Den Sweet Spot mit Tax Location finden

Einige Teile dieses Blogs wurden am 14. März aktualisiert. 2018

Wenn Sie mehrere Investitionen haben, halten Sie für jedes Ihrer Vermögenswerte das am besten geeignete Konto? Wenn nicht, Du solltest. Jedes Ihrer Konten hat einzigartige Steuermerkmale, und wenn Sie diese Eigenschaften verstehen, Sie können Ihr Vermögen auf die vorteilhaftesten Konten legen, So minimieren Sie Ihre Steuerschulden.

Dieses Konzept heißt Steuerstandort . Die Vorteile des Steuerstandorts sind gut katalogisiert, Studien weisen auf einen Anstieg von durchschnittlich 20 Basispunkten pro Jahr hin. Dies bedeutet mehr Geld in Ihren Taschen, ohne dass sich Ihr Vermögensmix ändert; Alles kommt daher, dass Sie einfach darauf achten, welches Konto Sie für jeden Vermögenswert verwenden.

Kontotypen

Es gibt im Wesentlichen drei Haupttypen von Anlagekonten:

• Steuerpflichtig: Gewinne werden in dem Jahr besteuert, in dem sie erwirtschaftet wurden, z.B. Individuell, gemeinsam, Verwahrung, und vertraut
• Steueraufgeschoben: Auf diese Konten wird das Geld vor Steuern eingezahlt, mit Haupt- oder Ertragssteuern bei ihrer Entnahme, z.B. 401k, IRAs (SEP, Einfach, Traditionell)
• Steuerbefreit: Auf diese Konten werden Gelder nach Steuern eingezahlt. Gewinne und Dividenden fallen steuerfrei an (vorbehaltlich Vorbezugsbeschränkungen), z.B. Roth IRA/401k, HSA (bei Verwendung für Gesundheitskosten), und 529 Pläne

Da jedes dieser Konten steuerlich sehr unterschiedlich behandelt wird, Es ist sinnvoll, die Steuersensibilität jedes Vermögenswerts zu berücksichtigen, bevor Sie ihn Ihren Konten zuordnen.

Asset-Typen

Es gibt zwei wesentliche Tatsachen, die im Allgemeinen die mit einem Vermögenswert verbundene Steuerbelastung bestimmen. Der erste ist die Art der Gewinne des Vermögenswerts – werden sie als Kapitalgewinne klassifiziert, Dividende oder Einkommen? Der zweite Faktor ist die Höhe der Rendite. Hier sind einige Beispiele für Asset-Typen:

• Aktien: Gewinne aus Aktien, die ein Jahr oder länger gehalten werden, werden zu einem bevorzugten langfristigen Steuersatz besteuert. Kurzfristige Gewinne und nicht qualifizierte Aktiendividenden werden als ordentliches Einkommen besteuert. Langfristige Beteiligungen sind steuereffizient, kurzfristige Bestände sind jedoch steuerlich ineffizient.
• Fesseln: Die Steuern auf Kapitalgewinne von Anleihen sind die gleichen wie bei Aktien, Zinszahlungen werden jedoch als ordentliches Einkommen besteuert. Die tatsächlich gezahlte Steuer hängt von der Art der Anleihe ab. Anleihen können je nach Art der Anleihe entweder steuerineffizient oder steuereffizient sein.
• REITs: Der IRS verlangt von REITs, jedes Jahr mindestens 90 % ihres Einkommens an die Aktionäre auszuzahlen, um eine Besteuerung auf Unternehmensebene zu vermeiden. Hauptsächlich, diese Auszahlungen werden als ordentliches Einkommen besteuert. REITs sind steuerlich ineffizient.
• Rohstoffe: Rohstofffonds lassen sich in zwei grundlegende Kategorien einteilen:1. Fonds, die physische Vermögenswerte wie Edelmetalle halten, und 2. Diejenigen, die Futures-Kontrakte besitzen, um die Rohstoffpreise zu verfolgen. Edelmetallanlagen gelten als „Sammelobjekte“ und werden mit einem höheren Kapitalertragssatz besteuert. Fonds, die Futures halten, sind in der Regel als Kommanditgesellschaften strukturiert und werden mit einer Kombination aus lang- und kurzfristigen Sätzen besteuert. Außerdem werden sie jährlich auf nicht realisierte Gewinne besteuert. Viele Rohstofffonds sind steuerineffizient.

Allgemeine Zuteilungsregeln

Wie also verteilen Sie diese sehr unterschiedlichen Assets?

Die Optimierung um langfristige Wachstumsraten und Steuersätze kann sehr kompliziert werden. Aber um sofort Geld zu sparen, Es gibt zwei allgemeine Regeln:

• 1. Vermögenswerte mit hohem erwartetem Einkommen und ineffizienter Besteuerung sollten steuerbegünstigten oder steuerfreien Konten zugeordnet werden.
  2. Vermögenswerte mit geringem erwartetem Einkommen und effizienter Besteuerung sollten einem steuerpflichtigen Konto zugeordnet werden.

Bei Personal Capital, unsere Finanzberater leiten Kundenkäufe von hochverzinslichen steuerineffizienten Vermögenswerten automatisch an, wie REITs und Hochzinsanleihen, zu verfügbaren IRA-Konten. Steuergünstigere Vermögenswerte, wie Aktien, werden einem steuerpflichtigen Maklerkonto zugeordnet. Diese Kombination aus geschütztem Einkommen und steuereffizientem Wachstum kann zu einer geringeren Steuerbelastung und mehr Geld für Ihren Ruhestand führen.

Die Zuordnung verschiedener Vermögensarten zu verschiedenen Anlagekonten zur Steueroptimierung kann kompliziert sein. Erfahren Sie mehr, indem Sie unseren kostenlosen Leitfaden zur persönlichen Kapitalsteuer für versierte Anleger lesen.