Was ist finanzielle Leistung?

Die finanzielle Leistung ist eine vollständige Bewertung des Gesamtstatus eines Unternehmens in Kategorien wie Vermögenswerte, Verbindlichkeiten, Eigenkapital, Kosten, Einnahmen, und Gesamtrentabilität. Sie wird anhand verschiedener geschäftsbezogener Formeln gemessen, die es dem Benutzer ermöglichen, genaue Details zum Effektivitätspotenzial eines Unternehmens zu berechnen.

Für interne Benutzer, Die finanzielle Leistung wird untersucht, um neben anderen Benchmarks das Wohlergehen und das Ansehen ihrer jeweiligen Unternehmen zu bestimmen. Für externe Benutzer, Die finanzielle Performance wird analysiert, um potenzielle Investitionsmöglichkeiten zu bestimmen und festzustellen, ob sich ein Unternehmen lohnt.

Bevor Berechnungen zu bestimmten Finanzindikatoren durchgeführt werden können, die die Gesamtleistung bestimmen, eine Bilanzanalyse muss erfolgen.

Was ist die Bilanzanalyse?

Die Bilanzanalyse ist ein Prozess, der von internen und externen Parteien an Organisationen durchgeführt wird, um ein besseres Verständnis der Leistung eines Unternehmens zu erlangen. Der Prozess besteht aus der Analyse von vier kritischen Jahresabschlüssen in einem Unternehmen.

Die vier ausführlich untersuchten Aussagen sind die Bilanz eines Unternehmens, Gewinn- und Verlustrechnung, Geldflussrechnung, und Jahresbericht.

1. Bilanz

In der Bilanzanalyse, Die Bilanz einer Organisation wird betrachtet, um die betriebliche Effizienz eines Unternehmens zu bestimmen.

Zuerst, wird eine Vermögensanalyse durchgeführt, die sich hauptsächlich auf wichtigere Vermögenswerte wie Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente konzentriert, Inventar, und PP&E, die helfen, zukünftiges Wachstum vorherzusagen.

Nächste, langfristige und kurzfristige Verbindlichkeiten werden untersucht, um festzustellen, ob künftige Liquiditätsprobleme oder die Rückzahlung von Schulden bestehen, die die Organisation möglicherweise nicht abdecken kann.

Zuletzt, die Eigenkapitalabteilung eines Unternehmens wird überprüft, Es ermöglicht dem Benutzer, das innerhalb und außerhalb der Organisation verteilte Aktienkapital zu bestimmen.

2. Gewinn- und Verlustrechnung

In der Bilanzanalyse, Die Gewinn- und Verlustrechnung eines Unternehmens wird untersucht, um die aktuelle und zukünftige Gesamtrentabilität zu bestimmen.

Die Prüfung der Gewinn- und Verlustrechnung eines Unternehmens für das vergangene und das laufende Geschäftsjahr ermöglicht es dem Benutzer, festzustellen, ob ein Trend bei Einnahmen und Ausgaben vorliegt, was wiederum zeigt das Potenzial zur Steigerung der zukünftigen Profitabilität.

3. Kapitalflussrechnung

Eine Kapitalflussrechnung ist bei einer Finanzberichtsanalyse von entscheidender Bedeutung, um festzustellen, wo das Geld von der Organisation generiert und ausgegeben wird.

Wenn ein Segment des Geschäfts große Abflüsse erleidet, um lebensfähig zu bleiben, das Unternehmen muss Mittelzuflüsse durch die Finanzierung oder den Verkauf von Vermögenswerten erzielen.

4. Jahresbericht

Die letzte Aussage, der Jahresbericht, liefert qualitative Informationen, die für die weitere Analyse der gesamten Betriebs- und Finanzierungsaktivitäten eines Unternehmens nützlich sind.

Der Jahresbericht besteht aus allen oben aufgeführten Aussagen, fügt jedoch zusätzliche Einblicke und Erzählungen zu kritischen Persönlichkeiten innerhalb der Organisation hinzu.

Die zusätzlichen Einblicke und Erzählungen im Geschäftsbericht umfassen eine ausführliche Aufschlüsselung der verschiedenen Geschäftssegmente, Benchmarks, und Gesamtwachstum.

Als Ganzes, Die finanzielle Leistungsanalyse ist entscheidend, unabhängig davon, ob sie für den internen oder externen Gebrauch durchgeführt wird, da sie dazu beiträgt, das potenzielle zukünftige Wachstum eines Unternehmens zu bestimmen. Struktur, Wirksamkeit, und am wichtigsten, Leistung.

Messung der finanziellen Leistung

Durch eine finanzielle Leistungsanalyse, spezifische Finanzformeln und Kennzahlen berechnet werden, welcher, im Vergleich zu historischen und Branchenkennzahlen, gibt Einblick in die Finanzlage und Leistung eines Unternehmens.

Bei der Berechnung der finanziellen Leistung Es gibt sieben kritische Kennzahlen, die in der Geschäftswelt häufig verwendet werden, um die Gesamtleistung eines Unternehmens zu unterstützen und zu bewerten.

1. Bruttogewinnspanne

Die Bruttogewinnmarge ist eine Kennzahl, die den verbleibenden Umsatzbetrag misst, der nach Abzug der Umsatzkosten übrig bleibt.

Das Verhältnis ist nützlich, da es als Prozentsatz den Anteil jedes Umsatzdollars angibt, der zur Deckung der Betriebskosten eines Unternehmens verwendet werden kann.

2. Betriebskapital

Die Messung des Betriebskapitals wird verwendet, um das liquide Nettovermögen einer Organisation zu bestimmen, das zur Finanzierung des täglichen Geschäftsbetriebs zur Verfügung steht.

Die Bestimmung der Liquidität in einem Unternehmen ist wichtig, da sie anzeigt, ob ein Unternehmen über Ressourcen verfügt, die bei Bedarf schnell in Bargeld umgewandelt werden können.

3. Stromverhältnis

Die aktuelle Kennzahl ist eine Liquiditätskennzahl, die einem Unternehmen hilft, festzustellen, ob es über genügend Umlaufvermögen verfügt, um seine kurzfristigen Verbindlichkeiten zu decken oder zu bezahlen.

4. Lagerumschlagsquote

Die Lagerumschlagsquote ist eine Effizienzkennzahl, die verwendet wird, um zu messen, wie oft ein Unternehmen seinen durchschnittlichen Lagerbestand in einem Geschäftsjahr verkauft.

Das Verhältnis ist vorteilhaft, da es dem Unternehmen ermöglicht, leicht festzustellen, ob sein Inventar gefragt ist, obsolet, oder wenn sie zu viel tragen.

4. Hebelwirkung

Leverage ist ein Eigenkapitalmultiplikator, der von einem Unternehmen berechnet wird, um zu veranschaulichen, wie viel Schulden tatsächlich für den Kauf von Vermögenswerten verwendet werden.

Der Leverage Multiplikator bleibt bei eins, wenn alle Vermögenswerte mit Eigenkapital finanziert werden, aber sie beginnt zu steigen, da immer mehr Schulden zum Kauf von Vermögenswerten verwendet werden.

5. Kapitalrendite

Vermögensrendite, wie der Name schon sagt, hilft einer Organisation zu bestimmen, wie gut ihre Vermögenswerte eingesetzt werden, um profitabler zu werden.

Wenn die Vermögenswerte nicht effektiv verwendet werden, Die Gesamtkapitalrendite des Unternehmens wird gering sein.

6. Eigenkapitalrendite

Ähnlich wie bei der Kapitalrendite, die Eigenkapitalrendite ist eine Rentabilitätskennzahl, die zur Analyse der Eigenkapitaleffektivität verwendet wird, welcher, im Gegenzug, erwirtschaftet Gewinne für Investoren.

Eine höhere Eigenkapitalrendite deutet darauf hin, dass Anleger viel effizienter verdienen, was für das Unternehmen insgesamt rentabler ist.

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