Einkommensteuerabzüge sind nicht mehr das, was sie einmal waren

In Amerika, Wir lieben unsere Steuerabzüge.

Wir mögen die Abgabenordnung verachten, und finde es alles andere als benutzerfreundlich – aber rühre unsere geschätzten Abzüge nicht an. Vieles davon ist aus der Geschichte der Abgabenordnung geboren.

Für Jahrzehnte, hohe Grenzsteuersätze und großzügige Abzüge, beeinflusst die Art und Weise, wie wir Geld ausgeben und sogar unser Leben leben. Aber Vorsicht – Einkommensteuerabzüge sind nicht mehr das, was sie einmal waren.

Es ist durchaus möglich, dass Sie wichtige Kaufentscheidungen auf der Grundlage einer nicht vorhandenen steuerlichen Abzugsfähigkeit treffen. oder ist zumindest weit weniger nützlich, als Sie glauben.

Höherer Standardabzug

Der Standardabzug ist im Laufe der Jahre immer höher geworden. Es ist mittlerweile so hoch, dass viele Leute, die einmal ihre Abzüge aufgeschlüsselt haben, nehmen Sie jetzt einfach den Standardabzug.

Für 2013, der Standardabzug für Single Filers $6, 100, und bei gemeinsamer Eheschließung, es ist 12 $, 200. Das ist ein großer Abzug, der die Vorteile bestimmter Steuerabzüge unserer Meinung nach minimiert.

Als Beispiel, Nehmen wir an, Sie erwägen den Kauf eines Hauses und möchten den Hypothekenzinsabzug in Anspruch nehmen. Die Hypothek wird 300 $ betragen, 000, die zu einem Zinssatz von 4%, bedeutet, dass Sie 12 $ zahlen, 000 Zinsen im ersten Jahr. In Ergänzung, Sie werden 4 $ haben, 000 Immobiliensteuern zu zahlen. Das bedeutet, dass Sie $16 haben, 000 Abzüge bei der Einkommensteuererklärung, Rechts?

Nicht unbedingt. Wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einreichen, Sie haben bereits 12 $, 200 (der Standardabzug) in Abzügen, ohne dass Sie dies aufschlüsseln müssen. In Wirklichkeit, Ihr Nettosteuerabzug durch den Kauf eines Eigenheims beträgt nur 3 USD, 800 (16 $, 000 – $12, 200). Jetzt haben Sie möglicherweise andere Abzüge, die sich auf das Endergebnis auswirken, wie gezahlte staatliche Einkommensteuern und Spenden für wohltätige Zwecke, aber du verstehst den Punkt. Der Abzug, den Sie beim Kauf eines Eigenheims erhalten, wird nicht annähernd so hoch ausfallen, wie ursprünglich erwartet.

In Ergänzung, wenn der Hypothekensaldo abbezahlt ist, und die für das Darlehen gezahlten Zinsen sinken, noch weniger von der Hauszahlung ist effektiv abzugsfähig. Zu diesem rückläufigen Abzug tragen künftige Erhöhungen des Regelabzugs bei.

Niedrigere Einkommensteuersätze

Niedrigere Grenzsteuersätze sind ein großer Gewinn für die Steuerzahler im Allgemeinen, aber sie mindern auch den Wert der Abzüge.

Nachfolgend sind die Grenzsteuersätze für Steuerpflichtige aufgeführt, die gemeinsam oder alleinstehend für das Jahr 2013 verheiratet sind:

Verheiratete Einreichung gemeinsam:

• 10% – 0 – 17, 850
• 15% – 17, 851 – 72, 500
• 25% – 72, 501 – 146, 400
• 28% – 146, 401 – 223, 050
• 33% – 223, 051 – 398, 350
• 35% – 398, 351 – 450, 000
• 39,6% – 450, 001 und höher

Single:

• 10% – 0 – 8, 925
• 15% – 8, 926 – 36, 250
• 25% – 36, 251 – 87, 850
• 28% – 87, 851 – 183, 250
• 33% – 183, 251 – 398, 350
• 35% – 398, 351 – 400, 000
• 39,6% – 400, 001 und höher

Mal sehen, wie niedrige Steuersätze ihren Teil dazu beitragen, den Wert der Steuerabzüge zu untergraben.

Am Beispiel der Hauskäufer oben, Nehmen wir an, es ist ein Paar mit zwei unterhaltsberechtigten Kindern, das 85 Dollar verdient, 000 pro Jahr. Da die Familie vier Personen hat, Sie erhalten außerdem jeweils eine persönliche Freistellung von 3 USD, 900, oder $15, 600 (4 x $3, 900).

Das reduziert ihr zu versteuerndes Einkommen auf 69 US-Dollar. 400 ($85, 000 – $15, 600).

Betrachten Sie die Steuerklassen oben, Wir sehen, dass der Grenzsteuersatz für ein Paar, Verheiratete Einreichung gemeinsam, auf dieser Einkommensebene beträgt 15 %. Mal sehen, wie sich das auf die steuerliche Abzugsfähigkeit ihrer 16 Dollar auswirkt. 000 an kombinierten Hypothekenzinsen und Immobiliensteuern.

Da nur $3, 800 sind abzugsfähig ($16, 000 weniger als 12 $, 200 Standardabzug), Wie viel werden sie in ihrem ersten vollen Jahr im Haushalt an Einkommensteuern sparen?

Nur 570 $ (3 $, 800 X des Grenzsteuersatzes von 15%)!

Wie du sehen kannst, Der höhere Standardabzug und die niedrigeren Grenzsteuersätze haben die einst sehr großzügige Wohnbauförderung auf wenige hundert Dollar pro Jahr reduziert.

Die medizinische Abzugsgrenze wird angehoben – schon wieder

Ein spezifischer Abzug, der weiterhin gekürzt wird, ist der Abzug für Krankheitskosten. Bis 2012, Arztkosten (aus eigener Tasche bezahlt) können Sie nur abziehen, wenn sie 7,5% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) überstiegen. Für 2013, dieser Schwellenwert steigt auf 10 % des AGI. Unser obiges Paar könnte medizinische Kosten nur in dem Maße abziehen, in dem sie 8 USD überschreiten. 500 ($85, 000 X 10%) im Jahr 2013. Das wird eine schwer zu erreichende Zahl sein, wenn Sie auch nur eine halbwegs anständige Krankenversicherung haben.

Für wen eignet sich das Auflisten am besten?

Sie können nicht mehr davon ausgehen, dass Sie einen Vorteil aus der Aufschlüsselung der Steuerabzüge ziehen. Aufgrund des hohen und steigenden Standardabzugs, Millionen von Menschen können ihre Abzüge gar nicht mehr aufschlüsseln. Dies gilt insbesondere für Personen mit einem relativ niedrigen Hypothekensaldo (ein $100, 000 Hypothek zu 4% führt zu einem Hypothekenzinsabzug von nur 4 USD, 000, und kommt nicht an den Standardabzug heran), oder für Rentner, die zunächst wenig abzusetzen haben.

Aber für Singles ist die Aufzählung nach wie vor wertvoll, Menschen mit hohen Hypothekensalden, und Personen mit hohem Einkommen, die verheiratet sind und gemeinsam einreichen. Ein Ehepaar mit einem Einkommen von mehr als 146 US-Dollar, 401 (28% Steuerklasse) und ein hoher Hypothekensaldo würden durch die Aufschlüsselung einen erheblichen Steuervorteil erzielen.

Reduzierte Abzüge sollten Ihre finanziellen Gewohnheiten ändern

Wenn Sie sich tatsächlich hinsetzen und die Zahlen knacken, werden Sie möglicherweise unangenehm überrascht sein, wie wenig Sie davon profitieren, Ihre Abzüge aufzuschlüsseln. Das ist gar nicht so schlimm, weil die Steuersätze relativ niedrig sind. Aber der kleine Vorteil der Aufschlüsselung – wenn Sie überhaupt auflisten können – sollte sich auf Ihr Ausgabeverhalten auswirken. Die Erstellung von Ausgaben, um Steuerabzüge zu erzielen, ist möglicherweise nicht so großzügig, wie es scheint.

Sie können nicht mehr davon ausgehen, zum Beispiel, dass der Kauf eines neuen Eigenheims automatisch zu einem Steuerabzug führt. Die Vorstellung, dass die steuerliche Absetzbarkeit Ihr neues, Eine höhere Hauszahlung kann meistens falsch sein. In Ergänzung, wenn Sie Ihre Steuern senken möchten, Sie sollten sich mehr auf die Abzüge „oberhalb der Linie“ konzentrieren (Abzüge, die Ihr steuerpflichtiges Einkommen vor der Aufschlüsselung senken). Dazu gehören IRAs, Gesundheitssparkonten, und Beiträge zur Altersvorsorge für Selbständige.

Einkommensteuerabzüge – zumindest für die Aufschlüsselung – sind nicht mehr so ​​großzügig wie früher, und das sollte einiges ändern.