Was jeder Sparer über erforderliche Mindestausschüttungen wissen sollte

Sie wissen vielleicht, dass Sie Geld auf ein steuerbegünstigtes Rentenkonto einzahlen, wie eine traditionelle IRA oder eine 401 (k), bedeutet, dass Sie Geld beiseite legen können, bevor es besteuert wird. Dies reduziert Ihre derzeitige Steuerlast und gibt Ihnen einen großen Anreiz, für den Ruhestand zu sparen.

Bedauerlicherweise, Onkel Sam wird irgendwann seinen Anteil an diesem Geld haben wollen. Hier kommen die erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) ins Spiel.

Die gute Nachricht ist, dass Sie bis zum Alter von 70½ Jahren Zeit haben, bevor Sie sich um RMDs kümmern müssen. Aber es ist immer noch wichtig zu verstehen, wie RMDs funktionieren und was zu erwarten ist, bevor Sie diesen Altersmeilenstein erreichen.

Was ist eine erforderliche Mindestausschüttung?

Die Stundung von Steuern ist für den Steuerzahler gut, aber der IRS kann es sich nicht leisten, dass die Steuerzahler ihre Steuern auf unbestimmte Zeit aufschieben. Personen mit steuerbegünstigten Rentenkonten müssen tatsächlich Geld abheben – und damit Steuern zahlen – oder diese Steuern werden nie gezahlt.

Jeder, der ein 401(k)- oder IRA-Konto besitzt (mit Ausnahme von Roth IRAs), muss in dem Jahr beginnen, in dem er 70½ Jahre alt wird, Geld von diesen Konten abzuheben. Dies stellt sicher, dass Kontoinhaber genügend Zeit haben, um ihr Geld wachsen zu lassen, ohne ihr Geld dauerhaft vor Bundessteuern zu schützen.

Der IRS hat Mindestbeträge festgelegt, die Sie jedes Jahr nach Erreichen des 70½-Jahres abheben müssen. Wenn Sie das richtige RMD nicht zurückziehen, Ihnen droht eine harte Strafe:Der IRS nimmt 50 Prozent des Betrags ein, den Sie hätten abheben sollen.

Berechnung Ihres RMD

Es ist auch wichtig zu beachten, dass Sie jedes Jahr dafür verantwortlich sind, den richtigen RMD zu berechnen und abzuheben – und die Berechnungen sind nicht unbedingt einfach. Selbst wenn der Verwalter Ihres IRA oder 401 (k) die Mathematik und den Papierkram für Sie erledigt, Sie sind die verantwortliche Partei in den Augen des IRS.

Wie ermitteln Sie Ihre RMD? Sie müssen mit drei Informationen beginnen:

1. Dein Geburtsdatum.

2. Der Saldo jedes steuerabgegrenzten Kontos zum 31. Dezember des Jahres Vor das Jahr, in dem Sie 70½ werden.

3. Die IRS-Verteilungstabelle.

Diese IRS-Verteilungstabelle berechnet Ihre Lebenserwartung basierend auf Ihrem Alter. Die Tabelle gibt Ihnen eine Zahl, die der Anzahl der Jahre entspricht, die der IRS von Ihnen erwartet.

Zum Beispiel, Nehmen wir an, ein Rentner wurde am 4. Februar geboren, 1948, und wird im ersten Halbjahr 2018 70 Jahre alt. Dieser Rentner hat eine einzige IRA, mit einem Guthaben von 250 $, 000 Ende 2017 (das Kalenderjahr vor dem Jahr, in dem sie 70½ Jahre alt wird). Um ihre RMD zu berechnen, Sie würde ihr Alter (70) in der IRS-Verteilungstabelle nachschlagen, um den Verteilungszeitraum zu finden. was in diesem Fall 27.4 ist. Sie würde dann ihr IRA-Guthaben durch den Verteilungszeitraum für ihren RMD 2018 teilen:

IRA-Saldo / Verteilungszeitraum =RMD

250 $, 000 / 27,4 =$9, 214

Um auf der rechten Seite von Uncle Sam zu bleiben, sie muss mindestens 9 $ abheben, 214 von ihren 250 $, 000 IRA im Jahr 2018. Aber denken Sie daran, das operative Wort ist "Minimum". Kontoinhaber können jederzeit mehr als ihre RMD nehmen, wenn sie dies wünschen.

Warum feiere ich meinen 70½ Geburtstag?

Während 70½ wie eine willkürliche Zahl erscheinen mag, Es wird viel über dieses Meilensteinzeitalter nachgedacht. Der IRS unterscheidet zwischen Personen, die in der ersten Jahreshälfte geboren wurden, und diejenigen, die in der zweiten Hälfte geboren wurden. Wenn Ihr Geburtstag zwischen dem 1. Juli und dem 31. Dezember liegt, Sie müssen offiziell kein RMD ablegen, bis Sie 71 Jahre alt werden.

Das bedeutet, dass Personen mit Geburtstagen in der ersten Jahreshälfte ihren ersten RMD im Jahr ihres 70. und diejenigen mit dem späteren Geburtstag erhalten ihre erste RMD in dem Jahr, in dem sie 71 werden – was im Durchschnitt 70½ beträgt. (Siehe auch:6 Altersmeilensteine, die sich auf Ihren Ruhestand auswirken)

Erforderliche Anfangsdaten

Um Rentnern etwas mehr Zeit zu geben, um ihre Enten hintereinander zu bekommen, der IRS verlangt von Kontoinhabern nicht, ihre erste RMD bis zum 1. April des Jahres zu nehmen folgendes diejenige, in der Sie 70½ Jahre alt werden. Diese Frist am 1. April wird als erforderliches Anfangsdatum bezeichnet. In welches Jahr dieses Datum fällt, hängt davon ab, ob Sie in der ersten oder zweiten Jahreshälfte Geburtstag haben.

So, unser Wassermann, geboren am 4. Februar, 1948 wird am 4. August 70½ Jahre alt, 2018. Aber denken Sie daran, die im ersten Halbjahr Geborenen berechnen ihre RMD anhand des Jahres Vor sie werden 70. Sie kann also warten, bis sie ihre erste RMD bis zum 1. April bekommt. 2019, zu diesem Zeitpunkt berechnet sie diese RMD basierend auf ihrem Alter von 70 (das war ihr Alter am 31. Dezember, 2017), sowie ihren Kontostand zum 31. Dezember, 2017.

Im ersten Jahr nach dem Jahr, in dem Sie 70½ erreichen, haben Sie normalerweise zwei erforderlichen Verteilungstermine. Neben dem gerade besprochenen 1. April-Datum, Sie müssen außerdem bis zum 31. Dezember desselben Jahres eine weitere Auszahlung vornehmen. Für unseren Wassermann das bedeutet, dass sie bis zum 31. Dezember eine zweite RMD machen muss, 2019. Diese RMD wird basierend auf ihrem 71. Lebensjahr 2019 und ihrem Kontostand zum 31. Dezember berechnet. 2018. Diese Verteilung holt sie bei ihren Anforderungen ein, und in allen folgenden Jahren, sie muss nur eine RMD nehmen.

Das erforderliche Anfangsdatum ist für alle Personen mit späteren Geburtstagen ähnlich. Nehmen wir an, Sie sind eine Jungfrau mit einem 31. August, Geburtstag 1948. Du wirst am 28. Februar 70½ Jahre alt, 2019, Das bedeutet, dass Sie Ihren ersten RMD nicht vor dem 1. April ablegen müssen. 2020, und Sie berechnen den Betrag basierend auf Ihrem Alter von 71 Jahren (das ist Ihr Alter am 31. Dezember, 2018) sowie Ihren Kontostand zum 31.12. 2018 – das Jahr, bevor Sie 70½ Jahre alt wurden. Neben dem 1. April 2020-Ausschüttung müssen Sie auch Ihre RMD 2020 bis zum 31. Dezember abholen. 2020, die Sie nach Ihrem Alter von 72 Jahren berechnen, und Ihr Kontostand am 31. Dezember, 2019.

Ermitteln Sie Ihr gewünschtes Startdatum

Wenn Ihr Geburtstag zwischen dem 1. Januar und dem 30. Juni liegt

Wenn Ihr Geburtstag zwischen dem 1. Juli und dem 31. Dezember liegt

Ihr gewünschtes Startdatum ist der 1. April des Kalenderjahres, in dem Sie 71 werden.

Ihr gewünschtes Startdatum ist der 1. April des Kalenderjahres, in dem Sie 72 werden.

Sie verwenden das Alter von 70 Jahren, um Ihren ersten RMD-Betrag zu berechnen.

Sie verwenden das Alter von 71 Jahren, um Ihren ersten RMD-Betrag zu berechnen.

Ihre zweite RMD ist bis zum 31. Dezember des Kalenderjahres fällig, in dem Sie 71 werden.

Ihre zweite RMD ist bis zum 31. Dezember des Kalenderjahres fällig, in dem Sie 72 Jahre alt werden.

Wie Ihre RMDs besteuert werden

Da es bei der gesamten Einnahme von RMDs darum geht, sicherzustellen, dass Sie die von Ihnen geschuldeten Einkommensteuern zahlen, Es ist wichtig zu verstehen, wie Ihre Ausschüttungen besteuert werden.

Ihre RMDs werden als reguläres Einkommen zu Ihrem geltenden Bundessteuersatz für das Steuerjahr besteuert, für das Sie die Auszahlung vornehmen. Dies, in der Tat, ist möglicherweise der am einfachsten zu verstehende Aspekt von RMDs.