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Wie Steuerverluste aus Investitionsverlusten Gewinne machen können

In jedem Anlageportfolio, es gibt Gewinner und es gibt Verlierer. Immer noch, hinter den Wertpapieren, die die Performance Ihres Portfolios beeinträchtigt haben, kann ein steueroptimierter Silberstreif am Horizont liegen. Es ist eine Strategie, die als Tax-Loss-Harvesting bekannt ist.

Im Kern, Tax-Loss Harvesting zielt darauf ab, die Kapitalertragsteuer zu minimieren, die Sie am Jahresende auf ein Anlageportfolio zahlen müssen. Es ist eine etwas komplizierte Steuerplanungsstrategie, die steuerpflichtige Anlagegewinne mit einem Verlust verrechnet. Möglich wird dies durch den Verkauf von depressiven Wertpapieren innerhalb desselben Steuerjahres.

Das Tolle daran ist, dass Sie all dies nicht einmal wissen müssen, um von den Vorteilen der Steuerausfälle zu profitieren und möglicherweise Ihre Investitionssteuerschuld zu senken. Einige Robo-Advisors und Investment-Apps bieten Ihnen eine schnelle und einfache Möglichkeit, sich automatisch für eine Strategie zur Einziehung von Steuerverlusten anzumelden. Nicht automatisierte Optionen sind möglicherweise auch über Ihren Finanzberater oder Steuerberater erhältlich.

So, Möchten Sie wissen, warum Sie ja sagen könnten, wenn Ihre Anlage-App oder Ihr Finanzberater Sie fragt, ob Sie sich für die Verlustbesteuerung anmelden möchten? Anschnallen und weiterlesen.

In diesem Artikel
  • Was ist Tax Loss Harvesting?
  • So funktioniert die Einziehung von Steuerverlusten
  • Ein Beispiel für Steuerverlust bei der Arbeit
  • Eine einfache Möglichkeit, die Steuerverluste zu nutzen
  • Häufig gestellte Fragen
  • Die Quintessenz

Was ist Tax Loss Harvesting?

Beim Tax Loss Harvesting handelt es sich um den Verkauf eines leistungsschwachen Wertpapiers, damit Sie den steuerpflichtigen Kapitalgewinn einer anderen im Wert gestiegenen Anlage verrechnen können.

Deutlich sein, diese steuerintelligente Strategie betrifft nur den Nichtruhestand, steuerpflichtige Konten. Ihre 401 (k) und IRA fallen höchstwahrscheinlich unter einen steuerbegünstigten Abschnitt des IRS-Codes und daher müssen Sie nicht jedes Jahr die Gewinne auf diesen Konten an Uncle Sam auszahlen.

Was ist also ein Kapitalgewinn? Es ist das Geld, das Sie verdienen, wenn Sie eine Investition für mehr verkaufen, als Sie bezahlt haben. Es gibt zwei Arten von Kapitalgewinnen – kurz- und langfristig – und sie werden unterschiedlich besteuert:

  • Kurzfristige Kapitalgewinne sind die Erträge aus einer Investition, die für ein Jahr oder weniger gehalten wird. Kurzfristige Kapitalgewinne werden mit Ihrem ordentlichen Einkommensteuersatz (Ihre Steuerklasse) besteuert.
  • Langfristige Kapitalgewinne sind die Gewinne aus einem Vermögenswert, der länger als ein Jahr gehalten wird. Der langfristige Kapitalertragsteuersatz ist in der Regel niedriger als der kurzfristige Kapitalertragsteuersatz und beträgt in der Regel 0 %. fünfzehn%, oder 20%, abhängig von Ihrem Einkommensniveau und dem Status der Steuererklärung.

Wenn Sie zu den vielen Eigentümern von Investmentfonds gehören, die Entscheidung über den Verkauf – oder den Verkaufszeitpunkt – der zugrunde liegenden Aktien oder Anleihen wird vom Portfoliomanager getroffen, nicht du. Aber ebenso wie bei einzelnen Wertpapieren Sie müssen alle Kapitalertragsteuern zahlen, die aus gewinnbringenden Verkäufen resultieren. Dies gilt unabhängig davon, ob Sie diese Ausschüttungen in bar entgegennehmen oder automatisch in zusätzliche Anteile des Fonds reinvestieren lassen. Ihr Investmentfondsanbieter sollte alle am Jahresende fälligen Kapitalertragssteuern auf die IRS-Steuer von 1099-DIV melden.

So funktioniert die Einziehung von Steuerverlusten

Das ultimative Ziel des Tax Loss Harvesting besteht darin, die Zahlung von Einkommensteuern auf einen zukünftigen Zeitpunkt zu verschieben, am besten, wenn Sie sich in einer niedrigeren Steuerklasse befinden (wie im Ruhestand). Es verbleibt ein größerer Geldpool in Ihrem Portfolio, da weniger Steuern abgezogen werden, So kann diese Steuersenkungsstrategie Ihr Anlageportfolio schneller aufstocken lassen. Zusamenfassend, Mit den Strategien zur Einziehung von Steuerverlusten können steuerpflichtige Anlagekonten einige ähnliche Vorteile erzielen wie steuerbegünstigte Altersvorsorgekonten.

Ein paar andere Dinge, die Sie über die Gewinnung von Steuerausfällen wissen sollten:

  • Anlageverluste können zum Ausgleich steuerpflichtiger Gewinne verwendet werden oder wenn Sie mehr Verluste als Gewinne haben, bis zu $3, 000 Verluste können von Ihrem ordentlichen Einkommen für dieses Jahr abgezogen werden.
  • Nicht genutzte Verluste können vorgetragen und in Folgejahren verwendet werden, unbegrenzt.
  • Da langfristige Veräußerungsgewinne niedriger besteuert werden als kurzfristige Veräußerungsgewinne, es gibt eine bevorzugte Reihenfolge, wie geerntete Verluste angewendet werden. Langfristige Verluste werden zuerst mit langfristigen Gewinnen verrechnet, und dann gegen kurzfristige Verluste. Kurzfristige Verluste werden in der Regel mit kurzfristigen Gewinnen verrechnet.

Ein Beispiel für Steuerverlust bei der Arbeit

  1. Nehmen wir an, Ihre steuerpflichtigen Investitionen haben 8 US-Dollar verdient, 000 an Kapitalgewinnen in diesem Jahr.
  2. Um Ihre Steuerschuld zu minimieren, Sie verkaufen eine Anlage mit schlechter Performance und generieren 4 $, 000 Verlust.
  3. Sie können diesen Verlust mit Ihren Gewinnen verrechnen, letztendlich die Hälfte der fälligen Kapitalertragsteuer. Alternative, Sie können den Verlust verwenden, um 3 USD auszugleichen, 000 des zu versteuernden Einkommens und wenden Sie die verbleibenden 1 USD an, 000 auf die Kapitalertragsteuer.

Ein Wort der Warnung:Es ist möglich, bei der Durchführung dieser Art von Transaktionen gegen die IRS-Regeln zu verstoßen. Die Wash-Sale-Regel verbietet es einem Anleger, den Steuervorteil in Anspruch zu nehmen, wenn das gleiche oder „im Wesentlichen identische“ Wertpapier innerhalb von 30 Tagen nach dem Verlustverkauf gekauft wird.

Die folgenden Ereignisse können die Steuervorteile einer Steuerverluststrategie zum Erlöschen bringen:

  • Sie verkaufen Aktien eines Unternehmens und dann innerhalb von 30 Tagen, Aktien derselben Aktie zurückkaufen.
  • Sie verkaufen Anteile eines S&P 500 indexnachbildenden Investmentfonds oder Exchange Traded Funds (ETF) und innerhalb von 30 Tagen, ersetzen Sie ihn durch den S&P 500-Indexfonds eines anderen Anbieters.
  • Ein Ehepartner verkauft ein Wertpapier nur, damit der verbleibende Ehepartner dasselbe Wertpapier innerhalb des 30-Tage-Fensters zurückkauft.
  • Innerhalb von 30 Tagen, Sie ersetzen eine Aktie von Ihrem steuerpflichtigen Konto durch den Kauf derselben Aktie in Ihrem IRA oder Roth IRA.

Zur selben Zeit, Es ist im Allgemeinen akzeptabel, den Erlös aus einem Verlust wie folgt zu reinvestieren:

  • Ersetzen von Aktien eines Unternehmens durch ein anderes innerhalb derselben Branche, wie ein Tausch von Microsoft-Aktien gegen Apple
  • Stammaktien eines Unternehmens verkaufen und durch Anleihen oder Vorzugsaktien desselben Unternehmens ersetzen (achten Sie auf Anleihen oder Vorzugsaktien, die in Stammaktien umgewandelt werden können, obwohl, da dies zum Verlust von steuerlichen Verlustleistungen führen kann)
  • Tausch von Anteilen eines Indexfonds oder ETF gegen einen, der einen anderen, aber stark korrelierten Index abbildet:Ein CRSP U.S. Total Market Index nachbildender Fonds im Austausch gegen einen, der dem Dow Jones Broad U.S. Market Index folgt, zum Beispiel

Wenn das Rebalancing ins Spiel kommt

Viele Anleger gleichen ihre Portfolios regelmäßig neu aus. Dies dient im Allgemeinen dazu, sicherzustellen, dass die gewünschte Vermögensallokation nicht von ihrem beabsichtigten Kurs abweicht. Wenn ein Sektor oder eine Einzelaktie ein Jahr mit hoher Performance hatte, diese Neugewichtung könnte ein steuerpflichtiges Ereignis auslösen. Um weiter zu erklären, Schauen wir uns ein anderes Beispiel an.

Nehmen wir an, Sie besitzen Aktien einer Technologieaktie, und sein Wert ist im Laufe des Jahres dramatisch gestiegen. Um Ihre gewünschte Asset Allocation beizubehalten und eine zu starke Gewichtung im Tech-Sektor zu vermeiden, Sie verkaufen die Aktie. Sie erhalten 10 $, 000 Gewinn.

Zur selben Zeit, eine Energieaktie, die Sie halten, verliert an Boden. Sie verkaufen diese Aktie für 5 USD, 000 Verlust. Sie können die $5 verwenden, 000 Verlust zum Ausgleich der auf die $10 fälligen Kapitalertragssteuer, 000 Gewinn.

Zur selben Zeit, Sie können die 5 US-Dollar verwenden, 000 Verlust beim Kauf ähnlicher, aber nicht im Wesentlichen identischer Aktien Sicherheit. In diesem Beispiel, Sie könnten einen anderen Technologiebestand kaufen, oder sogar ein breit angelegter technologieorientierter Indexfonds oder ETF.

Es ist erwähnenswert, dass die Einziehung von Steuerverlusten keine Strategie für Anfänger ist. Wenden Sie sich an einen Steuerfachmann, wenn Sie sich nicht sicher sind, dass Sie sich durch die oft unhandlichen Steuercodedokumente wühlen (die meisten von uns nicht!).

Eine einfache Möglichkeit, die Steuerverluste zu nutzen

Obwohl es kaum Zweifel gibt, dass diese Steuersparstrategie kompliziert sein kann, wenn Sie es selbst versuchen, Sie können immer noch davon profitieren, indem Sie bestehende, zugängliche Dienste.

Wenn Sie Geld in einen Robo-Advisor wie Betterment oder Wealthfront investieren, können Sie sich automatisch für die Strategie entscheiden – ohne Aufpreis.

Mit diesem einen kleinen Schritt können Sie den Löwenanteil der Aufzeichnungen weitergeben, Kostenbasisanalyse, und Anlageentscheidungen zu einem Computeralgorithmus, die eine weitaus größere Kapazität für die tägliche Zahlenverarbeitung hat, als jeder Mensch es jemals könnte. Diese Dienste verfolgen und analysieren auch Kauf- und Verkaufsentscheidungen, wodurch sichergestellt wird, dass Sie nicht mit der Waschverkaufsregel in Konflikt geraten.

Ein guter Finanz- oder Steuerberater kann Ihnen dabei helfen, diese Strategie auch mit einem traditionelleren Brokerkonto zu verwalten. obwohl Sie möglicherweise im Voraus nach den damit verbundenen Gebühren fragen möchten.

FAQs zu Steuerverlusten

Lohnt sich Steuerverluste?

Für den richtigen Investor es kann sein. Eine vom Robo-Advisor Wealthfront durchgeführte Studie ergab, dass eine Gruppe von Kunden 2,41% des Portfoliowerts hinzufügte – alles vom Klicken auf „Ja“ bis zur Option zur Einziehung von Steuerverlusten. Das ist eine Zahl, die das Ergebnis erheblich steigern kann. insbesondere wenn sie auf einer konsistenten, jährlich.

Wettbewerbsvorteile, inzwischen, verspricht keine kurzfristige Kapitalertragsteuer, je. Das ist ein Vorteil, der sich zu einem großen finanziellen Vorteil summieren könnte, im Laufe der Zeit.

Passt Steuerverluste zu mir?

Wie bei allen Anlageentscheidungen es gibt keine allgemeingültige Antwort. Im Allgemeinen, jedoch, Die Gewinnung von Steuerverlusten kommt Anlegern am besten zugute, die:

  • Sie investieren in ein steuerpflichtiges Konto. Steuerbegünstigte Altersvorsorgekonten sind nicht von der Kapitalertragsteuer betroffen.
  • Sind in einer höheren Steuerklasse. Diejenigen in der Steuerklasse von 10 % oder 15 % unterliegen im Allgemeinen nicht der Kapitalertragsteuer.
  • Haben Sie einen langen Anlagehorizont. Je länger Sie in der Lage sind, die Kapitalertragsteuer zu senken, desto mehr Zeit haben Sie, um vom potenziellen Gesamtwachstum in Ihrem Portfolio zu profitieren.
  • Rebalancieren Sie regelmäßig ihr Portfolio. Sie erkennen daher regelmäßig Anlagegewinne und -verluste (und es ist eine gute Idee, dass Sie auch regelmäßig neu ausgleichen).
  • Investieren Sie Geld über eine Robo-Advisor-Plattform, die Steuerverluste bietet. Die Nutzung dieser Art von Plattform ermöglicht kostenlose Dienste zur Einziehung von Steuerausfällen.

Immer noch, einige Finanzexperten warnen davor, dass die Einziehung von Steuerverlusten nicht immer eine vorteilhafte Strategie ist, insbesondere für diejenigen in einer niedrigeren Steuerklasse. Personen in einer Steuerklasse von 0 % können eine Steuererhöhung riskieren, aber auch diejenigen in der 15%-Klammer sollten aufpassen. Die Möglichkeit einer Änderung des aktuellen Steuerkennzeichens besteht immer, und eine zukünftige Änderung könnte die Steuern eines Anlegers erhöhen, möglicherweise mit einer höheren Kapitalertragsteuerrechnung.

Es ist auch erwähnenswert, dass eine Steuerverluststrategie als Ergänzung – und nicht als Grund – dienen sollte, um größere Strategieänderungen an einem Anlageportfolio vorzunehmen. Zusamenfassend, ernten Sie keine Verluste auf Kosten Ihres langfristigen Plans.

Wie hoch ist der Höchstbetrag für die Verlustbefreiung?

Ein Anleger kann in der Regel Kapitalgewinne mit Kapitalverlusten verrechnen, die im selben Steuerjahr entstanden sind. Verluste können auch aus der Steuererklärung des Vorjahres übertragen werden. Wenn realisierte Verluste die realisierten Gewinne übersteigen, bis zu $3, 000 dieser Verluste können vom ordentlichen Einkommen abgezogen werden, was die fällige Einkommensteuer weiter reduzieren kann (oder eine Steuerrückerstattung erhöhen).

Wie oft können Sie die Steuerverluste nutzen?

Einige Robo-Advisor durchforsten täglich Anlageportfolios auf der Suche nach Möglichkeiten zur Gewinnung von Steuerausfällen. Wie oft Sie diese Steuersparstrategie in Anspruch nehmen möchten, liegt ganz bei Ihnen.


Die Quintessenz bei der Gewinnung von Steuerausfällen

Steuerverluste können ein attraktiver Bestandteil einer durchdachten, langfristige steuerpflichtige Anlagestrategie, insbesondere wenn es von einem Anbieter als kostenloser Service angeboten wird, mit dem Sie bereits eine etablierte Beziehung haben.

Ziehen Sie Steuerverluste in Betracht, wenn:

  • Es ist schnell, einfach, und frei zu implementieren (z. B. über eine Robo-Advisor-Plattform)
  • Sie haben steuerpflichtige Konten (dies ist für Ihre 401(k) oder IRA nicht erforderlich)
  • Sie befinden sich in einer höheren Einkommensteuerklasse

Wie immer, Wenden Sie sich an einen Finanzberater oder Steuerberater, wenn Sie sich nicht sicher sind, wie Sie eine Strategie zur Einziehung von Steuerverlusten genau und effektiv starten können. Oder prüfen Sie die bestehenden Vorteile Ihrer bevorzugten Robo-Advisor-Plattform, um zu sehen, ob und wie Ihnen das Tax Loss Harvesting zur Verfügung steht.