Roth IRA:Steuerfreies Wachstum und Altersvorsorgeleistungen erklärt

Möchten Sie steuerfreies Investitionswachstum? Möchten Sie mehr Kontrolle über Ihre Altersvorsorge? Möchten Sie ein größeres Erbe hinterlassen? Wenn ja, sollten Sie darüber nachdenken, in eine Roth IRA einzuzahlen oder bestehende Altersvorsorgeguthaben in diese umzuwandeln .

Für noch nicht Rentner

Der größte Unterschied zwischen einer Roth IRA und einer traditionellen IRA besteht in der steuerlichen Behandlung von Einzahlungen und Abhebungen. Beim Roth sind Beiträge nicht steuerlich absetzbar, Abhebungen jedoch sind steuerfrei (solange Sie sich an die Regeln halten). Für die traditionelle IRA könnten Beiträge möglich sein abzugsfähig sein; Investitionen wachsen steuerbegünstigt, Abhebungen werden jedoch als ordentliches Einkommen besteuert – der höchstmögliche Satz.

Um zu entscheiden, was für Sie am besten ist, prüfen Sie zunächst, ob Sie Beiträge zu einer traditionellen IRA abziehen können. Wenn Sie beruflich nicht durch einen Plan abgesichert sind, ist ein Beitrag zu einer traditionellen IRA vollständig abzugsfähig. Wenn Sie versichert sind, beginnt die Abzugsfähigkeit bei einem bereinigten Bruttoeinkommen (AGI) von 55.000 US-Dollar für Alleinstehende (89.000 US-Dollar für verheiratete Paare) auszulaufen und entfällt bei einem AGI von 65.000 US-Dollar (109.000 US-Dollar) vollständig. Dann ist es eine Selbstverständlichkeit, einen Beitrag zum Roth zu leisten, sofern Sie dazu berechtigt sind (siehe Faktenblatt unten).

Wenn Sie Ihren Beitrag zur traditionellen IRA abziehen können, müssen Sie einige Berechnungen durchführen, um zu entscheiden, ob eine traditionelle IRA oder Roth am sinnvollsten ist. Die gängige Meinung ist, dass eine traditionelle IRA besser ist, wenn Ihre Steuerklasse heute höher ist als die, die sie im Ruhestand sein wird. Aber wenn Sie mehr als 10 Jahre vor dem Ruhestand stehen, ist dies ein Ratespiel. Entscheiden Sie sich für einen Roth und profitieren Sie von allen anderen Vorteilen.

Ein weiterer Bonus für jüngere Sparer:Beiträge Wenn Sie eine Roth IRA erworben haben, können Sie diese jederzeit steuer- und straffrei abheben, selbst wenn Sie das Alter von 59,5 Jahren noch nicht erreicht haben (Sie zahlen jedoch eine Strafe von 10 % auf Einkünfte, die Sie vorzeitig abheben). Wenn Sie das Geld also vorher benötigen, können Sie es bekommen. Schließlich gibt es noch zwei weitere wichtige Unterschiede zwischen einer traditionellen und einer Roth IRA:Es gibt keine erforderlichen Mindestausschüttungen im Alter von 70-1/2 Jahren von einer Roth IRA, und Sie können über dieses Alter hinaus Beiträge leisten, solange Sie ein Einkommen haben.

Für Rentner

Da es bei einem Roth keine vorgeschriebenen Mindestausschüttungen gibt, können Sie Ihre Investitionen steuerfrei wachsen lassen, solange Sie das Geld nicht benötigen. Und im Gegensatz zu Ausschüttungen einer traditionellen IRA werden nicht steuerpflichtige Ausschüttungen einer Roth IRA nicht in die Berechnung einbezogen, die bestimmt, ob Ihre Sozialversicherungsleistungen besteuert werden, was zu einer doppelten Steuerersparnis führen kann.

Für Erben

Die steuerliche Behandlung von IRAs ist für Eigentümer und Begünstigte gleich. Wer eine traditionelle IRA erbt, muss auf die Ausschüttungen normale Einkommenssteuern zahlen. Nicht so beim Roth. Das Konto behält weiterhin seinen steuerfreien Status. Und nichts sagt „Ich liebe dich“ so sehr, wie wenn man jemandem steuerfreies Altersguthaben schenkt. (Beachten Sie, dass alle Konten, ob IRAs oder andere, der Erbschaftssteuer unterliegen, wenn der Gesamtwert der Vermögenswerte eines Erblassers den Ausschlussbetrag übersteigt, der im Jahr 2009 3,5 Millionen US-Dollar betrug.)

Roth IRA Kurzinformationen

Wer kann beitragen? Jeder mit Erwerbseinkommen. Für alleinstehende Steuerzahler mit einem bereinigten Bruttoeinkommen von über 105.000 US-Dollar und für verheiratete Steuerzahler über 166.000 US-Dollar beginnt die Berechtigung auszulaufen.

Wie viel kann ich 2009 beitragen? 5.000 $ (plus weitere 1.000 $, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind).

Sind Beiträge steuerlich absetzbar? Nein.

Wie werden Abhebungen besteuert? Sie sind steuerfrei, solange Sie mindestens 59,5 Jahre alt sind und das Konto seit mindestens fünf Jahren geöffnet ist.

Muss ich im Alter von 70-1/2 Jahren Geld abheben? Nein.

Warum wird es „Roth“ genannt? Benannt nach dem Senator von Delaware, William Roth Jr. (auch bekannt für die Leitung von Untersuchungen zu Mehrausgaben des Pentagons, bei denen der berüchtigte Schraubenschlüssel im Wert von 9.600 US-Dollar und der Toilettensitz im Wert von 640 US-Dollar aufgedeckt wurden).

Warum ist es so gut bei Erkältungen? Sie denken an „Brühe“.

Sollten Sie in eine Roth IRA konvertieren?

Eine traditionelle IRA kann von jedem, dessen modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen unter 100.000 US-Dollar liegt, in eine Roth IRA umgewandelt werden. Der umgewandelte Betrag gilt im Jahr der Umwandlung als steuerpflichtiges ordentliches Einkommen (es sei denn, die IRA enthielt nicht abzugsfähige Beiträge). Aber für viele Menschen ist dieser einjährige Steuervorteil die folgenden Jahre steuerfreien Wachstums wert.

Hier sind die zu berücksichtigenden Faktoren:

• Im Allgemeinen führen Sie eine Umrechnung nur durch, wenn Sie die Steuern aus anderen Quellen als den umgewandelten Mitteln bezahlen können, insbesondere wenn Sie jünger als 59-1/2 sind und eine Strafe von 10 % auf das Geld zahlen müssen, das Sie zur Zahlung der Steuern abgehoben haben.
• Wenn Sie kurz vor dem Ruhestand stehen und davon ausgehen, dass Sie sich in einer viel niedrigeren Steuerklasse befinden, wird sich die Umstellung wahrscheinlich nicht lohnen. Dies gilt auch dann, wenn Sie durch die Umwandlung in eine höhere Kategorie gelangen, als wenn Sie Geld aus dem Roth entnehmen würden.
• Wenn Sie sich derzeit in einer niedrigeren Steuerklasse befinden, die erforderlichen Mindestausschüttungen im Alter von 70-1/2 Sie jedoch in eine höhere Steuerklasse drängen, kann die Umwandlung von Teilen Ihrer traditionellen IRA in eine Roth über ein paar Jahre hinweg (teilweise Umwandlungen sind in Ordnung) Ihre Steuern glätten.
• Wenn Sie damit rechnen, Erbschaftssteuern zu zahlen, sparen Ihre Erben durch eine Umwandlung Geld, da die Steuern, die Sie heute zahlen, Ihren Nachlass verringern und das Vermögen Ihrer Erben in einem Roth der Erbschaftssteuer unterliegt, jedoch nicht der Einkommenssteuer.

Brauchen Sie Hilfe bei der Berechnung der Zahlen? Spielen Sie mit den Taschenrechnern auf der Ruhestandsseite von The Motley Fool herum.

Weitere Informationen zu den Wundern des Roth finden Sie in der Serie „Langsam reich werden“ zu Roth IRAs:Was ist eine Roth IRA und warum sollte Sie das interessieren?, Wie startet man eine Roth IRA (und wo macht man das), Welche Investitionen eignen sich am besten für eine Roth IRA und Fragen und Antworten zu Roth IRAs.

Robert Brokamp

Als ehemaliger Finanzberater und Englischlehrer war es unvermeidlich, dass Robert Brokamp eines Tages über den Umgang mit Geld schreiben würde. Seine Überlegungen zu Ruhestand, Investitionen, Budgetierung und Furzkissen finden sich auf Fool.com und in verschiedenen anderen Publikationen, darunter Get Rich Slowly und Newsweek.

Er war Mitautor von „Motley Fool's Money After 40 and Million Dollar Portfolio“, Co-Autor von „The Motley Fool Personal Finance Workbook“, Autor von „The Motley Fool's Guide to Paying for School“ und Herausgeber des Newsletter-Dienstes „Rule Your Retirement“ von Motley Fool.

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