IRA-Partial-Rollover-Regeln

Der Internal Revenue Service erlaubt teilweise Übertragungen von einem individuellen Rentenkonto (IRA) auf ein anderes. Aber wenn Sie einen Teil Ihrer 401k übertragen möchten, 403b oder 457b arbeitgebergesponsertes Alterskonto, Sie müssen sich an Ihren Planadministrator wenden. Sehr oft, Sie dürfen keinen teilweisen Rollover durchführen, insbesondere während Sie noch für diesen Arbeitgeber arbeiten.

Übertragungsmethoden

Sie haben drei Möglichkeiten, einen Teil-Rollover abzuschließen. Wenn Ihr derzeitiger Verwalter (Institution) Ihres Altersvorsorgeplans eine IRA anbietet, die Ihnen gefällt, Sie können eine Treuhänderüberweisung beantragen, bei der ein Teil Ihres Kontos in eine neue IRA bei derselben Institution verschoben wird. Oder, Sie können eine Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder beantragen. Bekannt als direkter Überschlag, dies bedeutet, dass die Depotbank des Vorsorgekontos einen bestimmten Teil Ihres Geldes an eine andere Institution überweist, die sie auf ein neues Konto einzahlt.

Ihre dritte Möglichkeit besteht darin, einen 60-Tage-Rollover abzuschließen. als indirekter Überschlag bekannt, indem Sie selbst Gelder abheben und sie in einer IRA wieder einzahlen. Wenn Sie diesen Weg gehen, das ausschüttende Finanzinstitut muss 20 Prozent für Steuern einbehalten. Um eine 10-prozentige Strafe für die vorzeitige Verteilung zu vermeiden, Sie müssen innerhalb von 60 Tagen 100 Prozent der abgehobenen Gelder – einschließlich des für Steuern einbehaltenen Betrags – in die neue IRA einzahlen. Das bedeutet, dass Sie 20 Prozent aus eigener Tasche aufbringen müssen, um den Unterschied auszugleichen.

Steueraufgeschobene Konten an IRAs

Wenn Sie einen teilweisen Wechsel von einem qualifizierten Ruhestandskonto zu einem traditionellen IRA vornehmen, Sie würden keine Einkommensteuer schulden, weil beide Arten von Konten steueraufgeschoben sind.

Jedoch, wenn Sie steuerbegünstigte Mittel von einem Rentenkonto auf eine Roth IRA übertragen, Sie müssen auf das Geld Einkommensteuer zahlen. In der Regel, steueraufgeschobene Mittel würden aus einer von drei Arten von IRAs stammen:traditionelle, Vereinfachte Mitarbeiterrente (SEP) oder Sparanreiz-Matchplan für Mitarbeiter (SIMPLE). Jedoch, Wenn Ihr Planadministrator dies zulässt, Sie können einen teilweisen Rollover von Ihrem 401k anfordern, 405b- oder 457b-Fonds. Wenn Sie das gesamte Konto abgehoben haben, aber nur einen Teil davon in einer Roth IRA hinterlegt, Sie würden eine Strafe von 10 Prozent und Einkommenssteuern auf den Betrag schulden, den Sie einbehalten.

Rolling Over Roth IRAs

Sie können ohne Einschränkung Gelder von einer Roth IRA auf eine andere übertragen. Teilrollos inklusive. Sie dürfen eine Roth IRA nicht in eine traditionelle IRA verwandeln.

Traditioneller IRA zu Traditioneller IRA

Sie können eine teilweise Übertragung von Mitteln von einer traditionellen IRA auf eine andere ohne Steuern oder Strafen durchführen. aber es gibt eine einjährige Wartezeit, bevor der IRS Ihnen erlauben würde, zusätzliches Geld aus derselben IRA zu rollen. Sie müssten auch ein Jahr warten, um mehr Geld in Ihre neue traditionelle IRA zu fließen.