Tax-Loss-Harvesting:Wie aus Investitionsverlusten geldsparende Steuererleichterungen werden

Küssen Sie Ihre arme Investition auf Wiedersehen und erhalten Sie dafür eine Steuererleichterung – das ist die Idee hinter der Steuerverlusternte. Und es kann ein kluger Schachzug sein, den das Jahr zu Ende geht, da das Potenzial, einen Gewinn aus Ihren unterdurchschnittlichen Investitionen zu erzielen, schwindet.

Hier erfahren Sie, wie Sie Ihren Gewinn durch Steuerverluste maximieren und worauf Sie achten müssen, damit Sie nicht gegen die IRS-Regeln für die Praxis verstoßen.

Was ist Tax Loss Harvesting?

Beim Tax Loss Harvesting handelt es sich um das Abschreiben von Verlusten aus Ihren Anlagen, um einen Steuerabzug geltend zu machen. Um einen Verlust aus den Steuern des laufenden Jahres geltend zu machen, Sie müssen die Investition vor Ablauf des Kalenderjahres verkaufen, und melden Sie dann die Aktion, wenn Sie die Steuern für das Jahr einreichen.

Mit dem IRS können Sie einen Nettoverlust von bis zu 3 USD geltend machen, 000 pro Jahr (für Alleinerziehende und Ehepaare) aus geplatzten Investitionen – und es ist normalerweise eine gute Idee, die Vorteile voll auszuschöpfen. Diese $3, 000 Nettoverlust könnte Ihnen 720 $ an Steuern bei der Grenzsteuerspanne von 24 % sparen.

Eine Abschreibung reduziert alle anderen Veräußerungsgewinne, die Sie während des Steuerjahres erzielt haben, und es ist wichtig zu beachten, dass es sich bei dem Abzug um einen „Nettoverlust“ handelt. Zum Beispiel, Sie können 5 $ verdienen, 000 bei einer Investition und verlieren $8, 000 auf einem anderen, und Sie können immer noch die maximalen $3 beanspruchen, 000 Abzug.

Auch wenn Sie die maximalen 3 USD nicht beanspruchen können, 000 Nettoverlust, Sie können auf diese Weise den Wert Ihrer Gewinne reduzieren und Steuern sparen. Wenn Sie also 4 US-Dollar haben, 000 Gewinn und 1 $, 000 Verlust, Sie hätten einen Nettoverdienst von 3 $, 000, Sie sparen Steuern auf die zusätzlichen tausend Dollar, die Sie abgeschrieben haben.

Und wenn Ihre Verluste diese $3 überschreiten, 000 maximal? Mit dem IRS können Sie diese zusätzlichen Verluste in zukünftige Steuerjahre verschieben. Wenn sich Ihre Investitionen im nächsten Jahr gut entwickeln und Sie zu diesem Zeitpunkt Kapitalgewinne erzielen, Sie können frühere ungenutzte Verluste verwenden, um diese zukünftigen Gewinne auszugleichen.

Steuerverluste sind nur in steuerpflichtigen Konten wertvoll, keine speziellen steuerbegünstigten Konten wie IRAs und 401(k)s, wo Kapitalgewinne nicht jährlich (oder manchmal überhaupt – im Fall der Roth IRA) besteuert werden.

Und wenn Sie Ihre Steuerbelastung reduzieren möchten, Sie haben eine Reihe anderer Möglichkeiten, dies zu tun, einige davon erfordern, dass Sie vor Ablauf des Kalenderjahres handeln.

Wie man Tax-Loss-Harvesting nutzt

Wenn Sie das Tax-Loss-Harvesting für den maximalen Nutzen nutzen möchten, folgen Sie den unteren Schritten. Es hilft, gut organisiert zu sein, wenn das Kalenderjahr endet, damit Sie genau wissen, wie viel Sie verkaufen müssen, um die Strategie zu optimieren.

1. Bestimme dein Ziel

Wollen Sie nur Ihre Gewinne ausgleichen und das Maximum von 3 USD erreichen, 000 Nettoverlust? Oder möchten Sie eine Verlustposition glattstellen und sich keine Sorgen um die Feinabstimmung Ihrer Abschreibung machen?

• Wenn es ersteres ist, Vielleicht möchten Sie in eine derzeit verlierende Position investiert bleiben, die ansonsten eine starke Zukunft hat.
• Wenn es letzteres ist, es ist dir vielleicht egal, was du dieses Jahr verdient hast.

Wenn Sie Ihre Abschreibung nicht verfeinern möchten, dann können Sie einfach Ihre Verlierer oder jede Investition, an die Sie nicht mehr glauben, verkaufen und weitermachen. Wenn es an der Zeit ist, Ihre Steuern zu bestimmen, Sie können die Gewinne und Verluste aussortieren.

2. Berechnen Sie Ihre Gewinne und Verluste

Jedoch, wenn Sie Ihren Verlust verfeinern und maximal investiert bleiben möchten, dann möchten Sie Ihre realisierten Gewinne für dieses Jahr und alles, was Sie sonst noch verkaufen könnten, bis zum Jahresende berechnen. Dann können Sie bestimmen, wie viel Verlust Sie benötigen, um diese Gewinne auszugleichen.

Zum Beispiel, wenn Sie Gewinne von 10 USD erzielt haben, 000 bisher in diesem Jahr und erwarten, einen weiteren $1 zu realisieren, 000 bis Ende des Jahres, Sie können insgesamt 11 $ erwarten 000 an Kapitalgewinnen. Stellen wir uns vor, Sie haben bereits Verluste von 5 USD realisiert, 000 bisher von Asset-Verkäufen. Sie haben einen Nettogewinn von $6, 000. Also, Wenn Sie Ihren Nettoverlust für das Jahr mit 3 US-Dollar maximieren möchten, 000, Sie könnten einen weiteren Verlust von $9 realisieren, 000. Wenn Sie einen größeren Verlust feststellen, er kann erst in zukünftigen Steuerjahren abgeschrieben werden.

Sehen Sie sich Ihre Maklerabrechnungen an und sehen Sie, welche Anlagen einen Verlust aufweisen. Um Ihren steuerpflichtigen Verlust zu maximieren, Sie müssen Investitionen finden, bei denen Sie mindestens 9 US-Dollar verloren haben. 000. Sie können beliebig viele Verlustpositionen verwenden, um zu dieser Zahl zu gelangen.

3. Machen Sie die Transaktionen

Sobald Sie herausgefunden haben, wie viel Sie verkaufen müssen und welche Positionen Sie verkaufen werden, die Transaktionen auf Ihrem Maklerkonto vor Ablauf des Kalenderjahres vornehmen.

Wenn Sie die Position später zurückkaufen möchten, nachdem Sie einen Verlust geltend gemacht haben, Warten Sie mindestens 30 Tage, um die Waschverkaufsregel zu umgehen (siehe unten).

Viele Robo-Advisor werden den Prozess für Sie automatisieren

Die Maximierung der Steuererleichterung Ihrer Kapitalverluste kann einen zusätzlichen Aufwand erfordern. aber es macht immer noch viel Sinn für Investoren zu tun. Wenn Sie jedoch einen Robo-Adviser für die Verwaltung Ihrer Konten einsetzen – und Robo-Adviser bieten viele Vorteile zu überraschend niedrigen Kosten –, können Sie in der Regel ohne zusätzliche Gebühren Steuerverluste erzielen.

Robo-Berater können die Gewinnung von Steuerverlusten beschleunigen, mehr tun, als die meisten menschlichen Berater tun könnten. Zum Beispiel, Robo-Advisor verwenden einen automatisierten Prozess, um Ihre Steuerersparnis zu maximieren, und sie überprüfen möglicherweise täglich, ob sie einen Verlust bei einem Fonds realisieren können. Dann kauft der Robo-Adviser einen anderen, aber ähnlichen Fonds, der die Wertentwicklung des Originals nachahmt. Sie haben also am Ende einen Steuervorteil, besitzen aber immer noch einen Fonds, der wahrscheinlich auch eine Leistung erbringt.

Das ist einer der größten Vorteile eines Robo-Advisors, und viele bieten als Teil des Deals eine automatische Neugewichtung an, auch. Hier sind die Top-Robo-Advisor für Ihr Portfolio.

Drei Dinge, auf die Sie achten sollten, wenn Sie einen Verlust ernten

Hier sind drei Dinge, auf die Sie achten sollten, wenn Sie diese Steuervergünstigung nutzen.

1. Waschverkäufe

Natürlich, der IRS hat einige Beschränkungen, um Sie daran zu hindern, die Regeln für die Einziehung von Steuerverlusten zu spielen. Die bemerkenswerteste dieser Vorbehalte ist die „Wash-Sale-Regel, “, was Sie daran hindert, einen steuerpflichtigen Verlust geltend zu machen und das Wertpapier sofort wieder zu kaufen. Und es gilt für Ihren Ehepartner, auch – man kann den Verlust nicht verkaufen und geltend machen, während der Partner auf eigene Rechnung kauft.

Stattdessen, wenn Sie einen Steuerverlust melden möchten, dann müssen Sie (und Ihr Ehepartner) den Rückkauf des verlorenen Wertpapiers für mindestens 30 Tage vermeiden. Wenn Sie das Wertpapier innerhalb der 30 Tage erneut kaufen, Sie müssen auf den Steuervorteil verzichten. Jedoch, Sie verlieren den Steuervorteil nicht für immer. Wenn Sie das Wertpapier schließlich wieder verkaufen, Sie können den Steuervorteil geltend machen und den Verlust abschreiben.

2. Langfristige Verluste vs. kurzfristige Verluste

Der IRS besteht darauf, dass Sie Gleiches mit Gleichem verrechnen. Das ist, Ihre langfristigen Kapitalverluste kompensieren zuerst die langfristigen Kapitalgewinne, während kurzfristige Verluste zunächst kurzfristige Gewinne ausgleichen. Dies ist ein wichtiger Unterschied, da Kapitalgewinne danach besteuert werden, wie lange Sie das Wertpapier besitzen. Erst nachdem Sie Ihre Ergebnisse zusammengefasst haben, können Sie kurzfristige Gewinne mit langfristigen Verlusten ausgleichen.

Langfristige Kapitalgewinne werden zu Sondersätzen besteuert, die niedriger sein können als das, was Sie sonst für Ihr normales Einkommen zahlen würden – 0, 15 und 20 Prozent, abhängig von Ihrem Einkommen. Diese Sätze gelten für Vermögenswerte, die Sie länger als ein Jahr halten.

Kurzfristige Kapitalgewinne werden zu Ihrem ordentlichen Einkommenssatz besteuert, die bis zu 37 Prozent betragen kann. Diese Sätze gelten für Vermögenswerte, die Sie weniger als ein Jahr gehalten haben.

Brokerages werden Ihre Gewinne und Verluste an Sie und den IRS melden. Jedoch, ihre Zahlen stimmen nicht immer, insbesondere in komplizierten Steuersituationen, Daher kann es sich lohnen, gute Aufzeichnungen über Ihre Transaktionen zu führen.

3. Vermeiden Sie den Verkauf, nur um die Steuererleichterung zu erhalten

Es kann einfach sein, einen Vermögenswert wie eine Aktie zu verkaufen, nur um die Steuererleichterung zu erhalten – eine sichere Sache – während der zukünftige Gewinn der Aktie alles andere als sicher ist. Dies gilt insbesondere, da Aktien kurzfristig sehr volatil sein können. Aber wenn Sie die Aktie wegen ihres langfristigen Potenzials halten, nicht nur für dieses Steuerjahr, Sie könnten überdenken, ob es klug ist, mit Kapitalverlust zu verkaufen.

Aktien sind Anlagen, die sich über lange Zeiträume gut entwickeln, und einen Verlust jetzt geltend zu machen, kann bedeuten, dass Sie die Aktie verkaufen, während sie sich gerade erholt. Wenn an der Investition nichts grundsätzlich falsch ist, Sie könnten erwägen, die Investition zu halten, anstatt sie zu verkaufen.

Endeffekt

Steuerverluste bieten Ihnen die Möglichkeit, eine Steuererleichterung für eine schlechte Investition zu erzielen. und es ist eine gute Gelegenheit, andere steuerpflichtige Gewinne auszugleichen, vor allem, wenn Sie der Meinung sind, dass sich die Investition nie wieder erholen wird. Ziehen Sie in Betracht, den maximalen Vorteil zu nutzen, um Ihre Steuerlast in jedem Jahr zu verringern.

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