Medizinische Sparkonten verstehen:HSA, FSA und HRA erklärt

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Die meisten von uns haben jedes Jahr mindestens einige Arztrechnungen. Und da die Kosten für die medizinische Versorgung steigen, können sich diese auch dann summieren, wenn Sie krankenversichert sind.

Die gute Nachricht ist, dass die meisten Menschen mit Krankenversicherungsplänen des Arbeitgebers Zugang zu steuerlich absetzbaren Krankensparkonten haben. HSAs, FSAs und HRAs sind unterschiedliche Konten, mit denen Sie Ihre Gesundheitskosten steuerfrei bezahlen können.

Jedes medizinische Sparkonto ist besser als keines. Aber jeder Kontotyp weist wesentliche Unterschiede auf.

Im Folgenden vergleichen wir den Unterschied zwischen einer Gesundheits-FSA und einer HSA (und beschreiben eine HRA). Mit diesen Informationen können Sie das Ihnen zur Verfügung stehende Konto optimal nutzen.

HSAs und medizinische FSAs:Ähnlichkeiten und Unterschiede

Ein HSA ist ein Gesundheitssparkonto und ein FSA ist ein flexibles Ausgabenkonto (auch Flexible Spending Arrangement genannt).

(Während sich dieser Artikel mit der Healthcare FSA befasst, können Sie hier mehr über die FSA für abhängige Pflege erfahren.)

HSA und FSA sind beide medizinische Sparkonten, die Steuerersparnisse mit einigen zusätzlichen Gemeinsamkeiten bieten.

Es ist jedoch von entscheidender Bedeutung, ihre Unterschiede zu verstehen, da es sich darauf auswirkt, wie Sie die einzelnen Elemente auswählen und verwenden.

Ähnlichkeiten zwischen HSA und FSA

• Steuerbegünstigt. Beide Konten bieten steuerfreie Ersparnisse zur Deckung medizinischer Ausgaben.
• Berechtigung. Beide stehen Personen mit Krankenversicherungsschutz zur Verfügung.
• Jährliche Beitragsgrenzen. Bei beiden sind die Beiträge, die Sie leisten können, begrenzt.
• Verwendung. Bezahlen Sie Dinge wie Arztbesuche, Zuzahlungen von Versicherungsgesellschaften, Medikamente, Zahnarztkosten und Sehhilfen, oft mithilfe einer speziellen Debitkarte oder durch Schadenserstattung.
• Strafen. Sie zahlen eine Strafe, wenn Sie das Geld für unqualifizierte Ausgaben verwenden.

Unterschiede zwischen FSA und HSA

Berechtigung. Um sich für eine HSA zu qualifizieren, müssen Sie über einen Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt (HDHP) verfügen und können nicht aufgrund der Steuererklärung einer anderen Person als unterhaltsberechtigt geltend gemacht werden. Bei einer FSA können Sie jeden Krankenversicherungsplan abschließen.

Verfügbarkeit. FSAs sind eine Leistung, die nur Arbeitgebern zur Verfügung stehen. HSAs sind über Arbeitgeber und andere Finanzinstitute erhältlich und somit eine Option für Selbstständige. (sofern Ihr Krankenversicherungsplan berechtigt ist).

Zugriff. HSA-Konten folgen Ihnen, auch wenn Sie Ihren Arbeitgeber verlassen. FSAs folgen Ihnen nicht. Wenn Sie Ihren Arbeitgeber verlassen, endet Ihr FSA, es sei denn, Sie setzen den Krankenversicherungsschutz über COBRA fort und zahlen Ihre Krankenversicherungsprämien.

Rollover. Mittel aus einer HSA werden von Jahr zu Jahr übertragen; Ungenutzte Mittel in einem FSA werden nicht übertragen. FSA-Mittel müssen in diesem Jahr ausgegeben werden, sonst verlieren Sie das Geld (obwohl einige Pläne eine Übertragungsoption von bis zu 500 US-Dollar oder eine zeitlich begrenzte Nachfrist bieten).

Anlagemöglichkeiten. HSAs verfügen häufig über Investitionsmöglichkeiten. Die Gelder der FSA können nicht investiert werden.

Beitrag. HSAs haben eine höhere jährliche Beitragsgrenze als FSAs. Außerdem können Sie die HSA-Beiträge jederzeit anpassen. Die FSA-Beiträge erfolgen über Lohnabzüge und werden zum Zeitpunkt Ihrer Einstellung und während der offenen Einschreibung festgelegt. Beide bieten Steuervorteile, indem sie die Höhe Ihres zu versteuernden Einkommens reduzieren.

Die HSA-Beitragsgrenzen für 2023 betragen 3.850 US-Dollar für Einzelpersonen und 7.750 US-Dollar für Personen mit Familienversicherung. Personen ab 55 Jahren können einen zusätzlichen Betrag von 1.000 US-Dollar beisteuern.

Der IRS-Grenzwert für FSAs liegt bei 3.050 US-Dollar, Ihr Arbeitgeber kann jedoch einen niedrigeren Grenzwert festlegen. Wenn beide Ehepartner über ihren Arbeitgeber Anspruch auf eine FSA haben, kann jeder von ihnen bis zu 2.850 US-Dollar in seine eigene FSA einzahlen.

Ausgabenlimits. Sie können nur das ausgeben, was Sie derzeit in einer HSA haben. Die FSA-Mittel stehen jedoch zu Beginn des Jahres zur Verfügung, bevor Sie alle Beiträge leisten. Mit anderen Worten:Sie können alle Ihre FSA-Ersparnisse ausgeben, bevor sie vollständig finanziert sind.

Aber was ist, wenn Sie Ihre FSA-Mittel ausgeben und Ihren Job kündigen, bevor Sie alle Ihre jährlichen Beiträge geleistet haben? Laut IRS Einheitliche Deckungsregeln, Sie müssen die Differenz nicht ausgleichen. Nehmen wir also an, Sie haben 1.000 US-Dollar für Ihren FSA im Jahr 2023 gewählt und verwenden die gesamten 1.000 US-Dollar bis Februar 2023 für medizinische Ausgaben. Selbst wenn Sie dann am 1. März 2023 kündigen, nachdem Sie nur 167 US-Dollar eingezahlt haben, schulden Sie dem Arbeitgeber die restlichen 833 US-Dollar nicht.

Sie können nur einen haben. Sie können nicht im selben Jahr sowohl einen HSA- als auch einen medizinischen FSA-Beitrag leisten. (Aber Sie können zu einem HSA und begrenztem Zweck beitragen FSA speziell für Kinderbetreuung oder Zahn-/Sehkraftkosten.)

Was ist ein Health Reimbursement Arrangement (HRA)?

HRAs sind medizinische Sparkonten, die von einem Arbeitgeber finanziert werden . Wie bei einem HSA- und FSA-Konto wird das Geld auf einem HRA-Konto für medizinische Ausgaben aus eigener Tasche verwendet.

Der Unterschied besteht darin, dass diese Art von Konto nur durch Arbeitgeberbeiträge finanziert wird. Und wenn Sie Ihren Job aufgeben, verlieren Sie das Geld auf dem HRA-Konto.

Ist ein HSA oder FSA das Richtige für Sie?

Einige Arbeitgeberleistungsprogramme bieten die Wahl zwischen einem HSA oder einem FSA. Sie können nur eine auswählen und es gibt keine falsche Antwort. Aber vielleicht haben Sie keine Wahl, oder vielleicht ist eine aufgrund Ihrer Situation besser für Sie.

Die gute Nachricht ist, dass Sie unabhängig davon, welches Sie nutzen, steuerfreie Ersparnisse genießen.

Sie können nicht alle medizinischen Kosten vorhersagen. Aber die Schätzung Ihrer aktuellen (und zukünftigen) Ausgaben kann hilfreich sein, wenn Sie sich zwischen einer HSA und einer FSA entscheiden müssen.

Für Selbstständige ist ein Krankensparkonto die einzige Option, wenn Sie sich auch für eine Krankenversicherung mit hoher Selbstbeteiligung entschieden haben.

Ein wesentlicher Vorteil eines HSA besteht darin, dass Sie es nicht innerhalb einer begrenzten Zeit ausgeben müssen. So gehen Ihnen nicht ausgegebene Ersparnisse nicht verloren.

Und bei den meisten Programmen kann auch HSA-Geld investiert werden. Aber Sie müssen über einen qualifizierten Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt (HDHP) verfügen, um eine HSA nutzen zu können, was bedeutet, dass Sie für Ihre Gesundheitsausgaben viel mehr aus eigener Tasche bezahlen müssen.

Diejenigen, die jünger und gesund sind und über andere Ersparnisse verfügen, ziehen eher eine HSA in Betracht. Aber auch wenn Sie nicht mit hohen medizinischen Kosten rechnen müssen, ist es ratsam, sich auf Unbekanntes vorzubereiten.

Bei einigen Krankenversicherungen mit hohem Selbstbehalt beträgt der Selbstbeteiligungshöchstbetrag 10.000 US-Dollar oder mehr. Und die jährlichen Höchstgrenzen für Beiträge zu einer HSA sind niedriger. Also, könnte mehr Ausgaben verursachen, als Sie gespart haben.

Eine HSA ist nicht jedermanns Sache und einige Arbeitgeber bieten keine Krankenversicherung an, die für die HSA infrage kommt.

Ältere Menschen oder Personen mit größeren gesundheitlichen Problemen, Medikamenteneinnahme oder geringen Ersparnissen ziehen eher eine FSA in Betracht.

Eine mit FSAs verbundene Krankenversicherung kann eine höhere Prämie, aber geringere Selbstbeteiligungskosten haben. Obwohl eine FSA nicht so flexibel ist, ist sie dennoch eine großartige Möglichkeit, steuerfrei Geld für medizinische Ausgaben zu sparen.

Wie viel sollten Sie bei einer FSA sparen?

Da es bei FSAs um „Verwenden oder Verlieren“ geht, sollten Sie bei der Entscheidung, wie viel Sie sparen möchten, vorsichtig sein.

Ihr Ziel ist es, genug zu sparen, um förderfähige Gesundheitsausgaben zu decken, aber nicht so viel, dass Sie am Ende des Jahres nicht ausgegebene Mittel verlieren.

(Mit einem HSA können Sie jeden Cent behalten, den Sie investieren, daher ist es sinnvoll, so viel wie möglich zu sparen.)

Überlegungen zu den FSA-Beitragsbeträgen im Gesundheitswesen

Aktuelle medizinische Kosten. Berechnen Sie die Kosten für regelmäßige Arzttermine, Medikamente oder andere routinemäßige medizinische Kosten.

Wenn Sie 200 US-Dollar pro Monat für förderfähige Ausgaben ausgeben, können Sie sicher 2.400 US-Dollar in Ihre FSA einzahlen und haben am Ende des Jahres keine Restmittel übrig.

Erwartete nichtmedizinische Ausgaben. Wenn Sie vorhaben, zum Optiker zu gehen, Linsen auszutauschen oder zahnärztliche oder chiropraktische Leistungen durchführen zu lassen, speichern Sie dies in Ihrer FSA.

Sie können den genauen Betrag nicht kennen, aber Sie können den Preis beim Büro Ihres Anbieters erfragen oder frühere Rechnungen als Hilfe bei der Schätzung heranziehen.

Weitere zu berücksichtigende Kosten. FSA-Mittel können für Therapie, Zahnspangen, medizinische Geräte und Lasik-Operationen verwendet werden. Wenn Sie wissen, dass Ihnen diese Kosten entstehen, speichern Sie sie in Ihrem FSA-Konto.

Selbst die am besten geplanten FSAs können am Ende des Jahres eine Bilanz vorweisen. Die meisten Arbeitgeber erlauben Ihnen, bis zu 500 US-Dollar in die FSA des nächsten Jahres zu übertragen.

Wenn Sie keine erstattungsfähigen Ausgaben haben, ist ein Rollover eine hervorragende Option. Aber wenn Sie noch ein Guthaben haben, können Sie kreativ werden und das Geld verwenden, bevor es aufgebraucht ist.

Weitere Möglichkeiten, Gelder der Healthcare FSA auszugeben:

• Chiropraktische Pflege
• Freiverkäufliche Medikamente
• Sonnenschutz (LSF 15+)
• Thermometer
• Blutdruckmessgeräte
• Vitamine
• Erste-Hilfe-Material
• Damenhygieneprodukte
• Geburtenkontrolle
• Lesebrille
• Produkte zur Raucherentwöhnung
• Orthopädische Schuheinlagen (zur Behandlung einer Erkrankung)

Abschließende Gedanken

Wie Sie sehen können, gibt es mehrere Ähnlichkeiten zwischen medizinischen FSAs, HSAs und HRAs.

All dies hilft Ihnen, vor Steuern Geld zu sparen, um sicherzustellen, dass Sie über Mittel verfügen, wenn es an der Zeit ist, die Kosten für die Gesundheitsfürsorge aus eigener Tasche zu bezahlen.

Aber wenn Sie die Unterschiede verstehen, können Sie das Beste aus Ihrem Konto herausholen – und auch Geld bei der Einkommenssteuer sparen!

Überprüfen Sie unbedingt Ihre Mitarbeitervorteile und melden Sie sich während der offenen Anmeldefrist in Ihrem Unternehmen für diejenigen an, die Sie derzeit nicht in Anspruch nehmen, um mit dem Sparen für anstehende Gesundheitsausgaben zu beginnen.

Auch wenn ein Großteil der Zukunft ungewiss ist, wissen wir, dass uns im Laufe der Jahre Kosten für medizinische und zahnärztliche Behandlung, Augenuntersuchungen, andere Ausgaben für Sehhilfen und Kosten für die Vorsorge entstehen werden. Fangen Sie jetzt an, für sie zu sparen.

Artikel geschrieben von Amanda

Amanda ist Teammitglied von Women Who Money und Gründerin und Bloggerin von Why We Money. Sie schreibt gerne über Glück, Werte, Geld und Immobilien.

Frauen, die Geld verdienen

Amy Blacklock und Vicki Cook haben Women Who Money im März 2018 gemeinsam gegründet, um hilfreiche Informationen zu persönlichen Finanzen, Karriere und unternehmerischen Themen bereitzustellen, damit Sie Ihr Geld sicher verwalten, Ihr Nettovermögen steigern, Ihre allgemeine finanzielle Gesundheit verbessern und schließlich finanzielle Unabhängigkeit erlangen können.