2022 Federal Tax Brackets – So nutzen Sie Grenzsteuersätze zu Ihrem Vorteil

Grenzsteuersätze sind ein häufig missverstandenes Thema. Es ist nicht ungewöhnlich, dass jemand sagt, dass er keine Gehaltserhöhung bekommen möchte, weil er dadurch in eine höhere Steuerklasse gerät und ihn dazu zwingt, mehr Steuern auf das gesamte Geld zu zahlen, das er verdient. Sie glauben, dass es besser wäre, die Gehaltserhöhung von vornherein nicht zu erhalten. Dies ist ein weit verbreitetes Missverständnis, aber zum Glück, so funktionieren Grenzsteuersätze nicht.

Beispielsweise, Nehmen wir an, Sie erhalten eine Gehaltserhöhung, die Ihr letztes Gehalt von der Steuerklasse von 12 % auf die Steuerklasse von 22 % erhöht. Ihre Gehaltserhöhung bringt nicht Ihr gesamtes Einkommen in die Steuerklasse von 22%. Sie zahlen nur die höheren Steuern auf den Betrag, der in die Steuerklasse von 22 % fällt.

Wir zeigen Ihnen die Einkommenshöhen für jede Steuerklasse und zeigen einige Beispiele für Einkommensteuerklassen und wie Grenzsteuern tatsächlich funktionieren. Sie können diese verwenden, um Ihre effektive Steuerklasse oder die Höhe der Steuern zu berechnen, die Sie tatsächlich auf Ihr gesamtes Einkommen zahlen.

Grenzsteuersätze verstehen

Die Steuerplanung ist einer der grundlegendsten Aspekte der Finanzplanung. In der Tat, Viele Leute würden argumentieren, dass eine Finanzplanung ohne Rücksicht auf Steuern keine wirkliche Finanzplanung ist. Noch, um die Funktionsweise der Steuerplanung vollständig zu verstehen, Es ist wichtig zu wissen, wie hoch Ihr Grenzsteuersatz ist.

Dieser „graduelle“ Steuerplan wird als Grenzsteuersatzsystem bezeichnet. Tatsächlich die Höhe der Steuern, die Sie zahlen, steigt mit steigendem Einkommen. Der IRS setzt die Grenzsteuersätze in Klammern, die Grenzsteuerformel verständlicher und handlicher zu machen.

Schauen wir uns die Federal Tax Brackets 2022 an, um dies in Aktion zu sehen.

Was sind Steuerklassen?

Bevor wir die Grenzsteuersätze diskutieren können, es ist wichtig zu verstehen wie Einkommensteuerklassen arbeiten. Für Bundessteuerzwecke (und die meisten Staaten, die keine flache Einkommensteuer haben), Einkommensteuerklassen geben die Höhe der Steuern an, die für das erzielte Einkommen gezahlt werden innerhalb dieser Klammer .

Beispielsweise, im Jahr 2022, ein Ehepaar (gemeinsam einreichen), das weniger als 20 US-Dollar verdient, 550 wird mit 10 % ihres Einkommens besteuert. Daher, sie befinden sich in der Steuerklasse von 10 %.

Sobald sie über 20 Dollar verdienen, 500, sie werden mit 12% der Einkommen über 20 $, 550 . Jetzt, sie befinden sich in der Steuerklasse von 12% und werden es bleiben, bis sie über 83 US-Dollar verdienen. 550. Dann, Sie steigen in die Steuerklasse von 22 % auf, wo sie 22% auf das Einkommen über 83 $ zahlen, 550, und so weiter.

Sobald Sie festgestellt haben, in welcher Einkommensteuerklasse Sie sich befinden, dann ist Ihr Grenzsteuersatz einfach die anwendbare Steuer auf Ihren nächsten Dollar an Erwerbseinkommen. Beispielsweise, wenn Sie in der Steuerklasse von 22 % liegen, dann beträgt Ihr Grenzsteuersatz 22%. Für jeden zusätzlichen Dollar, den Sie verdienen, Sie zahlen zusätzlich 22 Cent an Steuern. Umgekehrt, für jeden Dollar verminderten steuerpflichtigen Einkommens, Sie sparen 22 Cent an Steuern. Dieses Verständnis hilft bei der Definition eines soliden Ansatzes für die Steuerplanung.

Was bedeutet der Grenzsteuersatz?

Da wir nun den Grenzsteuersatz kennen, wir können darüber nachdenken, wie es in der Steuerplanung angewendet wird. Einfach gesagt, jede Entscheidung, die steuerliche Auswirkungen hat, kann nun ausgewertet werden, um die Steuerersparnis zu ermitteln, und die finanziellen Auswirkungen nach Steuern. Entscheidungen, die in einer Steuerklasse möglicherweise sehr steuerrechtlich relevant sind (wie die Beschleunigung oder Verschiebung des zu versteuernden Einkommens), sind in einer anderen möglicherweise nicht umsichtig.

Beispielsweise, Nehmen wir an, Sie haben gerade vor sechs Monaten eine Aktie gekauft. Seit damals, eine reihe von entwicklungen und schlechten ertragsmeldungen hat sie zum verkauf bewogen.

Jetzt, Sie versuchen zu entscheiden, ob Sie die Aktie Ende des Jahres oder Anfang nächsten Jahres verkaufen möchten. Wenn Sie sich in der Steuerklasse von 12 % befinden, aber erwarten, im nächsten Jahr in einer höheren Steuerklasse zu sein, Vielleicht möchten Sie jetzt verkaufen. Wenn Sie sich in der Steuerklasse von 32 % befinden, aber erwarte, nächstes Jahr in einer niedrigeren Kategorie zu sein, Vielleicht möchten Sie warten.

Dies ist ein grundlegendes Beispiel dafür, wie sich Grenzsteuerklassen auf die Steuerplanung auswirken. Wir werden uns ein weiteres Beispiel genauer ansehen. Zuerst, Lassen Sie uns besprechen, wie Sie Ihren Grenzsteuersatz ermitteln können.

Wie finde ich meinen Grenzsteuersatz?

Um den Grenzsteuersatz Ihres Vorjahres zu ermitteln, Sie brauchen nur Ihre Steuererklärung (Formular 1040 für die meisten Leute). Je nach Art der Rücksendung, Sie verwenden die Zeile, die korreliert mit steuerpflichtiges Einkommen:

• Formular 1040:Zeile 43
• Formular 1040A:Linie 27
• Formular 1040EZ:Zeile 6

Nachdem Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen ermittelt haben, Sie können sich auf die IRS-Steuertabellen beziehen, um Ihre Grenzsteuerklasse zu ermitteln. Beachten Sie Ihren Anmeldestatus (einzeln, Verheiratete Einreichung gemeinsam, Eheschließung getrennt, oder Haushaltsvorstand), insbesondere wenn sich Ihr Status geändert hat. Da die Steuertabellen des IRS im Rahmen eines Einnahmenverfahrens aktualisiert werden, das viele andere jährliche Aktualisierungen enthält, sie können umständlich sein. Sie können eine Vielzahl von Websites finden, wie taxfoundation.org, die diese Informationen leichter verdaulich machen.

2022 Bundessteuersätze, Standardabzüge, &Kapitalgewinn

Hier die aktuellen Steuersätze. Sie können diese Informationen verwenden, um Ihre diesjährige Steuerrechnung zu planen. sowie zur langfristigen Steuerplanung, wie zum Beispiel eine Roth IRA-Konvertierung, Verkauf von Aktien für kurzfristige oder langfristige Kapitalgewinne, Spenden für wohltätige Zwecke, und andere Maßnahmen, die sich auf Ihre Steuererklärung auswirken.

2022 Bundeseinkommensteuerklassen

2022 Standardabzüge

Der Standardabzug ist ein Betrag, den Steuerpflichtige von ihrem Einkommen abziehen können, bevor sie die Einkommensteuer zahlen. Sie können wählen, ob Sie den Standardabzug anwenden oder Abzüge aufschlüsseln möchten. je nachdem, was für Ihre Situation die beste Steuererklärung ist.

Das Tax Cuts and Jobs Act hat den Standardabzug erheblich erhöht, persönliche Ausnahmen entfernt, und verringerte den Betrag, den Steuerzahler für SALT-Steuern (staatliche und lokale Steuern, einschließlich Staats- und Grundsteuern). Diese Steueränderungen machen es für viele Menschen weniger praktikabel, Abzüge geltend zu machen.

Hier die aktuellen Standardabzüge:

Es ist nur sinnvoll, Steuerabzüge aufzuschlüsseln, wenn sie größer als der Standardabzug sind.

2022 Steuersätze für langfristige Kapitalerträge

Kapitalertragsteuern werden erhoben, wenn Sie bestimmte Immobilien oder Investitionen gewinnbringend verkaufen. Kurzfristige Gewinne gelten für Anlagen, die Sie weniger als ein Jahr gehalten haben. Diese werden als regelmäßiges Einkommen veranlagt und mit Ihrer Grenzeinkommensteuerklasse besteuert.

Bei langfristigen Kapitalgewinnen handelt es sich um Anlagen, die länger als ein Jahr gehalten wurden. Sie werden nach folgendem Schema besteuert:

Einige Investitionen, wie Gold oder Sammlerstücke, werden nicht nach den Kapitalertragsrichtlinien besteuert.

Anwenden der Bundessteuersätze auf Ihre Situation

Wie Sie aus der obigen Tabelle der Bundessteuerklassen ersehen können, Es gibt Steuerklassen für Einkommensbereiche. Beispielsweise, ein Ehepaar zahlt die folgenden Steuern:

• 10 % Bundeseinkommensteuer auf die ersten 20 $, 550 des Einkommens;
• 12% Bundeseinkommensteuer auf Einkommen ab 20 USD, 551 – 83 $, 550;
• 22% Bundeseinkommensteuer auf Einkommen ab 83 USD, 551 – 178 $, 150;
• und so weiter.

Wie oben erwähnt, Dies ist ein schrittweises Steuersystem. Dies bedeutet nicht, dass Sie den entsprechenden Einkommensteuersatz zahlen, wenn Sie den Schwellenwert um 1 USD überschreiten.

Beispielsweise, eine Gehaltserhöhung von 83 $ erhalten, 550 bis 83 $, 551 unterwirft nicht Ihr gesamtes Einkommen der Steuerklasse von 22% – es gilt nur für Einkünfte, die innerhalb dieser speziellen Steuerklasse erzielt werden. Diese schrittweisen Steuersätze addieren sich zu Ihrem effektiven Steuersatz.

So berechnen Sie den effektiven Steuersatz

Nehmen wir ein Beispiel für ein Ehepaar, das zusammen mit 100 US-Dollar einreicht. 000 des zu versteuernden Einkommens (nach Abzug, Ausnahmen, etc.). Sie befinden sich in der Steuerklasse von 22 %, zahlen aber nicht wirklich 22 US-Dollar. 000 an Bundessteuern. Sie würden zahlen:

• 10 % auf die ersten 20 $, 550 des Einkommens ($2, 055.00)
• 12% auf Einkommen ab 20 $, 551 – 83 $, 550 (7 $, 560,00)
• 22% vom Einkommen ab 83 $, 551 – 178 $, 150 ($3, 619,00)
• für insgesamt 13 $, 234.00

In diesem Beispiel, das gewichtete, oder effektive Steuerklasse, beträgt 13,234 %.

Notiz: Dies ist ein sehr vereinfachtes Beispiel, und beinhaltet keine Abzüge. Auch in diesem Beispiel werden nur Bundessteuern und keine staatlichen oder lokalen Steuern berücksichtigt. Sie sollten in der Lage sein, einen staatlichen Steuerrechner zu finden, der Ihre Berechnungen unterstützt.

Hinweis:Dies ist ein sehr vereinfachtes Beispiel, und beinhaltet keine Abzüge. Auch in diesem Beispiel werden nur Bundessteuern und keine staatlichen oder lokalen Steuern berücksichtigt. Sie sollten in der Lage sein, einen staatlichen Steuerrechner zu finden, der Ihre Berechnungen unterstützt.

Dies ist leicht herauszufinden, wenn Sie Ihre Steuern einreichen, und die meisten Steuersoftwareprogramme, einschließlich TurboTax und H&R Block (H&R Block Online Review), können Ihnen diese Berechnungen geben, wenn Sie ihr Programm verwenden.

Grenzsteuersätze für die Steuerplanung verwenden

Mit Ihrem Wissen über das Grenzsteuersatzsystem, Sie können sie verwenden, um Ihre Steuern zu senken, wenn Sie sich in der Nähe einer der Steuerklassengrenzen befinden. Alles, was Sie tun müssen, ist, Ihre endgültige Zahl unter die Steuerklasse zu bringen.

Beispielsweise, wenn Sie verheiratet sind, gemeinsam einreichen und 85 US-Dollar verdienen, 550, Sie können 2 $ beitragen, 000 auf Ihre 401k und vermeiden Sie die Zahlung des höheren Steuersatzes von 2 USD, 000.

Die Grenzsteuerklasse für Beträge über 83 USD, 550 wären 22%. Durch das Zurückfallen auf die Steuerklasse von 12 %, Sie können 10 % der Steuern sparen, die für diese 2 $ gezahlt werden, 000. Ihre 401.000 Beiträge in dieser Situation würden Ihnen also 200 US-Dollar an Steuern sparen.

Wieder, Dies ist ein vereinfachtes Beispiel.

Jedoch, Sie können sehen, dass sich die Steuerersparnisse leicht auf ein paar hundert bis mehrere tausend Dollar summieren können, je nachdem, wie viel Sie von Ihrem Grenzsteuersatz einsparen können.

Fallstudie zum Grenzsteuersatz

Betrachten wir ein junges Paar, das seine traditionelle IRA in eine Roth IRA umwandeln möchte. Zusammenfassen, eine Roth-Umwandlung ist einfach die Überweisung von Geldern von einem traditionellen oder nicht abzugsfähigen Konto auf ein Roth-Konto. Der Vorteil:Sie zahlen keine Ertragssteuern auf einem Roth Konto.

Jedoch, Sie müssen Steuern auf alle traditionellen IRA-Fonds zahlen, die Sie umwandeln. Dies ist sinnvoll, wenn Sie erwarten, in Ihren Rentenjahren in einer höheren Steuerklasse zu sein, wenn Sie von Ihrer IRA beziehen.

Joe &Jane haben ein traditionelles IRA-Konto im Wert von 50 US-Dollar. 000. Sie haben fleißig gespart, seit sie vor 5 Jahren geheiratet haben. Sie haben das Gefühl, dass es ihnen gut geht, zumal sie erst 30 sind. Irgendwann sie hörten, dass eine Roth IRA besser für ihre finanziellen Ziele geeignet wäre, vor allem, wenn sie zu einem relativ niedrigen Steuersatz umwandeln können. Um das zu tun, sie müssen auf den umgerechneten Betrag ordentliche Steuern zahlen.

Berechnen wir ihre Steuerklasse. Da Joe ein O-3 in der Air Force ist, und ist seit 8 Jahren dabei, ihr monatliches Einkommen beträgt $6, 241.57. Angenommen, sie haben kein anderes zu versteuerndes Einkommen, Damit beträgt ihr zu versteuerndes Jahreseinkommen 2022 74 US-Dollar, 899,00 (aufgerundet auf den nächsten Dollar). Ausnahmen und Abzüge, Damit fallen sie direkt in die Steuerklasse von 12 %. Dies ist ihr Grenzsteuersatz.

Nehmen wir an, Joe &Jane wollen so viel wie möglich konvertieren. aber innerhalb ihrer aktuellen Steuerklasse bleiben. Ein kurzer Blick auf die Steuertabellen zeigt, dass sie in der 12-%-Klasse bleiben, bis ihr Einkommen 83 US-Dollar erreicht. 550. Mit anderen Worten, sie könnten $8 umwandeln, 651 in diesem Jahr bei 12%. Danach, sie würden 22% für den Betrag über 8 $ zahlen, 651.

Ohne näher darauf einzugehen, was Joe &Jane tun SOLLTEN, Reden wir darüber, was sie tun KÖNNTEN:

• Sie könnten den gesamten Betrag in diesem Jahr umsetzen. Sie würden insgesamt 10 US-Dollar zahlen, 134,90. Dies beinhaltet 1 $, 038.12 zum Umwandeln von $8, 651 zum 12%-Satz plus $9, 096,78 für die Umrechnung des Restbetrags zum 22%-Satz.
• Sie konnten bis zur 12%-Grenze konvertieren, ohne sie zu überschreiten. Dabei sie würden 1 Dollar zahlen, 038.12 dieses Jahr. Sie könnten dies in den kommenden Jahren jederzeit wiederholen, um ihre 12%-Steuerklasse zu nutzen. Angenommen, sie könnten bei der 12-%-Klammer vollständig konvertieren, sie würden insgesamt 6 $ zahlen, 000. Das würde ihnen über $4 sparen, 130 im Vergleich zur Konvertierung ihrer gesamten IRA auf einmal… ohne wesentliche Auswirkungen auf ihr Portfolio! Merken, wir sprechen nicht über wechselnde Investitionen, Wir sprechen nur davon, den Standort von Vermögenswerten von einem steuerbegünstigten in ein Roth-Konto zu ändern.
• Sie konnten sich entscheiden, zu diesem Zeitpunkt nicht zu konvertieren. Sie können diese Entscheidung aus einer Reihe von Gründen treffen. Vielleicht finden sie eine bessere Gelegenheit. Vielleicht ändern sich die Steuervorschriften. Vielleicht gibt es eine bevorstehende Bereitstellung, die es ihnen ermöglicht, einen Teil ihres Geldes im Bereich von 10 % umzuwandeln.

Annahmen:

Wieder, Wir betrachten grobe Annahmen, um zu zeigen, wie Steuerklassen funktionieren, und Faktoren, die für Steuerplanungszwecke zu berücksichtigen sind. In der obigen Fallstudie, Wir gehen davon aus, dass es keine zusätzlichen Abzüge gibt, die das zu versteuernde Einkommen mindern. Beitrag zu einer traditionellen IRA, der Sparplan (ähnlich einem 401k der Regierung), oder die Aufschlüsselung von Abzügen den Steuerbetrag mindern kann, Das bedeutet, dass die Einzelperson möglicherweise mehr Geld innerhalb der Steuerklasse von 12 % umwandeln kann.

Das Verständnis der Grenzsteuerspannen ist für die Steuerplanung unerlässlich

Dies ist ein Beispiel dafür, wie das Verständnis Ihrer Grenzsteuerklasse Ihre Steuerplanung beeinflusst. Es ist wichtig zu betonen, dass die Steuer eine Überlegung sein sollte, aber nicht die einzige Überlegung. Fehlinvestitionen werden nicht zu soliden, weil sie steuereffizient sind. Fehlkäufe (z. B. mehr von einem Haus kaufen, als Sie brauchen oder sich leisten können) werden nicht zu guten, nur weil es einen Steuervorteil gibt.

Jedoch, Steuereffizienz kann eine gute Investition noch attraktiver machen, oder es könnte eine ansonsten ho-hum-Investition zu einer besseren machen. Wichtiger, es kann Ihnen helfen, in mehr als einer Dimension zu denken. Anstatt sich auf das Entweder-Oder zu konzentrieren, “ Die Steuerplanung sollte auch das „Wann?“ beinhalten.

Im Beispiel von Joe &Jane:Sie können ihren Ansatz verstehen, wenn sie sich entscheiden, ihre Roth-Umbauten über einen Zeitraum von 10-15 Jahren auszudehnen. Da sie erst 30 sind, Es gibt keine Auswirkungen auf ihre Fähigkeit, das Geld im Ruhestand zu verwenden. Jedoch, diese zusätzlichen $4, 400 könnten im Laufe der Zeit zu viel mehr werden. Na sicher, Dies könnte nicht passieren, wenn Joe &Jane sich nicht die Zeit nehmen würden, ihren Grenzsteuersatz oder ihre Steuerklasse zu verstehen. Ohne Ihre Grenzsteuerklasse zu verstehen, Steuerplanung kann nicht stattfinden .

Fazit

Es gibt viele Möglichkeiten, die Steuerplanung in Ihre Finanzplanung einzubeziehen. Das Verständnis Ihrer Grenzsteuerklasse ist der erste Schritt, um zu bestimmen, welche Steuerplanungsentscheidungen für Ihre Situation am besten geeignet sind. Dieser Artikel ersetzt zwar keine Steuerberatung, Ich hoffe, dass es dazu beiträgt, eine pädagogische Grundlage für zukünftige Planungsbemühungen zu schaffen. Sehen Sie sich unseren Steuerleitfaden an, wenn Sie weitere Fragen haben oder Hilfe benötigen.