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Wie hoch ist Ihr effektiver Steuersatz?

Die Abgabenordnung ist eines dieser Dinge, die nie ganz klar erscheinen. Sie wissen vielleicht, dass es verschiedene Steuerklassen gibt, Sie sind sich jedoch nicht sicher, wie sich das auf Ihre Zahlungen im April auswirkt. Fügen Sie die Talking Heads (insbesondere während eines Wahljahres) hinzu, die über den effektiven Steuersatz verschiedener Politiker sprechen, und es kann dazu führen, dass sich viele von uns am Kopf kratzen.

Um Ihren effektiven Steuersatz zu verstehen, Sie müssen wissen, wie die Einkommensteuer berechnet wird:

Abgestuftes progressives Steuersystem

Das amerikanische Steuersystem ist so aufgebaut, dass (theoretisch) die Steuerlast mit steigenden Einkommen inkrementell steigt. Das passiert, wenn Sie von einer Steuerklasse in die nächste wechseln.

Viele Leute verstehen nicht, jedoch, dass der Abschluss in die nächste Steuerklasse nicht bedeutet, dass Sie den Steuersatz der nächsten Steuerklasse auf alle Ihre Einkünfte zahlen.

Beispielsweise, eine Person, die 40 $ verdient, 000 pro Jahr liegt in der Steuerklasse von 12 %. Wenn dieser Person 2 $ angeboten werden, 000 erhöhen ein Jahr, er würde dann in die $41 graduieren, 775 – 89 $, 075 Steuerklasse, das zahlt 22%.

Auf den ersten Blick, Es mag den Anschein haben, als ob der Steuerzahler ohne die Gehaltserhöhung besser dran wäre, aber das stimmt einfach nicht. Er zahlt weiterhin 12 % auf alles, was er bis zu 41 US-Dollar verdient. 775, und 22% auf alles darüber, bis er die nächste Steuerklasse erreicht.

Seine Steuererhöhung ist eine Erhöhung des über die Steuerklasse hinaus verdienten Betrags – in diesem Fall auf nur 225 Dollar seines Einkommens – nicht auf alles, was er verdient hat.

Da unser System auf einer abgestuften progressiven Besteuerung (Klammern) basiert, kann niemand auf sein Einkommen schauen und sagen:„Ich zahle dieses Jahr 20 %.“

Hier ist eine Tabelle für die aktuellen Grenzsteuersätze:

2022 Marginal
Steuersatz 		Einzelpersonen
Oben zu versteuerndes Einkommen 		Verheiratet Einreichung gemeinsam oder
Qualifizierte Witwe(r)
Oben zu versteuerndes Einkommen 		Haushaltsvorstand
Oben zu versteuerndes Einkommen 		Verheiratete Einreichung
Separat
10% $0 $0 $0 $0
12% $10, 275 $20, 550 $14, 650 $10, 275
22% $41, 775 $83, 550 $55, 900 $41, 775
24% $89, 075 $178, 150 $89, 050 $89, 075
32% 170 $, 050 $340, 100 170 $, 050 170 $, 050
35% $215, 950 $431, 900 $215, 950 $215, 950
37% 539 $, 900 647 $, 850 539 $, 900 $323, 925

Effektivsteuersatz

Die Ermittlung Ihres effektiven Steuersatzes ist eine relativ einfache Berechnung. weil es einfach den Betrag, den Sie an Steuern gezahlt haben, durch den Betrag dividiert, den Sie in diesem Jahr verdient haben. Beispielsweise, wenn die Person 45 US-Dollar verdient, 000 bezahlte $7, 500 an Steuern, sein effektiver Steuersatz beträgt ca. 16,67 %, obwohl er in der 12%- und 22%-Klammer bezahlt hat. Jedoch, Sie können nur Ihren effektiven Steuersatz ermitteln nach Sie haben Steuern bezahlt.

Auf den effektiven Steuersatz bezog sich Warren Buffett, als er erklärte, dass seine Sekretärin höhere Steuern zahlte als er. Es ist üblich, dass viele Anleger wie Warren Buffet einen Großteil ihres Einkommens durch langfristige Kapitalgewinne erzielen. die pauschal besteuert werden, basierend auf Ihrem Einkommen. Die langfristigen Kapitalertragsteuern liegen zwischen 0 % und 20 %, basierend auf Ihrem steuerpflichtigen Gesamteinkommen.

Vorher, langfristige Veräußerungsgewinne wurden mit einem pauschalen Satz von 15 % besteuert, die oft niedriger ist als die Steuersätze von Arbeitnehmern, deren Gehalt in die oben genannten gestaffelten Steuerklassen fällt.

Hier die aktuellen Kapitalertragsteuersätze:

2022 Langfristiges Kapital
Gewinnsteuersatz 		0% fünfzehn% 20%
Einzelfiler 0 $ - 41 $, 675 $41, 675 - 459 $, 750 Über $459, 750
Verheiratete Einreichung
Gemeinsam 		0 $ - 83 $, 350 $83, 351 - 517 $, 200 Über 517 $, 200
Leiter
Haushalt 		0 $ - 55 $, 800 $55, 801 - 488 $, 500 Über $488, 500
Verheiratete Einreichung
Separat 		0 $ - 41 $, 675 $40, 401-$258, 600 Über 258 $, 600
Trusts &Nachlässe $0 - $2, 800 2 $, 801 - $13, 700 Über 13 $, 700

Wie du sehen kannst, ein Anreiz besteht, durch Kapitalgewinne Geld zu verdienen, die oft zu einem attraktiven Steuersatz im Vergleich zum Einkommen aus Ihrer Hauptberuflichkeit besteuert werden.

Aufgrund zahlreicher Steuererleichterungen Abzüge, Kredite, und Ausnahmen, die sehr Reichen können Wege finden, ihr zu versteuerndes Einkommen zu reduzieren, und reduzieren dadurch ihren effektiven Steuersatz. Zusätzlich, die sehr Reichen können es sich auch leisten, Buchhalter zu bezahlen, um all diese Möglichkeiten und Schlupflöcher zu finden und zu nutzen – was bedeutet, dass Steuerzahler mit mittlerem und niedrigem Einkommen entweder Experten auf Buchhalterebene im Steuerrecht werden müssen, oder sich damit abfinden, mehr zu bezahlen, um mit der Einreichung fertig zu werden.

Steuern und Fairness

Das abgestufte progressive Steuersystem ist ein Versuch, die Steuerlast so zu verteilen, dass die, die mehr Geld verdienen, mehr Last tragen, Arbeitnehmern mit niedrigem Einkommen ermöglichen, mehr von ihrem Geld zu behalten, um für sich selbst zu sorgen.

Aber die Berechnung des effektiven Steuersatzes, den Einzelpersonen zahlen, zeigt, dass das System große Mängel aufweist – ein System, bei dem Warren Buffetts Sekretärin einen höheren effektiven Steuersatz zahlt als ihr Chef.




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