Wie berechnet man die Kostenbasis für einen Investmentfonds über einen langen Zeitraum?

Anleger müssen auf alle erzielten Anlagegewinne Steuern zahlen. Anschließend, Jeder von einem Anleger im Laufe eines Jahres realisierte Kapitalgewinn muss bei der Einkommensteuererklärung identifiziert werden. Aus diesem Grund, die Kostenbasis einer Investition genau berechnen zu können, insbesondere in einem Investmentfonds, wird extrem wichtig.

Die Kostenbasis stellt den ursprünglichen Wert eines Vermögenswerts dar, der um Aktiensplits bereinigt wurde, Dividenden und Kapitalausschüttungen. Dies ist für steuerliche Zwecke wichtig, da der Wert der Kostenbasis die Höhe des zu versteuernden Veräußerungsgewinns bestimmt. Die Berechnung der Kostenbasis wird beim Umgang mit Investmentfonds unübersichtlich, da diese häufig Dividenden ausschütten und Kapitalgewinnausschüttungen in der Regel in den Fonds reinvestiert werden.

Zum Beispiel, davon ausgehen, dass Sie derzeit 120 Anteile eines Fonds besitzen, in der Vergangenheit zu einem Preis von 8 US-Dollar pro Aktie erworben, für Gesamtkosten von 960 US-Dollar. Der Fonds zahlt eine Dividende von 0,40 USD pro Aktie, Sie erhalten also $48, Sie haben sich aber bereits entschieden, die Dividenden in den Fonds zu reinvestieren. Der aktuelle Preis des Fonds beträgt 12 USD, Sie können also mit den Dividenden vier weitere Einheiten kaufen. Ihre Kostenbasis beträgt jetzt 8,1290 USD (1008 USD/124 Aktien im Besitz).

Grundlagen der Kostenbasis

Beim Verkauf von Fondsanteilen wird Der Anleger hat verschiedene Möglichkeiten, auf welcher Kostenbasis der Veräußerungsgewinn oder -verlust berechnet wird. Der erste im, Die First-out-Methode (FIFO) besagt einfach, dass die zuerst gekauften Aktien auch die zuerst verkauften sind. Anschließend, jede anlage in den fonds hat ihre eigene kostenbasis. Die Durchschnittskosten-Single-Kategorie-Methode berechnet die Kostenbasis anhand der gesamten getätigten Investitionen, einschließlich Dividenden und Kapitalgewinne, und Dividieren des Gesamtbetrags durch die Anzahl der gehaltenen Aktien. Diese Einzelkostenbasis wird dann immer dann verwendet, wenn Aktien verkauft werden. Die durchschnittliche Kosten-Doppelkategorie-Basis erfordert die Aufteilung des gesamten Anlagepools in zwei Klassifikationen:kurzfristig und langfristig. Die durchschnittlichen Kosten werden dann für jede spezifische Zeitgruppierung berechnet. Wenn die Aktien verkauft werden, der Anleger kann entscheiden, welche Kategorie verwendet wird. Jede Methode erzeugt unterschiedliche Kapitalgewinnwerte, die zur Berechnung der Steuerschuld verwendet werden. Anschließend, Anleger sollten die Methode wählen, die ihnen den besten Steuervorteil bietet.

Um mehr zu lernen, sehen Verlust von Wertpapieren zu Steuervorteilen verkaufen , Steuerlose verwenden:Eine Möglichkeit, Steuern zu minimieren und Investmentfonds .