Solo 401(k) vs. SEP IRA:Was ist besser?

Solo 401(k) und SEP IRA sind zwei der besten Altersvorsorgepläne für Kleinunternehmer – sogar für selbstständige Freiberufler –, die einen Plan von professionellem Kaliber einrichten möchten. In einer schwierigen Wirtschaftslage und der Unsicherheit von COVID-19 kann es schwierig sein, für den Ruhestand zu sparen. Aber diese Pläne sind für kleine Unternehmen leicht zu starten, während sie ernsthafte Steuererleichterungen erzielen und sich auf die Zukunft vorbereiten.

Hier ist, was Sie über Solo 401(k) und SEP IRA wissen müssen:und wann jeder Plan verwendet werden soll.

Was sind die Solo 401(k) und die SEP IRA?

Nur 28 Prozent der Unternehmen mit weniger als 10 Mitarbeitern haben eine Altersvorsorge, laut einem Bericht von SCORE aus dem Jahr 2019, ein gemeinnütziger Berater für kleine Unternehmen. Solo 401(k) und SEP IRA sind Pläne, die helfen können, diese Lücke zu füllen. helfen kleinen Unternehmen, ihre Mitarbeiter zu versorgen.

Beide Arten von Plänen können relativ schnell und ohne viele der Probleme herkömmlicher Pläne gestartet werden. wie ein 401 (k), wo kleine Unternehmen aufgrund ihrer Größe häufig gemieden werden.

Solo 401(k)

Betrachten Sie das Solo 401 (k) als 401 (k) nur für sich selbst – oder für Sie und einen Ehepartner. wenn Sie die einzigen beiden sind, die in Ihrem Unternehmen beschäftigt sind. Es kann die Vorteile eines typischen 401(k)-Plans bieten:Steuererleichterungen, steueraufgeschobenes Wachstum, steuerfreies Wachstum, wenn Sie sich für einen Solo Roth 401(k) entscheiden – und Sie können sogar einige Bonusvorteile erzielen, auch, So können Sie noch mehr Geld in Ihrem Plan verstauen.

Mit einem Selbstständigen 401(k), Sie können bis zu 19 US-Dollar sparen, 500 (im Jahr 2020) in Ihrem Plan als Mitarbeiteraufschub, genau wie Sie es in einem normalen 401(k) tun würden. Und Sie können dem Plan weitere hinzufügen. Da Sie auch Arbeitgeber sind, Sie können einen Arbeitgeberbeitrag auf das Konto einzahlen, bis zu 25 Prozent des Betriebseinkommens, bis zu einem Gesamtkontowert von $57, 000 (für 2020).

Ein attraktives Merkmal des solo 401(k) ist, dass Ihr Arbeitnehmerbeitrag nicht auf einen Prozentsatz Ihres Gehalts beschränkt ist. Das ist, Sie können sofort Ihr gesamtes Gehalt bis zum Jahreshöchstbetrag in den Plan einzahlen. Dann können Sie Arbeitgeberbeiträge in Höhe von 25 Prozent leisten. Dieses Setup ermöglicht es Ihnen, schnell Geld in Ihren Solo-401(k)-Plan zu stapeln.

Personen über 50 können einen Nachholbeitrag von zusätzlich 6 USD leisten. 500 (im Jahr 2020), wie es für andere arbeitgeberfinanzierte Pläne typisch ist.

Sie können Ihren Solo-401(k) so einrichten, dass er wie ein traditioneller 401(k) Beiträge auf Vorsteuerbasis leistet. Sie vermeiden Beitragssteuern, und nur besteuert werden, wenn Sie im Ruhestand Geld beziehen. Alternative, Sie können Nachsteuermittel einzahlen und gleichzeitig steuerfreies Wachstum und Abhebungen wie einen Roth 401(k) genießen. Sie sollten die wichtigsten Unterschiede zwischen diesen beiden 401(k)-Plänen verstehen.

Wenn Sie zu mehreren 401(k)-Plänen beitragen – sagen wir über Ihren Hauptarbeitgeber und dann über Ihr eigenes Unternehmen – erreichen Ihre Arbeitnehmerbeiträge für alle Pläne das jährliche Maximum. Aber das Solo 401(k) ermöglicht es Ihnen, Arbeitgeberbeiträge zu leisten, was bedeutet, dass Sie mehr sparen können. Dieser Arbeitgeberbeitrag reduziert auch Ihre Gewerbesteuer, auch wenn Sie für den Ruhestand sparen.

Hier ist der vollständige Überblick über das Solo 401(k) und warum es sich hervorragend für Freiberufler eignet. Charles Schwab und Fidelity Investments sind zwei ausgezeichnete Anbieter eines Solo 401(k), und sie berechnen keine Gebühr für die Einrichtung, noch erheben sie eine laufende Wartungsgebühr.

SEP IRA

Die SEP IRA übernimmt die Idee der traditionellen IRA und erweitert sie, um den Bedürfnissen von Freiberuflern gerecht zu werden. Unternehmer und andere, die Angestellte haben. SEP steht für vereinfachte Arbeitnehmerrente, und es ermöglicht einem Arbeitgeber (einschließlich Selbstständigen), Beiträge zur Altersvorsorge der Arbeitnehmer zu leisten, Ihnen die Möglichkeit zu geben, über ihren Arbeitgeber für den Ruhestand zu sparen.

Mit einer SEP IRA können Sie bis zu 25 Prozent des Einkommens Ihres Unternehmens beiseite legen, bis zu 57 $, 000 jährlich (ab 2020). So kann dieser Plan besonders für Selbständige von Vorteil sein. Auch wenn Sie bei Ihrem Hauptarbeitgeber eine 401(k) haben, Sie können zu einem SEP beitragen, wenn Sie selbstständig sind, Dies macht es für Freelancer zu einer attraktiven Möglichkeit, zusätzliches Geld zu verstecken.

Während die Beitragsgrenze höher ist, die SEP IRA unterliegt der gleichen Investition, Verteilungs- und Rollover-Regeln als traditionelle IRA, einschließlich Regelungen zu Vorbezügen (die zu einer Strafsteuer von 10 Prozent führen, und erforderliche Mindestausschüttungen im Alter von 72 Jahren). Das Geld, das in den Plan fließt, ist steuerlich absetzbar und kann bis zur Pensionierung steuerbegünstigt wachsen. Wenn Sie es zurückziehen, Sie zahlen Steuern auf die Ausschüttungen, wie Sie es für eine traditionelle IRA tun würden.

Wenn es einen ernsthaften Haken bei der SEP IRA gibt, jedoch, Sie müssen alle im Programm gleich behandeln. Wenn Sie 5 Prozent des Unternehmenseinkommens für sich selbst zur Verfügung stellen, Sie müssen dies auch für alle Mitarbeiter tun, die sich für das Programm qualifizieren. Während Sie also mit einer SEP-IRA das Geld als Einzeleigentümer verstecken können, es könnte eine weniger attraktive Option sein, wenn Ihr Unternehmen wächst.

Die SEP IRA erlaubt keine Nachholbeiträge, wenn Sie über 50 Jahre alt sind, und bietet keine Roth-Version, Wenn also einer von denen ein Dealbreaker ist, die SEP IRA ist nichts für Sie. Jedoch, Sie sind flexibel bei der Beitragszahlung und müssen keinen Beitrag in einem bestimmten Jahr leisten. Wenn eine raue Stelle trifft, zum Beispiel, mit COVID-19, Sie können Beiträge aussetzen, bis sich die Dinge bessern.

Hier sind die vollständigen Details zur SEP IRA und warum sie sich hervorragend für kleine Unternehmen eignet. Die SEP IRA ist einfach einzurichten, und viele Broker bieten es an, darunter Schwab, Treue und Merrill Edge.

Hauptunterschiede zwischen dem Solo 401(k) und dem SEP IRA

Sowohl mit dem Solo 401(k) als auch mit dem SEP IRA können Sie jedes Jahr ähnlich viel Geld sparen. aber diese Pläne unterscheiden sich in einigen wesentlichen Punkten, und Sie sollten das Kleingedruckte lesen, um zu sehen, welcher Plan für Ihre Situation am besten geeignet ist.

Hier sind drei wesentliche Unterschiede zwischen den beiden Plänen:

Beitragssätze

Trotz ähnlicher Begrenzungen der Jahresbeiträge Mit dem Solo 401(k) können Sie schneller sparen. Mit der SEP IRA können Sie 25 Prozent Ihres Einkommens auf dem Konto speichern. Im Gegensatz, mit einem Solo 401(k), Sie können bis zu 100 Prozent als Arbeitnehmerbeitrag sparen, bis zur Jahresschwelle, und dann können Sie bis zu 25 Prozent auf Arbeitgeberbeiträge umstellen.

Diese 401(k)-Funktion ist besonders wertvoll, wenn Sie neben Ihrem Hauptjob einen Nebenjob haben und Bargeld zu einem höheren Satz beiseite legen können. Jedoch, Denken Sie daran, dass Ihre jährliche Höchstbeitragsgrenze für Ihre Gesamtbeiträge auf allen Ihren 401(k)-Konten gilt.

Lebensfähigkeit für mehr Mitarbeiter

Mit Ausnahme eines Ehepartners, der in Ihrem Unternehmen arbeitet, Das Solo 401(k) funktioniert nicht für ein Unternehmen mit Mitarbeitern. Wenn das der Fall ist, dann können Sie sich an die SEP IRA wenden, Damit können Sie den Plan für mehrere Mitarbeiter erstellen. Wenn Sie einen Plan für Ihre Mitarbeiter erstellen, Sie sollten auch die SEP IRA mit der SIMPLE IRA vergleichen, um zu sehen, welche besser funktioniert.

Roth-Optionen

Wenn Sie auf der Suche nach dem attraktiven steuerfreien Wachstum eines Roth Plans sind, Ihre einzige Option (abgesehen von einem Roth IRA) ist das Solo 401 (k). Mit dem solo 401(k) können Sie auch Beiträge nach Steuern leisten, sowie eine Vorsteuerbasis. Im Gegensatz, die SEP IRA beschränkt Sie auf die Regeln einer traditionellen IRA, auch wenn der Jahreshöchstbeitrag viel höher ist als dieser individuelle Plan.

Endeffekt

Bei ähnlichen jährlichen Beitragsgrenzen, Solo 401(k) und SEP IRA mögen ähnlich erscheinen, aber die 401(k) kann die bessere Option für einzelne Freiberufler sein. Mit dem Solo 401(k) können Sie viel schneller auf dem Konto sparen, obwohl es nur für Einpersonenunternehmen (oder mit einem Ehepartner) rentabel ist. Plus, der solo 401(k) bietet eine attraktive Roth-Option, ein Nichtstarter in der SEP IRA.