Steuerliche Wohltätigkeitsspenden:Wertvolles Vermögen spenden

In diesem Jahr inmitten der Coronavirus-Pandemie es gibt viele würdige Gründe für wohltätige Spenden.

Deshalb die Coronavirus-Hilfe, Linderung, und Economic Security Act (CARES Act) haben mehrere Anreize für Menschen geschaffen, finanziell zu helfen, einschließlich eines Spendenabzug von bis zu 300 USD an Barspenden im Jahr 2020 . Allgemein, Sie müssen auflisten, um den Spendenabzug vorzunehmen, was weniger Leute tun, seit sich der Standardabzug vor einigen Jahren verdoppelt hat – jetzt bei 12 USD, 400 für Einzelfiler und 24 $, 800 für Ehepaare, die 2020 gemeinsam einreichen.

Wenn du wie ich bist, Sie geben kein Geld für wohltätige Zwecke, nur um Steuervorteile zu erhalten. Dies bedeutet nicht, jedoch, dass Sie Steuererleichterungen, die Sie durch Spenden für wohltätige Zwecke erhalten könnten, nicht in Anspruch nehmen sollten.

Eine potenziell kluge – aber oft übersehene – Steuererleichterung für wohltätige Zwecke besteht darin, geschätzte Vermögenswerte zu spenden, anstatt Bargeld oder Schecks an gemeinnützige Organisationen zu geben. Diese Vermögenswerte können Immobilien, Stammaktien oder andere Wertpapiere. Diese Strategie kann sowohl für Sie als auch für die Wohltätigkeitsorganisationen, denen Sie spenden, Vorteile bringen.

Vorteile durch die Spende von geschätzten Vermögenswerten

Was sind die Vorteile dieser Strategie? Die qualifizierte gemeinnützige Organisation Ihrer Wahl kann den aktuellen Marktwert des geschätzten Vermögens in vollem Umfang nutzen, während Sie Kapitalgewinnsteuern von bis zu 15 % oder 20 % auf die Wertsteigerung einsparen können. Möglicherweise können Sie auch mehr abziehen, als Sie für den Vermögenswert bezahlt haben, und Sie müssen Ihre Geldkonten nicht aufbrauchen, um das Geschenk zu machen. was Ihnen mehr finanzielle Flexibilität verschafft.

Ein Beispiel für die Vorteile

Hier ist ein Beispiel, das die potenziellen Steuervorteile dieser Strategie veranschaulicht. Nehmen wir an, Sie befinden sich in der Kapitalertragsteuerklasse von 15 % und haben 2009 eine Aktie für 5 US-Dollar gekauft. 000. Mit den großen Kursgewinnen seither, diese Aktie hat sich im Wert vervierfacht und ist jetzt 20 $ wert, 000.

Wenn Sie die Aktie verkauft und den Erlös für wohltätige Zwecke gespendet haben, Sie würden Kapitalertragssteuern in Höhe von 2 USD zahlen, 250 im Angebot. Als Ergebnis, du hättest nur $17, 750 statt der vollen 20 Dollar zu spenden, 000.

Wenn Sie jedoch das Eigentum an der Aktie direkt an die qualifizierte gemeinnützige Organisation übertragen, dann müssen weder Sie noch die Wohltätigkeitsorganisation Kapitalertragssteuern auf die $15 zahlen, 000 in Wertschätzung, was bedeutet, dass die Wohltätigkeitsorganisation die gesamten 20 US-Dollar erhält, 000 Geschenk. Inzwischen, Sie können die vollen 20 US-Dollar abziehen, 000-Wert der Aktie – nicht nur die $5, 000 haben Sie vor über einem Jahrzehnt für die Aktie bezahlt.

Und vergessen Sie nicht, dass diese Strategie Ihre Kassenbestände bewahrt, die Sie in Ihrem Notfallfonds behalten oder für andere Sparziele verwenden können.

Mögliche Einschränkungen

Beachten Sie, dass diese Strategie nur bei geschätzten Aktien funktioniert, die Sie seit mehr als einem Jahr innerhalb eines steuerpflichtigen Kontos besitzen und wenn Sie Einzelabzüge anstelle des Standardabzugs geltend machen. Wenn Sie eine kurzfristige Position vergeben – eine, die Sie seit 365 Tagen oder weniger besitzen – können Sie nur die Kostenbasis abziehen. Mit anderen Worten, Es wird das sein, was Sie ursprünglich dafür bezahlt haben – nicht das, was es jetzt wert ist.

Unsere Stellungnahme

Mit dem großen Anstieg der Aktienwerte in den letzten Monaten, diese strategie, geschätzte vermögenswerte zu spenden, könnte heute noch mehr anwendbar sein als üblich. Bevor Sie Maßnahmen ergreifen, Sie sollten mit einem Steuer- und/oder Anlageexperten über die Einzelheiten der Umsetzung dieser Spendenstrategie sprechen.

Jetzt ist auch ein guter Zeitpunkt, sich Ihr Anlageportfolio genauer anzusehen. Sie können dies tun, indem Sie Millionen von Menschen bei der Nutzung der kostenlosen Online-Tools von Personal Capital unterstützen. Der Anlagecheck von Personal Capital analysiert Ihr Anlageportfolio und die bisherige Performance, um sie mit einer Benchmark zu vergleichen und Empfehlungen auszusprechen.

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