Steuern digital machen:Das Ende der manuellen Datenübertragung

Making Tax Digital (MTD) ist ein grundlegendes Steuerprogramm, das von der britischen Regierung initiiert wurde. Sein Hauptziel ist es, das britische Steuersystem von der Welt von Stift und Papier in die digitale Welt zu überführen.

Die Initiative beabsichtigt, die Funktionsweise von Steuern im Vereinigten Königreich grundlegend zu ändern, indem die Steuerberichterstattung vollständig digitalisiert wird. Die Regierung glaubt, dass die MTD-Politik:

• Effektiver im Vergleich zur manuellen Steuererklärung
• Effizienter in Bezug auf Verwaltungsprozesse
• Einfacher für Steuerzahler um ihre Steuern korrekt einzureichen

Stimmen die Steuerzahler zu? Wie verändert dieses Programm ihre etablierte Steuerroutine? Und was werden die Ergebnisse dieser Transformation für professionelle Buchhalter und kleine Unternehmen sein? Lassen Sie uns darüber diskutieren.

Inhalt:

Was macht Steuern digital?

Zweck der Digitalisierung von Steuern

Geschichte der Steuerdigitalisierung

So funktioniert die Digitalisierung von Steuern

Vorteile der Digitalisierung von Steuern für Unternehmen

Auswirkungen der Steuerdigitalisierung auf Buchhalter

Ergebnisse der Digitalisierung von Steuern

Endergebnis

Was macht Steuern digital?

Der Name „Making Tax Digital“ spricht für sich. Das Regierungsprogramm sieht vor, das Steuersystem im Vereinigten Königreich zu modernisieren. Dieses Ziel soll durch die Digitalisierung der Steuerberichterstattung für Unternehmen und Buchhalter erreicht werden.

Durch den Einsatz des MTD-Programms will Her Majesty’s Revenue and Customs (HMRC) – die für die Erhebung von Steuern im Vereinigten Königreich zuständige Abteilung – die Steuerverwaltung vereinfachen. Die Grundidee der Initiative basiert auf der Verwendung ausschließlich digitaler Tools zur Führung von Aufzeichnungen und zur Einreichung von Steuererklärungen bei der Regulierungsbehörde.

Tools für digitale Aufzeichnungen:

1. Verbessern Sie den Steuerverwaltungsprozess 
2. Dienste zielgerichteter und persönlicher gestalten 
3. Steuern für Unternehmen vereinfachen

Zweck der Digitalisierung von Steuern

Was war der eigentliche Zweck, eine solche Initiative zu gründen? Die digitale Transformation ist ein kostspieliger, zeitaufwändiger und (manchmal) schmerzhafter Prozess. Aber es gilt, die Wirtschaft fit für das digitale Zeitalter zu machen.

Die Zeit ist reif für die britischen Steuerbehörden, um von den traditionellen zu den fortschrittlichen zu wechseln. Dieses Pflichtprogramm wirkt als Impulsgeber für die gewünschte Veränderung.

So hilft Making Tax Digital dabei, die gewünschte Transformation des Steuersystems zu erreichen:

• Zahlungen näher an den Transaktionsort bringen. Der Grad der Digitalisierung ist von Unternehmen zu Unternehmen unterschiedlich. Viele Unternehmer nutzen jedoch zumindest irgendeine Form digitaler Tools für geschäftliche Zwecke. Das kann Online-Banking sein, das Bezahlen von Geschäftstarifen im Internet oder die Nutzung intelligenter Zähler in ihren Geschäftsräumen. Mit MTD wird die Erfassung von Einnahmen und Ausgaben viel näher am Transaktionspunkt zugänglicher und genauer.

• Steuerzahler unterstützen, die den richtigen Betrag zahlen wollen. Sie sagen, dass Maschinen niemals Menschen ersetzen werden, aber nichts wird den Menschen mit der Maschine übertreffen. Die Genauigkeit digitaler Aufzeichnungstools verhindert, dass Unternehmen kostspielige Fehler machen. Die Technologie trägt dazu bei, die Wahrscheinlichkeit einiger Arten von Fehlern in Steuererklärungen, insbesondere einfacher Rechen- und Umsetzungsfehler, erheblich zu verringern.

Geschichte der Steuerdigitalisierung

Die Geschichte von Making Tax Digital begann im Jahr 2017. In den letzten vier Jahren entwickelte sich das Programm schrittweise. Unternehmen, Selbständige und Vermieter begannen, vierteljährlich an HMRC zu berichten. Der Einsatz spezieller Buchhaltungssoftware wurde initiiert.

Aufgrund des erhaltenen Feedbacks beschloss die Regierung, die Ausweitung des Programms zu verlangsamen.

Alles begann mit der Meldung von Einkommenssteuer- und Sozialversicherungsverpflichtungen. Einige Jahre später kam die Einreichung der Körperschaftssteuer hinzu. Die gesamte Palette der HMRC-Dienste wurde den Steuerzahlern durch digitale Steuerkonten zugänglich.

Bis 2020 haben sich mehr als 1,4 Millionen Unternehmen der digitalen Initiative angeschlossen, und mehr als 4 Millionen Umsatzsteuererklärungen wurden erfolgreich online mit MTD-kompatibler Software eingereicht.

Die Digitalisierung der britischen Steuerlandschaft hat einen Sprung nach vorne gemacht:

• Über 83 % der haftpflichtigen Unternehmen haben sich für den Dienst registriert.
• 95 % der fristgerecht Immatrikulierten haben erfolgreich ihre erste Steuererklärung abgegeben.
• Mehr als 41 Milliarden £ an Zahlungen und über 13 Milliarden £ an Rückzahlungen sind erfolgreich durch das neue digitale Steuersystem geflossen.

2021 geht die Initiative weiter voran. Ab April 2022 müssen sich alle umsatzsteuerlich registrierten Unternehmen im Vereinigten Königreich für das Programm anmelden, unabhängig davon, wie viel sie verdienen.

So funktioniert die digitale Steuererstellung

Making Tax Digital führte eine Reihe von Neuerungen für Steuerzahler ein.

1. Erstens meldeten Unternehmen nach dem alten System am Ende des Jahres eine Steuerrechnung. MTD fordert, dass Einnahmen und Ausgaben vierteljährlich eingereicht werden müssen . Laut HMRC erleichtert dies eine genauere Prognose der fälligen Steuern.

2. Zweitens, was Unternehmen gemäß den MTD-Richtlinien zu befolgen hatten, wurde durch die steuerpflichtige Umsatzschwelle bestimmt. Dieser Schwellenwert bestimmt, welche im Vereinigten Königreich umsatzsteuerlich registrierten Unternehmen MTD-pflichtig sind. Nur diejenigen mit einem Umsatz über der MwSt.-Grenze sind meldepflichtig.

3. Drittens wurden Steuerzahler verpflichtet, ihre Konten in Software zu integrieren irgendwie. Es gibt Anforderungen für digitale Tools, damit die Rücksendungen von HMRC akzeptiert werden. Die Software muss MTD-kompatibel sein.

Lassen Sie uns ins Detail gehen.

Aufzeichnungen digital führen

Gemäß den Bestimmungen von Making Tax Digital müssen haftpflichtige Unternehmen:

• bestimmte Aufzeichnungen digital aufbewahren
• in ihrer ursprünglichen Form,
• und innerhalb funktional kompatibler Software.

Unternehmen und Buchhalter müssen nicht alle notwendigen Aufzeichnungen in nur einem Softwaretool führen. Digitale Aufzeichnungen können in einer Reihe kompatibler Formate aufbewahrt werden.

Steuer digital für die Mehrwertsteuer machen

Ab heute liegt der Schwellenwert für die Einreichung und Zahlung der Mehrwertsteuer online bei 85.000 £. Diejenigen, deren Gewinne über dem Mehrwertsteuer-Schwellenwert liegen, müssen die Regeln zur Digitalisierung von Steuern befolgen, indem sie digitale Aufzeichnungen führen und Software verwenden, um eine Mehrwertsteuererklärung einzureichen.

Diejenigen, deren zu versteuerndes Einkommen unterhalb der Umsatzsteuergrenze liegt, können dem Dienst freiwillig beitreten. Diese Regel gilt bis April 2022, wenn von Unternehmen unterhalb des Schwellenwerts erwartet wird, dass sie ebenfalls digital einreichen.

Die folgenden Statistiken zeigen den Stand der Technologieakzeptanz bei den Steuerzahlern. Wie wir sehen können, stimmen 79 % der umsatzsteuerpflichtigen Unternehmen im Vereinigten Königreich der Verwendung digitaler Tools zur Verwaltung ihrer Steuer- und Unternehmensfinanzen zu oder stimmen voll und ganz zu.

Das Ende der manuellen Datenübertragung

HMRC akzeptiert kein „Kopieren und Einfügen“ als Lösung zum Auswählen und Verschieben von Mehrwertsteuerdaten. Dies bedeutet, dass die manuelle Übertragung von Daten im Rahmen von Making Tax Digital nicht akzeptabel ist. Nur digitale Verbindungen sind erlaubt – ein digitaler Informationsaustausch zwischen Softwareprogrammen ohne die Beteiligung oder Notwendigkeit manueller Eingriffe.

Wenn Sie beispielsweise die Mehrwertsteuer online zahlen möchten, können Sie die Steuerdetails nicht aus einer Rechnung in einem Hauptbuch entnehmen, sie auf ein Blatt Papier schreiben und sie von Hand in einen anderen Teil des mit den Geschäftsfunktionen kompatiblen Softwaresystems eingeben. Stattdessen müssen Sie eine Software verwenden, die diese Rechnungsdetails selbst importieren kann.

Vorteile der Digitalisierung von Steuern für Unternehmen

Die Vorteile digitaler Tools für die Erledigung von Unternehmensfinanzen zeigen sich in der offiziellen Forschung, die seit Beginn des MTD-Programms durchgeführt wurde.

Hier ist die kurze Zusammenfassung:

1. Bei kleinen Unternehmen steigerte die Online-Buchhaltungssoftware die Produktivität um 11,8 %.

2. Unternehmen, die ihre Buchhaltungs- und Steuersoftware vollständig integrieren, berichten, dass sie weniger Zeit für ihre Steuern aufwenden.

3. Die frühzeitige Einführung technologischer Dienste spart Unternehmen einen Tag pro Woche bei der Finanzverwaltung ein.

Im Allgemeinen ermöglicht der Einsatz digitaler Buchhaltungstools Unternehmen, den Zustand ihrer Finanzen zu sehen. Durch die Integration der Aufzeichnungen in die regulären Steueraktivitäten verbringen Unternehmen insgesamt weniger Zeit mit der Erledigung ihrer Steuerangelegenheiten. Nahezu in Echtzeit können Eigentümer einschätzen, welche Entscheidungen sich als rentabel erweisen und welche Ausgaben erstickend geworden sind.

Nachdem die Steuerzahler die automatisch generierten vierteljährlichen zusammenfassenden Aktualisierungen ihrer Einnahmen und Ausgaben eingereicht haben, erhalten sie eine Berechnung ihrer Steuerposition. Es hilft ihnen auch, das ganze Jahr über weiter zu budgetieren.

Bis 2020 haben sich mehr als 270.000 kleinere Unternehmen, mehr als ein Viertel der Unternehmen unterhalb der Umsatzsteuerschwelle, MTD freiwillig angeschlossen, obwohl sie nicht verpflichtet waren, die Umsatzsteuer online zu zahlen. Diese Zahlen zeigen, dass ein digitaler Ansatz zur Online-Steuerverwaltung für Unternehmen jeder Größe funktionieren kann.

Auswirkungen der Digitalisierung von Steuern auf Buchhalter

Für viele Buchhalter und Wirtschaftsprüfer im Vereinigten Königreich bedeutet die Einführung der MTD-Initiative, ihren Fokus auf mehr Beratungsdienste zu verlagern. Anstatt Quittungen und Papierrechnungen zu sortieren und herauszufinden, wofür sie bestimmt sind, haben Fachleute jetzt mehr Zeit, sich auf die Bereitstellung von Dienstleistungen zu konzentrieren, die ihren Geschäftskunden einen Mehrwert bieten.

Buchhalter haben jetzt mehr Zeit, ihre Erkenntnisse über die finanzielle Gesundheit von Unternehmen anzuwenden, um ihnen dabei zu helfen, Möglichkeiten zur Maximierung von Produktivität und Wachstum zu erkennen. So verändern sich die Buchhaltungsdienstleistungen im Zeitalter der digitalen Wirtschaft:weniger Zeitaufwand für mechanische Aufgaben, die Sie an Software delegieren können.

Ergebnisse der Digitalisierung von Steuern

Nach der Nutzung des Dienstes Making Tax Digital stellten voll- und teilautomatisierte Unternehmen in Großbritannien fest, dass ihre Umsatzsteuererklärungen genauer wurden. Sie räumten ein, dass Buchungsfehler reduziert und größeres Vertrauen in die Software entwickelt wurden.

Die wichtigsten Ergebnisse von MTD:

• Fehlerreduzierung . Eingabe- und Rechenfehler wurden reduziert. Denn Daten mussten entweder nur einmal eingegeben werden oder wurden automatisch in die Software importiert. Und Zahlen werden von der Software auch automatisch berechnet.

• Fähigkeit, Fehler schnell und einfach zu korrigieren . Regelmäßige und häufige Dateneingabe, automatischer Bankabgleich und einfach zu bedienende Software helfen, die Finanzen täglich und in Echtzeit zu verwalten. Fehler sind leichter zu erkennen und ihre Quelle schneller zu bestimmen, um sie sofort korrigieren zu können.

• MwSt. Retouren sind genauer . Da alles täglich in die Software eingespeist wurde, wurde es bequemer, alles zu verbuchen und alle Aufzeichnungen in eine Mehrwertsteuererklärung aufzunehmen. Insgesamt erlebten die Steuerzahler eine einfache Online-Buchhaltung.

Es wird angenommen, dass diese Änderung des Steuerverhaltens und eine bessere Fähigkeit, vermeidbare Fehler zu beseitigen, zu zusätzlichen Steuereinnahmen führen, öffentliche Dienste unterstützen und die Wettbewerbsbedingungen für alle Unternehmen ebnen.

Unterm Strich

Was macht Steuern digital? Es handelt sich um eine Regierungsinitiative, die für die Umgestaltung des britischen Steuersystems und die Digitalisierung von Buchhaltungsdiensten von entscheidender Bedeutung ist. Ein wesentlicher Teil des Plans besteht darin, es Einzelpersonen und Unternehmen zu erleichtern, die Mehrwertsteuer online zu melden und zu zahlen und den Überblick über ihre Finanzen zu behalten.

Welche Vorteile bietet die Digitalisierung von Steuern für Unternehmen und Buchhalter? Viele Steuerzahler hatten bereits die Vorteile der Digitalisierung, der Automatisierung von Prozessen und der Implementierung von Software erkannt. Sie profitieren von der Zeitersparnis und der Reduzierung von Buchungsfehlern im Vergleich zu manuellen Methoden.

Insgesamt gilt:Je technologisch fortgeschrittener Unternehmen sind, desto zufriedener sind sie mit der „Making Tax Digital“-Politik. Diejenigen, die ihre Prozesse vollständig automatisiert haben, machen positive Erfahrungen mit der Abgabe von Umsatzsteuererklärungen und der Nutzung digitaler Dienste.