Trust .

Lassen Sie es uns noch weiter aufschlüsseln, indem Sie es sich so vorstellen:Wenn Sie einen Hund oder eine Katze haben, die Sie sehr lieben, sollten Sie sicherstellen, dass Sie jemanden haben, dem Sie vertrauen, der sich um Ihr Haustier kümmert, wenn etwas Unerwartetes passiert Sie. Dasselbe gilt für das Geld und Vermögen einer Person nach ihrem Tod, und dann kümmert sich ein Treuhänder um ihre finanziellen Angelegenheiten.

Um das Konzept eines Treuhänders noch besser zu verstehen, finden Sie hier einige grundlegende Begriffe, die dabei helfen, alles zusammenzufassen.

Beispiele für Treuhänder

Wie der Name schon sagt, verwaltet ein Treuhänder normalerweise das Vermögen eines Trusts. Sie können aber auch in anderen Situationen eine Rolle spielen. Andere übliche Arten von Treuhändern sind:

• Anlagetreuhänder: Diese Treuhänder treffen täglich Entscheidungen über Investitionen und Strategien in einem Portfolio oder Geschäftskonto.
• Konkursverwalter: Hierbei handelt es sich um Treuhänder, die vom U.S. Trustee Program des US-Justizministeriums ernannt werden und den Konkurs einer Einzelperson oder eines Unternehmens verwalten und beaufsichtigen.
• Gemeinnützige Treuhänder: Diese Treuhänder verwalten das Vermögen in einem gemeinnützigen Trust und verteilen es an bestimmte Wohltätigkeitsorganisationen und gemeinnützige Organisationen gemäß den Wünschen des Trustinhabers.
• Unternehmenstreuhänder: Dabei handelt es sich um Finanzinstitute oder Wertpapierfirmen, die Trusts im Auftrag ihrer Kunden verwalten. 

Was macht ein Treuhänder?

Treuhänder verwalten Gelder und Vermögenswerte, die für eine andere Person beiseite gelegt wurden, und befolgen dabei die Regeln des Trusts. In der Treuhandvereinbarung wird normalerweise detailliert beschrieben, was ein Treuhänder in der Rolle tun kann und was nicht.

Viele Menschen sind ihr eigener Treuhänder, solange sie geistig in der Lage sind, die Arbeit zu erledigen, und wenn sie verheiratet sind, können sie ihrem Ehepartner erlauben, in ihrem Namen als Treuhänder zu fungieren. Wenn sie nicht verheiratet sind oder der Ehepartner nicht in der Lage ist, als Treuhänder zu fungieren, kommt ein Nachfolgetreuhänder ins Spiel, um den Trust zu verwalten. Der wichtigste Aspekt der Pflichten und Verantwortlichkeiten eines Treuhänders besteht darin, immer im besten Interesse des Trusts zu handeln.

Pflichten und Verantwortlichkeiten des Treuhänders

Treuhänder haben viele Aufgaben, von der Betreuung der täglichen Finanzen des Trusts bis hin zur Verteilung von Vermögenswerten an die Begünstigten. Die spezifischen Pflichten eines Treuhänders hängen davon ab, was im Treuhandvertrag aufgeführt ist, und werden manchmal von der Art der gehaltenen Vermögenswerte bestimmt. Hier sind einige Beispiele für wichtige Pflichten und Verantwortlichkeiten eines Treuhänders:

• Schützen Sie das Eigentum und die Vermögenswerte des Trusts
• Handle in Übereinstimmung mit dem Treuhanddokument
• Vermeiden Sie Interessenkonflikte und stellen Sie das Vertrauensdokument an die erste Stelle
• Detaillierte Aufzeichnungen führen
• Geben Sie Begünstigten und Bundes- und Landesbehörden Routineberichte
• Investiere und diversifiziere Vermögenswerte, wenn nötig
• Erstellen Sie steuerbezogene Formulare und Einreichungen
• Beantworten Sie die Fragen der Begünstigten nach Bedarf

Ein Treuhänder ist auch für die Zahlung der Bundeseinkommensteuer im Namen des Trusts verantwortlich. Alle vom Trust eingenommenen Einkünfte, die höher sind als der Wert seiner Ausschüttungen an seine Begünstigten, unterliegen normalerweise der Einkommenssteuer.

Wen sollten Sie als Treuhänder wählen?

Die Wahl eines Treuhänders für die Verwaltung von Geldern und Vermögenswerten ist eine wichtige Entscheidung, die nicht auf die leichte Schulter genommen werden sollte. Je nach Art des Trusts ist der Treuhänder für die Überwachung des Vermögens einer Person und des Vermögens ihrer Angehörigen zuständig. Viele Menschen wählen in ihrem Leben die folgenden Personen als Treuhänder:

• Ein Ehepartner 
• Ein Freund oder Familienmitglied
• Ein professioneller Treuhänder wie ein Anwalt, ein Buchhalter oder ein Finanzberater
• Ein Treuhandunternehmen oder Unternehmenstreuhänder 

Wie der Name schon sagt, sollte der Treuhänder vertrauenswürdig sein. Wer auch immer als Treuhänder ausgewählt wird, es ist wichtig, dass eine Person diese Wahl alle paar Jahre überdenkt. Die Person, die im Moment perfekt für den Job ist, ist möglicherweise nicht der ideale Kandidat auf der ganzen Linie. Ein Anwalt oder Finanzberater kann letztendlich dabei helfen, festzustellen, wer der beste Treuhänder sein kann.

Häufig gestellte Fragen

Was ist ein Vermögensverwalter?

Der Treuhänder einer Immobilie ist im Wesentlichen die Person oder Firma, die die betreffende Immobilie hält und verwaltet. Der Treuhänder hält auch das rechtliche Eigentum an der Immobilie und ist der Rekordeigentümer. Ihr Name erscheint auch auf allen mit der Immobilie verbundenen Urkunden.

Wie viele Treuhänder kann ein Trust haben?

Es gibt keine Begrenzung dafür, wie viele Treuhänder ein Trust haben kann, aber es kann von Vorteil sein, die Anzahl niedrig zu halten. Auf diese Weise verhindern Sie potenzielle Meinungsverschiedenheiten, die zwischen mehreren Treuhändern auftreten können. Je mehr Treuhänder genannt werden, desto größer ist die Wahrscheinlichkeit, dass sie unterschiedliche Vorstellungen davon haben, wie der Trust verwaltet werden sollte. Außerdem können mit mehr Treuhändern höhere Kosten verbunden sein, da Treuhänder normalerweise für ihre Dienste bezahlt werden.

Werden Treuhänder bezahlt?

Treuhänder erhalten eine Art von Vergütung, um ihre Aufgaben vollständig erfüllen zu können. Treuhänder werden aus dem Treuhandvermögen bezahlt und normalerweise stündlich bezahlt, obwohl sie manchmal prozentual vergütet werden. Ein Treuhänder muss möglicherweise ein detailliertes Protokoll aller seiner Aktivitäten führen, einschließlich Zeitrahmen und Aufgaben, um sicherzustellen, dass er eine vollständige Vergütung für seine Dienste erhält.

Abschließende Gedanken

Trusts geben Einzelpersonen die Gewissheit, dass für die finanzielle Gesundheit ihrer Lieben gesorgt wird, lange nachdem sie gegangen sind. Die Tätigkeit als Treuhänder erfordert Zeit und Geduld, aber auch die Fähigkeit, die Aufgaben des Amtes zu erfüllen. Aus diesem Grund haben Treuhänder eine entscheidende Verantwortung dafür, dass ein Trust ordnungsgemäß gehandhabt wird. Daher ist es wichtig, einen Treuhänder sorgfältig auszuwählen, um sicherzustellen, dass die Finanzen einer Person später ordnungsgemäß gehandhabt werden.