So berechnen Sie Ihr Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten für 2022

Das Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten kann für größere Unternehmen nützlich sein, die nach potenziellen Investoren suchen oder erwägen, einen Kredit zu beantragen.

Die Berechnung des Schulden-zu-Vermögen-Verhältnisses Ihres Unternehmens kann interessierten Parteien die Zahlen liefern, die sie benötigen, um eine Entscheidung über eine Investition in Ihr Unternehmen oder ein Darlehen an Ihr Unternehmen zu treffen.

Überblick:Wie hoch ist das Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten?

Alle Bilanzkennzahlen sollen einen Einblick in die finanzielle Leistung Ihres Unternehmens geben. Das Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten gibt Ihnen Aufschluss darüber, wie viel der Vermögenswerte Ihres Unternehmens derzeit mit Schulden und nicht mit Eigentümer- oder Gesellschafterkapital finanziert wird.

Die Berechnung Ihres Schulden-zu-Vermögen-Verhältnisses kann potenziellen Investoren und Gläubigern zeigen, wie Ihr Unternehmen gewachsen ist und, was noch wichtiger ist, welcher Teil Ihres aktuellen Geschäftsvermögens durch Unternehmenskapital und welcher Teil durch Fremdkapital finanziert wurde.

Die Kenntnis Ihres Schulden-zu-Vermögen-Verhältnisses kann besonders hilfreich sein, wenn Sie Finanzprognosen erstellen, unabhängig von der Art der Buchhaltung, die Ihr Unternehmen derzeit verwendet.

Während Ihr Buchhalter oder Buchhalter für die Abwicklung des Buchhaltungszyklus für Ihr Unternehmen verantwortlich ist, was die Eingabe von Finanztransaktionen einschließlich Abschlussbuchungen umfasst, ist es am besten, wenn Sie einen erfahrenen Buchhaltungsfachmann für die Berechnung und Analyse der Handle Ratio haben.

Das Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten wird als Verschuldungsverhältnis betrachtet, das die Gesamtverschuldung eines Unternehmens misst und diese Schulden dann mit den Vermögenswerten oder dem Eigenkapital des Unternehmens vergleicht.

Wenn der Großteil Ihres Vermögens von Gläubigern in Form von Darlehen finanziert wurde, gilt das Unternehmen als stark fremdfinanziert. Wenn sich wiederum die Mehrheit der Vermögenswerte im Besitz von Aktionären befindet, gilt das Unternehmen als weniger fremdfinanziert und finanziell stabiler.

Obwohl Unternehmen jeder Größe das Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten zu ihrem Vorteil nutzen können, ist es besonders wichtig für größere Unternehmen, die eine zusätzliche Finanzierung erhalten oder einen Kredit beantragen möchten, um das Unternehmenswachstum zu finanzieren, da sowohl Investoren als auch Gläubiger dies finden Debt-to-Asset-Ratio nützlich bei der Bestimmung des Kreditrisikos. Wenn Sie die doppelte Buchführung nicht verwenden, können Sie kein Schulden-zu-Vermögen-Verhältnis berechnen.

Während ein erfahrener Buchhalter oder Finanzexperte die beste Person ist, um ein Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten zu berechnen und zu analysieren, ist es für Sie als Geschäftsinhaber wichtig zu verstehen, was das Verhältnis ist, wie es berechnet wird und welche Ergebnisse daraus resultieren Berechnungsmittelwert.

Was ist die Schulden-zu-Vermögen-Verhältnis-Formel?

Wenn Sie sich fragen, wie Sie Ihr Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten berechnen sollen, ist es tatsächlich viel einfacher, als Sie vielleicht denken. Alles, was Sie brauchen, ist eine aktuelle Bilanz, die Ihre Vermögens- und Verbindlichkeitssummen anzeigt.

So berechnen Sie das Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten für Ihr kleines Unternehmen

Die Formel zur Berechnung des Schulden-zu-Vermögen-Verhältnisses für Ihr Unternehmen lautet:

Gesamtverbindlichkeiten ÷ Gesamtvermögen

Ziemlich einfach, nicht wahr? Wenn Sie bereit sind, das Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten Ihres Unternehmens zu ermitteln, finden Sie hier einige Schritte, die Ihnen den Einstieg erleichtern.

Schritt 1:Erstellen Sie eine Bilanz

Sie müssen in Ihrer Buchhaltungssoftwareanwendung eine Bilanz erstellen, um Ihre gesamten Vermögenswerte und gesamten Verbindlichkeiten zu erhalten. Die Bilanz ist der einzige Bericht, der zur Berechnung Ihres Verhältnisses erforderlich ist.

Profi-Tipp: Ihre Bilanz liefert Ihnen die Summen, die Sie zur Berechnung Ihres Schulden-zu-Vermögen-Verhältnisses benötigen. Achten Sie darauf, die Bilanz für den entsprechenden Zeitrahmen zu erstellen.

Schritt 2:Teilen Sie die Gesamtverbindlichkeiten durch die Gesamtvermögenswerte

Wir geben Ihnen zwei Beispiele für die Berechnung Ihres Verhältnisses von Gesamtschulden zu Gesamtvermögen:

Beispiel 1:Ihre Bilanz zeigt Gesamtverbindlichkeiten in Höhe von 75.000 $ bei einem Gesamtvermögen von 68.000 $.

75.000 $ (Verbindlichkeiten) ÷ 68.000 $ (Vermögenswerte) =1,1 Schulden-zu-Vermögens-Verhältnis

Beispiel 2:In Ihrer Bilanz belaufen sich Ihre Verbindlichkeiten auf 65.000 $, während Ihre Vermögenswerte 71.000 $ betragen.

65.000 $ (Verbindlichkeiten) ÷ 71.000 $ (Vermögen) =0,91 Schulden-zu-Vermögen-Verhältnis

Profi-Tipp: Achten Sie darauf, Verbindlichkeiten in Vermögenswerte aufzuteilen, sonst werden Ihre Ergebnisse ungenau.

Schritt 3:Analysieren Sie die Ergebnisse

Es ist zwar wichtig zu wissen, wie man das Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten für Ihr Unternehmen berechnet, aber es hat keinen Zweck, wenn Sie nicht verstehen, was die Ergebnisse dieser Berechnung tatsächlich bedeuten. Das Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten wird von Investoren und Finanzinstituten verwendet, um das finanzielle Risiko eines bestimmten Unternehmens zu bestimmen.

Wenn Sie beispielsweise aktiv nach Investoren für Ihr Unternehmen suchen oder einen Geschäftskredit beantragen möchten, wird wahrscheinlich das Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten berechnet, um festzustellen, wie riskant ein bestimmter Kredit oder eine bestimmte Investition für Ihr Unternehmen ist.

So analysieren Sie das Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten Ihres Kleinunternehmens

Wenn Sie sich immer noch nicht sicher sind, was ein gutes Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten ist, finden Sie hier einige Richtlinien:

• Ein Verhältnis von 1 zeigt an, dass der Wert der Vermögenswerte Ihres Unternehmens und Ihrer Verbindlichkeiten gleich sind.
• Ein Verhältnis von mehr als 1 weist darauf hin, dass Ihr Unternehmen derzeit mehr Verbindlichkeiten als Vermögenswerte trägt. Dies bringt Ihr Unternehmen in eine prekäre Situation und wird von Investoren oder Finanzinstituten wahrscheinlich als Situation mit hohem Risiko angesehen.
• Ein Verhältnis kleiner als 1 weist darauf hin, dass Ihr Unternehmen mehr Vermögenswerte als Verbindlichkeiten besitzt, was eine Investition in Ihr Unternehmen zu einem weniger riskanten Unterfangen macht. Ein Verhältnis von weniger als 1 bedeutet auch, dass Sie die Vermögenswerte zum Verkauf zur Verfügung haben, falls Ihr Unternehmen in finanzielle Schwierigkeiten gerät.

Da ein Verhältnis größer als 1 auch darauf hinweist, dass ein großer Teil des Vermögens Ihres Unternehmens mit Schulden finanziert wird, wird sofort eine rote Fahne gehisst. Es setzt Ihr Unternehmen auch einem höheren Risiko aus, mit diesen Krediten in Verzug zu geraten, falls Ihr Cashflow sinkt.

Ein Verhältnis größer als 1 ist auch ein großes Risiko für diejenigen, die variabel verzinsliche Schulden haben, da ein plötzlicher Anstieg der Zinssätze die Fähigkeit Ihres Unternehmens beeinträchtigen kann, seinen Rückzahlungsverpflichtungen nachzukommen, was zu einem Zahlungsausfall für alle variabel verzinslichen Darlehen führen kann, die Sie möglicherweise haben.

Profi-Tipp: Es ist hilfreich, Ihr Schulden-zu-Vermögen-Verhältnis regelmäßig zu verfolgen, um festzustellen, ob Ihre Zahl nach oben oder unten tendiert oder gleich bleibt.

Häufig gestellte Fragen

• Während das Verhältnis für größere Unternehmen viel nützlicher ist, schadet es sicherlich nicht, das Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten für Ihr Unternehmen zu kennen. Es kann auch hilfreich sein, dieses Verhältnis über einen bestimmten Zeitraum kontinuierlich zu verfolgen, um Trends zu erkennen.

• Ja, Sie sollten verstehen, was ein Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten ist. Während Ihr Buchhalter für die Berechnung von Geschäftskennzahlen verantwortlich sein kann, ist es umso besser, je mehr Informationen und Verständnis Sie über die finanzielle Gesundheit Ihres Unternehmens haben.

• Eine hohe Fremdfinanzierung bedeutet, dass Ihr Unternehmen einen hohen Schuldenbetrag in Form von Darlehen und anderen Investitionen zur Finanzierung des Unternehmensbetriebs verwendet. Je höher ein Unternehmen gehebelt ist, desto riskanter wird die Operation angesehen. Ein Unternehmen mit niedrigerem Fremdkapital bedeutet, dass Ihr Unternehmen, obwohl es Schulden trägt, über genügend Vermögenswerte verfügt, um profitabel zu arbeiten.

Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten:Wie hoch ist Ihres?

Wenn Sie Ihr Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten kennen, können Sie Ihre Schuldenlast besser in den Griff bekommen und gleichzeitig Ihr Unternehmen für potenzielle Investoren und Gläubiger attraktiv halten.

Wenn Sie sich dafür entscheiden, Ihr Verhältnis von Schulden zu Vermögenswerten zu berechnen, tun Sie dies regelmäßig, damit Sie Erhöhungen oder Verringerungen Ihrer Zahl verfolgen und entsprechend handeln können.