Was ist Enterprise Risk Management (ERM)?

Enterprise Risk Management (ERM) ist ein Begriff, der in der Wirtschaft verwendet wird, um Risikomanagementmethoden zu beschreiben, die Unternehmen verwenden, um Risiken zu identifizieren und zu mindern, die Probleme für das Unternehmen darstellen können. Die einfache Frage, die ERM-Praktiker zu beantworten versuchen, lautet:„Was sind die größten Risiken, die uns davon abhalten könnten, die Mission zu erfüllen?“

Zusammenfassung

• Enterprise Risk Management (ERM) ist für öffentliche und private Unternehmen unerlässlich, um vertrauensvoll an das Risikomanagement heranzugehen. Eine effektive Risikomanagementmethode, wenn richtig integriert, kann zu erheblichen Kosteneinsparungen für das Unternehmen führen.
• Es gibt vier spezifische Arten von Risiken, die mit jedem Geschäft verbunden sind – Gefahrenrisiken, finanzielle Risiken, operationelle Risiken, und strategische Risiken.
• Der ERM-Prozess umfasst fünf spezifische Elemente – Strategie/Zielsetzung, Risiko-Einschätzung, Risikoabschätzung, Risiko-Reaktion, und Kommunikation/Überwachung.

Art der Risiken

In 2004, das JLA-Research-Team analysierte 76 S&P 500-Unternehmen auf ihre Risikoarten, bei einem Rückgang des Marktwerts um 30 % oder mehrMarktkapitalisierungMarktkapitalisierung (Marktkapitalisierung) ist der letzte Marktwert der ausstehenden Aktien eines Unternehmens. Die Marktkapitalisierung entspricht dem aktuellen Aktienkurs multipliziert mit der Anzahl der ausstehenden Aktien. Die Anlegergemeinschaft verwendet häufig den Marktkapitalisierungswert, um Unternehmen zu bewerten. Sie fanden heraus, dass 61 % der Vorfälle auf strategische Risiken zurückzuführen waren. 30% waren operationelle Risiken, und 9 % waren finanzielle Risiken.

• Gefahrenrisiken Risiken beinhalten, die ein hohes Maß an Lebensgefahr darstellen, Gesundheit, oder Eigentum.
• Finanzielle Risiken beziehen sich auf Risiken, die in direktem Zusammenhang mit Geld stehen. Dazu zählen finanzielle Folgen wie Kostensteigerungen oder Umsatzeinbußen.
• Strategische Risiken sind Risiken, die strategische Geschäftsentscheidungen beeinflussen oder durch diese entstehen.
• Operationelle Risiken sind Risiken, die eine Organisation wesentlich betreffen.

Risikoreaktionsstrategien für das Enterprise Risk Management

Das Management wählt eine der folgenden fünf geeigneten Risikoreaktionsstrategien aus, um mit den identifizierten Risiken umzugehen:

1. Risikovermeidung :Die Beseitigung von Risiken oder Aktivitäten, die sich negativ auf die Vermögenswerte der Organisation auswirken können. Zum Beispiel, die Annullierung oder Einstellung einer geplanten Produktion oder Produktlinie.
2. Risikominderung :Die Minderung oder Begrenzung der Schwere von Verlusten. Zum Beispiel, Das Management kann häufige Besuche bei seinen Hauptlieferanten planen, um potenzielle Probleme frühzeitig zu erkennen.
3. Alternative Aktionen :Die Berücksichtigung anderer Möglichkeiten zur Risikominderung.
4. Teilen oder versichern :Maßnahmen zur Übertragung von Risiken auf Dritte, wie Versicherungsagenturen. Zum Beispiel, eine Versicherung abzuschließen, die unerwartete Verluste für das Unternehmen abdecken könnte.
5. Risikoakzeptanz :Das Erkennen der identifizierten Risiken und die Bereitschaft, deren Konsequenzen zu akzeptieren. Typischerweise jeder verlust aus einem nicht gedeckten oder vermiedenen risiko ist ein beispiel für risikoakzeptanz.

Kernelemente eines Enterprise Risk Management Prozesses

ERM folgt einem sehr unterschiedlichen und fortlaufenden Prozess, wo es die verschiedenen strategischen und wesentlichen Risiken aktiv identifiziert und neu bewertet, um die finanzielle Sicherheit von Unternehmen zu gewährleisten. Der Prozess umfasst fünf spezifische Elemente:

1. Strategie/Zielsetzung :Verstehen Sie die Strategien und die damit verbundenen Risiken des Unternehmens.
2. Risiko-Einschätzung :Geben Sie ein klares Profil der Hauptrisiken an, die sich negativ auf die Gesamtfinanzzahlen des Unternehmens auswirken können.
3. Risikoabschätzung :Identifizierte Risiken werden streng analysiert, um sowohl ihre Wahrscheinlichkeit als auch ihr Potenzial zu bestimmen.
4. Risiko-Reaktion :Berücksichtigen Sie verschiedene Risikoreaktionsstrategien und wählen Sie geeignete umsetzbare Wege aus, um die identifizierten Risiken mit den Risikotoleranzen des Managements in Einklang zu bringen.
5. Kommunikation und Überwachung :Relevante Informationen und Daten müssen ständig überwacht und über alle Abteilungsebenen hinweg kommuniziert werden.

Beispiel für einen Enterprise Risk Management-Prozess

1. Strategie/Zielsetzung :Betrachten Sie Tesla, ein börsennotiertes Unternehmen, das in zwei Hauptsegmenten tätig ist – Automobil und Energieerzeugung. In diesem Beispiel, ERM beginnt mit der Betrachtung dessen, was den Wert des Unternehmens während der Strategie-/Zielsetzung bestimmt. Für Tesla, dies könnte den Wettbewerbsvorteil des Unternehmens umfassen, neue strategische Initiativen, wichtigsten Produktlinien, oder eine Übernahme.
2. Risiko-Einschätzung :Sobald die wichtigsten Treiber identifiziert sind, Der ERM-Prozess beginnt den Risikoidentifizierungsprozess mit der Bewertung relevanter Risiken, die den Erfolg jedes Schlüsselfaktors potenziell behindern können.
3. Risikoabschätzung :Die Risiken müssen dann im Schritt der Risikobewertung sorgfältig aus abteilungsübergreifender Sicht analysiert werden.
4. Risiko-Reaktion :Sobald die Diskussion und Anerkennung der potenziellen Risiken durch das obere Management abgeschlossen ist, Führungskräfte werden eine optimale Risikoreaktionsstrategie in Betracht ziehen.
5. Kommunikation und Überwachung :Schließlich, das obere Management misst, Monitor, und die Wirksamkeit der Risikoreaktionsstrategien kommunizieren, indem alle wesentlichen Risikoindikatoren verwendet werden, die von dieser Organisation als wirksam erachtet werden.

Zusätzliche Ressourcen

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• GeschäftsrisikoGeschäftsrisikoGeschäftsrisiko bezieht sich auf eine Bedrohung der Fähigkeit des Unternehmens, seine finanziellen Ziele zu erreichen. Im Geschäft, Risiko bedeutet, dass die Pläne eines Unternehmens oder einer Organisation möglicherweise nicht wie ursprünglich geplant ausfallen oder dass sie ihr Ziel nicht erreichen oder ihre Ziele erreichen.
• KommunikationKommunikationDie Fähigkeit, effektiv zu kommunizieren, ist eine der wichtigsten Lebenskompetenzen, die es zu erlernen gilt. Kommunikation ist definiert als die Übertragung von Informationen, um ein besseres Verständnis zu erzeugen. Es kann stimmlich (durch verbalen Austausch) erfolgen, durch schriftliche Medien (Bücher, Webseiten, und Zeitschriften), visuell (mit Hilfe von Grafiken, Diagramme, und Karten) oder nonverbal
• RisikotransferRisikotransferRisikotransfer bezieht sich auf eine Risikomanagementtechnik, bei der das Risiko auf einen Dritten übertragen wird. Mit anderen Worten, es geht darum, dass eine Partei das Risiko übernimmt
• Strategische PlanungStrategische PlanungStrategische Planung ist die Kunst, Geschäftsstrategien zu formulieren, sie umsetzen, und Bewertung ihrer Auswirkungen auf die Unternehmensziele. Das Konzept