Was ist eine Ehegatten-IRA?

Ein Ehegatten-IRA ermöglicht einem nicht berufstätigen Ehegatten, ein individuelles Rentenkonto (IRA) zu eröffnen und an den Steuervorteilen des Rentenkontos teilzunehmen. Das kann gerade in Zeiten wirtschaftlicher Umbrüche von Vorteil sein, wenn ein Ehegatte arbeitslos ist oder deren Verdienst begrenzt ist, Aber es ist auch großartig, um sicherzustellen, dass ein zu Hause bleibender Ehepartner in der Lage ist, einen Notgroschen für die Zukunft aufzubauen.

Wie eine Ehepartner-IRA funktioniert

Die Ehegatten-IRA erlaubt einem Ehepartner, der kein Einkommen hatte, zu einer IRA beizutragen, und ermöglicht, dass die IRA maximal ausgeschöpft wird, solange der berufstätige Ehepartner mehr als den Beitrag verdient. Normalerweise, eine Person darf nicht mehr als ihr Erwerbseinkommen zu einer IRA beitragen, aber solange mindestens ein Ehegatte eine Abfindung bezogen hat, es ist möglich, dass beide Partner zu einer IRA beitragen.

Die Ehegatten-IRA wird manchmal als Kay Bailey Hutchison-Ehegatten-IRA bezeichnet. nach dem ehemaligen US-Senator, der sich für seine Gründung einsetzte, und ist seit dem Steuerjahr 1997 in Kraft. Ebenfalls, Es ist wichtig zu beachten, dass ein Ehepartner keine gemeinsame IRA ist; per Regel darf eine IRA nur einer Einzelperson gehören.

Um die Ehegatten-IRA zu nutzen, ein Ehepaar muss für das Steuerjahr, in dem der nicht erwerbstätige Ehegatte einen Beitrag leisten möchte, eine gemeinsame Erklärung abgeben. Jeder Ehepartner kann bis zum Jahreshöchstbetrag (6 $, 000 in den Jahren 2020 und 2021 für Personen unter 50 Jahren; $7, 000 für über 50-Jährige), der Gesamtbeitrag darf jedoch die in der Steuererklärung ausgewiesene steuerpflichtige Vergütung nicht überschreiten.

Ein Paar muss also Einnahmen von mindestens 12 US-Dollar melden, 000, um einen Höchstbeitrag zu leisten, wenn sie unter 50 Jahre alt sind, oder $14, 000, wenn beide über diesem Alter sind. Andernfalls, ihr Beitrag ist durch ihr Einkommen begrenzt.

Die Ehepartner-IRA kann entweder eine traditionelle IRA oder eine Roth-IRA sein und unterliegt denselben Regeln und Einschränkungen wie diese Pläne:

• Traditioneller IRA – Mit einer traditionellen IRA, Teilnehmer zahlen Geld vor Steuern ein (damit sie nicht besteuert werden, obwohl die Abzugsfähigkeit begrenzt ist) und können ihre Beiträge steuerbegünstigt erhöhen, bis sie sie bei Pensionierung abheben.
• Roth IRA – Mit einem Roth IRA, Teilnehmer zahlen Geld nach Steuern ein (obwohl es Einkommensgrenzen gibt) und können ihre Beiträge steuerfrei erhöhen, bis sie sie im Rentenalter steuerfrei beziehen.

Beide Pläne haben Vor- und Nachteile, Daher ist es wichtig, die Unterschiede zu verstehen.

Sie werden auch die Grenzen dieser IRA-Pläne verstehen wollen. weil sie Ihre Möglichkeit zum Abzug von Vorsteuerbeiträgen (wie in der traditionellen IRA) oder zur Teilnahme an der Roth IRA verringern können.

Zum Beispiel, wenn Sie an einem vom Arbeitgeber geförderten Altersvorsorgeplan wie 401(k) teilnehmen, die Abzugsfähigkeit von Beiträgen zu einer traditionellen IRA kann begrenzt oder beseitigt werden. Jedoch, wenn keiner der Ehegatten an einem solchen Plan teilgenommen hat, dann sind Beiträge an eine traditionelle IRA steuerlich absetzbar.

Und wenn Sie die Einkommensgrenzen für Beiträge zu einem Roth IRA überschreiten, Es ist möglich, die Regeln zu umgehen, indem Sie eine Backdoor Roth IRA verwenden.

Wie typische IRAs, Sie müssen bis zum 15. April des Folgejahres Beiträge leisten. Zum Beispiel, Beiträge zu Ihrer IRA 2020 sind bis zum 15. April fällig. 2021, oder später, wenn Sie eine Verlängerung beantragen.

Endeffekt

Die Ehegatten-IRA ist die einzige Ausnahme von der Regel, dass Sie ein Einkommen haben müssen, um zu einer IRA beitragen zu können. Es ist ein wertvolles Mittel, um nicht erwerbstätigen Ehepartnern Zugang zu einem Rentenplan zu verschaffen. ob sie für ein paar Monate arbeitslos sind, Jahre oder auf unbestimmte Zeit.