529 College-Sparplan vs. Coverdell ESA

Im Rahmen unserer Vorbereitung auf die Elternschaft, meine Frau und ich haben die Sparprogramme für Colleges untersucht. Die beiden gängigsten College-Sparpläne sind der 529 College Savings Plan und die Coverdell Educational Savings Accounts (ESAs).

529 College-Sparplan vs. Coverdell ESA

Ähnlichkeiten. Diese College-Sparpläne funktionieren beide ähnlich wie Roth IRAs – Beiträge sind nicht abzugsfähig und wachsen steuerfrei. Auch für qualifizierte Hochschulausgaben sind Abhebungen steuerfrei. 529-Pläne und Coverdell-ESAs werden für Zwecke der Finanzhilfe gleich angesehen. Sie gelten als Vermögen der Depotbank (der Person, die das Konto eröffnet hat), und Abhebungen durch den Begünstigten gelten nicht als steuerpflichtiges Einkommen, wenn sie für Studienausgaben verwendet werden. Beide Pläne können ohne Strafen oder Gebühren auf einen anderen Begünstigten übertragen werden.

Unterschiede. Die Hauptunterschiede zwischen den 529 Plänen und den Coverdell ESAs sind unten aufgeführt.

Arten von Konten:

• 529-Plan: Zwei – Prepaid College-Studiengebühren und Sparplan
• ESA: Nur einer

Kontokontrolle:

• 529-Plan: Der Kontoinhaber kontrolliert, wann und zu welchem ​​Zweck Abhebungen erfolgen, und können die Begünstigten nach Belieben wechseln. Es gibt keine Beschränkungen, wann die Mittel verwendet werden müssen.
• ESA: Der Kontoinhaber kann den Begünstigten nach Belieben ändern. Wird das Geld nicht an einen neuen Begünstigten überwiesen oder für Hochschulkosten verwendet, dann erhält der Begünstigte das Vermögen, wenn er 30 Jahre alt wird und das Konto wird mit Steuern und Strafen veranlagt.

Altersgrenze für Beiträge und Abhebungen:

• 529-Plan: Keiner.
• ESA: Muss unter 18 Jahre alt sein, um Beiträge zu erhalten, muss Vermögenswerte vor dem Alter von 30 Jahren verwenden.

Beitragsgrenzen:

• 529-Plan: Zwischen 100 US-Dollar, 000 und 350 $, 000 je nach Bundesland
• ESA: 2 $, 000 pro Jahr aus allen Quellen

Einkommensgrenzen für Beitragszahler:

• 529-Plan: Keine Einkommensgrenze.
• ESA: Um sich für die maximalen 2 $ zu qualifizieren, 000 Beitrag, Ihr AGI muss weniger als $95 betragen, 000 für Single-Filer und $190, 000 für Ehepaare. Die Beiträge werden 2010 auf 500 US-Dollar pro Jahr sinken, wenn der Kongress die aktuellen Grenzen nicht verlängert. Mehr zu den Beitragsgrenzen der ESA.

Staatliche Steuerabzüge oder Gutschriften für Beiträge:

• 529-Plan: Ja, je nach Landesplan und Wohnsitz.
• ESA: Nein.

Verwendungen für Planvermögen:

• 529-Plan: Nur Hochschulbildung.
• ESA: Bis 2010 können Vermögenswerte für K-12 und Hochschulbildung verwendet werden.

Anlagemöglichkeiten:

• 529-Plan: Aktien, Fesseln, Investmentfonds, CDs. Kann die Anlageallokation nur 2 Mal pro Jahr ändern.
• ESA: Aktien, Fesseln, Investmentfonds, CDs. Keine Begrenzung für Änderungen der Anlageallokation.

529 College Savings Plan bietet mehr Flexibilität als ein Coverdell ESA

Meiner Meinung nach, der 529-Plan ist ein vielseitigerer Plan, vor allem, wenn Sie andere Leute haben, die Geld zur Bildung Ihres Kindes beitragen – die 2 $, Die 000-Grenze für ESA-Beiträge ist schwieriger zu verfolgen, wenn mehrere Personen Beiträge leisten.

Das Coverdell hat mehrere Vorteile, einschließlich der Möglichkeit, die Mittel für K-12 zu verwenden (bis 2010, sofern nicht verlängert), unbegrenzte Änderungen an der Vermögensallokation vornehmen, und ESAs haben möglicherweise bessere Anlagemöglichkeiten, abhängig von dem Staat, in dem Sie Ihren 529 College Savings Plan eröffnen.

Die gute Nachricht ist, dass Sie beide Pläne für Ihre Kinder haben und einen Coverdell ESA in einen 529 College Savings Plan umwandeln können. Diese Pläne haben viel Kleingedrucktes und Bedingungen, Daher empfehle ich, die Details für Ihren 529-Staatsplan zu lesen oder mehr über die Coverdell ESA zu lesen, bevor Sie ein Konto eröffnen und Beiträge leisten.

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• Coverdell Bildungssparkonten (ESAs).
• 529 College-Sparplan.
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