Steuertipps für Incentive-Aktienoptionen

Unternehmen ermutigen ihre Mitarbeiter manchmal, härter zu arbeiten, indem sie ein Incentive-Aktienoption . Mitarbeiter dürfen diese ISOs zu einem viel niedrigeren Preis kaufen, und dürfen sie dann 10 Jahre halten. Diese Aktienoptionen gewähren dem Arbeitnehmer einen Bundessteuervorteil, und werden manchmal als ISOs bezeichnet. Diese Arten von Aktienoptionen haben einen Steuervorteil, , dass die Inhaber auf die berechnete Differenz zwischen dem Preis und dem Marktwert dieser Aktien keine Einkommens- oder Lohnsteuer zahlen müssen. Jedoch, in einigen Fällen muss der Eigentümer des ISO möglicherweise stattdessen eine alternative Mindeststeuer zahlen. Um Ihre Steuerschulden aufgrund der Incentive Stock Option zu berechnen, Sie müssen verstehen, was diese Steuervorteilsanteile wirklich bedeuten.

Steuervorteile bei ISOs

Um sicherzustellen, dass Sie den vollen Nutzen aus Ihrer ISO ziehen, Sie sollten sicherstellen, dass Sie Ihre Aktien so lange wie möglich halten. Die meisten Incentive-Aktienoptionen haben eine bestimmte Haltedauer, Das bedeutet, dass Sie Ihre Steuervorteile nicht optimal nutzen können, wenn Sie die Aktien zu früh verkaufen. Das Festhalten an der ISO macht sie zu einer langfristigen Kapitalgewinnbeteiligung, die dann deutlich niedriger besteuert werden. Dies bedeutet, dass Sie keine der ISO als Ausgleichseinkommen melden müssen, die mit einem viel höheren Steuersatz einhergehen können.

ISOs verwalten

Sobald Sie Ihre ISOs gekauft haben, Sie sind in der Regel verpflichtet, sie ein Jahr lang aufzubewahren. Sie können Ihre Optionen dann ausüben, indem Sie sie zum Kauf von Aktien verwenden. Dann müssen Sie diese Aktien ein weiteres Jahr halten, bevor Sie sie verkaufen können. Dies macht Ihren Gewinn langfristig zu Kapitalgewinnen. Sie sollten auch alle zwischen der Gewährung des ISO und der Ausübung erzielten Gewinne als Kapitalgewinne deklarieren.

Steuernegativ für ISOs

Obwohl diese Aktien den Arbeitnehmern als Steuervorteil gewährt werden, wenn sie nicht sorgfältig behandelt werden, sie könnten den Mitarbeiter am Ende viel kosten. Dazu gehört auch, dass Sie mit einer hohen Steuer belastet werden, wenn Sie versuchen, die ISO abzuheben. Diese Steuer wird als alternative Mindeststeuer bezeichnet. und könnte dazu führen, dass dem Arbeitnehmer die meisten Steuervorteile wegfallen, die er zuvor erhalten hat. Sie können dies ändern, indem Sie Ihre Gewinne im Jahr der Bestandsaufnahme versteuern. und versuchen dann, dieses Geld in den folgenden Jahren durch Kredite zurückzubekommen. Jedoch, Das ist eine etwas schwierige Aufgabe, und Sie müssen möglicherweise einen Buchhalter hinzuziehen, um dies für Sie zu klären. Zusätzlich, obwohl Sie die Aktienoptionen ein Jahr lang halten müssen, bevor Sie sie nutzen können, wenn Sie das Unternehmen verlassen, Sie müssen sie innerhalb von 90 Tagen nach der Abreise ausgeben. Dies bedeutet, dass Ihre Aktienoptionen manchmal vor Ablauf der Haltefrist verwendet werden müssen, und das kann Sie viel Geld kosten.