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Was ist eine SIMPLE IRA und wer kann eine haben?

A SIMPLE IRA bietet kleinen Arbeitgebern eine einfache und kostengünstige Möglichkeit, eine Altersvorsorge für ihre Mitarbeiter einzurichten. und SIMPLE IRAs können dafür das beste Mittel sein.

Kleine Unternehmen neigen dazu, Altersvorsorgepläne zu vermeiden, vor allem aufgrund ihrer Komplexität und Kosten. Nur 28 Prozent der Unternehmen mit weniger als 10 Mitarbeitern boten eine Altersvorsorge an, nach den neuesten Daten von SCORE, ein gemeinnütziger Anbieter von Mentoring-Diensten für US-Kleinunternehmen. Und das tun nur 51 Prozent der Unternehmen mit 10 bis 24 Mitarbeitern.

Da weniger als ein Drittel der Amerikaner ihre Sparquote im Jahr 2019 erhöht hat, laut einer Bankrate-Umfrage, Ein SIMPLE IRA kann eine großartige Möglichkeit sein, Arbeitnehmern dabei zu helfen, ihre Zukunft zu sichern. Und da die Arbeitgeber selbst oft einen erheblichen Teil eines Kleinunternehmens ausmachen, ein SIMPLE IRA kann ihnen helfen, ihren eigenen Ruhestandsplan aufzustellen, auch.

Hier ist, was Sie über die SIMPLE IRA wissen müssen.

So funktioniert ein SIMPLE IRA

Während der Plan als IRA bezeichnet wird, Eine SIMPLE IRA unterscheidet sich grundlegend von einer traditionellen IRA oder Roth IRA. Diese letzteren IRAs werden von Arbeitern für sich selbst gegründet, mit unterschiedlichen jährlichen Beitragsgrenzen, Regeln planen, und Zwecke. Stattdessen, ein SIMPLE IRA sieht eher aus wie ein 401(k)-Programm, aber es ist tendenziell einfacher für das Unternehmen, es einzurichten und zu verwalten.

Es heißt SIMPLE – kurz für Savings Incentive Match Plan for Employees – nicht ohne Grund. Arbeitgeber müssen sich nicht wie bei 401(k)-Plänen um komplexe bundesstaatliche Meldepflichten kümmern. Und sie können den Plan über ein Finanzinstitut aufstellen, der es betreibt.

Der IRS erlaubt Arbeitgebern (einschließlich Selbstständigen) mit nicht mehr als 100 Mitarbeitern, die mehr als 5 US-Dollar verdienen, 000 im Vorjahr, um eine SIMPLE IRA einzurichten.

Wie ein traditioneller Rentenplan, die SIMPLE IRA ermöglicht es Mitarbeitern, den Lohn von ihrem Gehaltsscheck abziehen zu lassen. Mitarbeiter können bis zu 13 US-Dollar aufschieben, 500 im Jahr 2020. Personen über 50 können einen zusätzlichen Nachholbeitrag von 3 USD aufschieben, 000. Bei diesen Beiträgen handelt es sich um „wahlweise Stundungen“, die auf die jährliche Gesamtobergrenze für wahlfreie Stundungen für diesen und andere Pensionspläne angerechnet werden.

Arbeitgeber müssen sich in die SIMPLE IRA-Konten ihrer Mitarbeiter einloggen. und sie haben zwei Möglichkeiten, Gelder beizusteuern:

  • Arbeitnehmerbeiträge auf Dollar-für-Dollar-Basis anpassen, bis zu 3 Prozent des individuellen Einkommens.
  • nicht freiwillige Beiträge bis zu 2 Prozent der Lohnempfängervergütung bis zur jährlichen Vergütungsgrenze von 285 US-Dollar leisten, 000 für 2020.

Arbeitnehmer, die für den Ruhestand sparen möchten, können eine SIMPLE IRA aus mehreren Gründen attraktiv finden:

  • Die Mitarbeiter werden vollständig erdient, sobald sie mit dem Sparen beginnen, so wird jeder Arbeitgeberbeitrag sofort ihnen zugeschrieben.
  • Arbeitnehmer können ihre SIMPLE IRA-Beiträge zwar nicht von ihrer Steuererklärung abziehen, der Beitrag wird nicht als Einkommen ausgewiesen, Arbeitnehmer können so effektiv mit dem Vorsteuereinkommen beitragen.
  • Die Einnahmen können steuerfrei wachsen, bis sie abgehoben werden.

Bei den Verteilungen, Ein SIMPLE IRA funktioniert wie ein traditionelles IRA. Das Guthaben auf dem Konto unterliegt nur dann der Besteuerung, wenn es abgehoben wird. Sie können zwar jederzeit Geld abheben, eine Steuer von 10 Prozent kann anfallen (sowie unter bestimmten Umständen eine besondere Steuer von 25 Prozent), es sei denn, Sie ziehen das Geld nach dem Alter von 59½ Jahren oder eine andere Ausnahme ab.

Gelder in einem SIMPLE IRA müssen schließlich gemäß den erforderlichen Mindestausschüttungsregeln (RMD) des IRS abgehoben werden. Das neu erlassene SECURE Act hat das Alter für RMDs auf 72 Jahre angehoben.

Beispiel für einen EINFACHEN IRA

Stellen Sie sich vor, Sie verdienen 60 Dollar, 000 pro Jahr, und Ihr Arbeitgeber zahlt Ihre Beiträge bis zu 3 Prozent Ihres Gehalts ein. Sie möchten insgesamt 10 Prozent Ihres Gehalts sparen, einschließlich des Spiels. Sie beschließen also, bei jedem Gehaltsscheck 7 Prozent Ihres eigenen Gehalts aufzuschieben.

Im Laufe des Jahres würden Sie $4 sparen, 200 in US-Dollar vor Steuern, während Ihr Arbeitgeber 1 USD beitragen würde, 800, für einen Gesamtbeitrag von $6, 000. Da Sie mehr als 3 Prozent Ihres Gehalts beigetragen haben, Sie haben den vollen Arbeitgeber-Match von 3 Prozent erhalten.

In diesem Szenario, Sie mussten Geld einzahlen, um das Arbeitgeber-Match zu erhalten. Arbeitgeber können den Arbeitnehmern jedoch stattdessen einen freiwilligen Beitrag von 2 Prozent anbieten.

In diesem zweiten Szenario alle anspruchsberechtigten Arbeitnehmer würden einen Beitrag erhalten, unabhängig davon, ob sie aus ihrem eigenen Gehalt beigetragen haben. Basierend auf Ihrem Gehalt von $60, 000, Sie würden einen Gesamtbeitrag von 1 USD erhalten, 200 für das Jahr von Ihrem Arbeitgeber. Dann können Sie jeden zusätzlichen Betrag bis zur Jahresbeitragsgrenze einzahlen.

Endeffekt

Ein SIMPLE IRA ist eine großartige Option für ein kleines Unternehmen, um einen Ruhestandsplan für seine Mitarbeiter einzurichten. mit weniger Aufwand und Kosten als ein typischer 401(k)-Plan, und Mitarbeiter können von den Steuervorteilen und den entsprechenden Vorteilen des Plans profitieren.

Aber kleine Unternehmen haben andere attraktive Möglichkeiten, auch – ein SEP IRA und Solo 401(k), beide können höhere Beitragsgrenzen bieten – und es ist wichtig zu untersuchen, welcher Plan für Ihre Situation am besten geeignet ist.