Was ist eine FBO-IRA?

Ein IRA ist ein Altersvorsorgekonto mit besonderem steuerbegünstigten Status, das es einem Anleger ermöglicht, eine Vielzahl von Anlagen wie Aktien oder Immobilien zu kaufen. Wenn Sie sich Ihre IRA ansehen, es kann mit einem "FBO" vor Ihrem Namen betitelt werden, was "zum Nutzen von" bedeutet.

Branchenverwendung

FBO ist ein branchenweites, akzeptierte Frist von allen IRA-Verwahrern. Es hilft, die Verwaltungskette für eine IRA zusammen mit dem Eigentum an Vermögenswerten aufrechtzuerhalten:Die Person, zu deren Gunsten die Depotbank das Geld hält.

Verwenden

FBO wird in selbstgesteuerten, vererbt, Bildung und Transfer IRA-Strukturen. Die Depotbank wird immer zuerst aufgeführt, mit der Person, die Anspruch auf die nach FBO bezeichneten Vermögenswerte hat.

Ausschüttungen prüfen

Bei Übertragungen von Treuhänder zu Treuhänder, die ausgestellten Schecks werden an Ihren neuen Treuhänder FBO zahlbar gemacht. Dies ist im Gegensatz zu einem Rollover, wo Sie den Scheck einlösen können, weil er an Sie zahlbar ist.

Bedeutung

Die Bedeutung der FBO-Bezeichnung liegt beim IRS. Geldbewegungen und Überweisungen, die über ein FBO getätigt werden, erzeugen keinen 1099-R und erzeugen daher keine Steuern.

Missverständnisse

Verwechseln Sie nicht alle FBO-Bezeichnungen mit IRA-Konten. Ein FBO kann auch in einem Trust oder einer gemeinnützigen Beitragsbezeichnung verwendet werden.