So berechnen Sie das Nettoumlaufvermögen für den Cashflow

Das Nettoumlaufvermögen eines Unternehmens ist die Differenz zwischen den kurzfristigen Vermögenswerten und den kurzfristigen Verbindlichkeiten. Das Umlaufvermögen umfasst Posten wie Barmittel und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, während die kurzfristigen Verbindlichkeiten Posten wie z. B. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen umfassen. Ein Unternehmen verwendet sein Betriebskapital für seine täglichen Geschäfte. Sie können die Veränderung des Nettoumlaufvermögens zwischen zwei Abrechnungsperioden berechnen, um ihre Auswirkung auf den Cashflow des Unternehmens zu bestimmen. Eine Erhöhung des Nettoumlaufvermögens reduziert den Cashflow eines Unternehmens, da die Barmittel nicht für andere Zwecke verwendet werden können, während sie im Working Capital gebunden sind. Ein Rückgang des Nettoumlaufvermögens erhöht den Cashflow eines Unternehmens.

Schritt 1

Ermitteln Sie die Höhe des Umlaufvermögens und der kurzfristigen Verbindlichkeiten eines Unternehmens in seiner jüngsten Bilanz und in der Bilanz des vorherigen Abrechnungszeitraums.

Schritt 2

Subtrahieren Sie die kurzfristigen Verbindlichkeiten des Unternehmens von den kurzfristigen Vermögenswerten für den vorherigen Abrechnungszeitraum. Zum Beispiel, 200 $ abziehen, 000 an kurzfristigen Verbindlichkeiten von 450 $, 000 im Umlaufvermögen. Dies entspricht $250, 000 Nettoumlaufvermögen für die vorangegangene Rechnungsperiode.

Schritt 3

Subtrahieren Sie die kurzfristigen Verbindlichkeiten des Unternehmens vom Umlaufvermögen für den letzten Abrechnungszeitraum. Zum Beispiel, ziehe 250 $ ab, 000 an kurzfristigen Verbindlichkeiten von 350 USD, 000 im Umlaufvermögen. Dies entspricht $100, 000 Nettoumlaufvermögen für die letzte Rechnungsperiode.

Schritt 4

Ziehen Sie das Nettoumlaufvermögen der Vorperiode vom Nettoumlaufvermögen der letzten Periode ab, um die Veränderung des Nettoumlaufvermögens zu bestimmen. Eine positive Zahl bedeutet eine Erhöhung des Nettoumlaufvermögens, während eine negative Zahl eine Abnahme darstellt. Zum Beispiel, ziehe 250 $ ab, 000 Nettoumlaufvermögen in der Vorperiode von 100 USD, 000 Nettoumlaufvermögen in der letzten Periode. Dies entspricht minus 150 USD, 000, was einem $150 entspricht, 000 Rückgang des Nettoumlaufvermögens zwischen den beiden Zeiträumen. Per Definition, das fügt $150 hinzu, 000 auf den Cashflow aus der Geschäftstätigkeit des Unternehmens für die Rechnungsperiode.