Wie man sich bei einer Behinderung frühzeitig von einer IRA zurückzieht

Regeln des Internal Revenue Service regeln individuelle Rentenkonten , die Steuererleichterungen für diejenigen bieten, die sie in Anspruch nehmen. Mit einer traditionellen IRA, Beiträge bis zur Jahresgrenze sind steuerlich absetzbar, und es gibt keine Steuer auf die Einnahmen des Kontos, wenn sich Ihr Altersguthaben ansammelt. Der IRS wird bestrafen vorzeitige Abhebungen eingenommen vor dem Alter von 59-1/2 Jahren, jedoch, und erhebt Einkommenssteuern, wenn Sie Gelder abheben. Unter bestimmten Bedingungen, einschließlich dauerhafter und vollständiger Behinderung, diese vorzeitigen abhebungen sind strafenfrei.

Behinderung definieren

Der IRS verzichtet auf die 10-prozentige Vorfälligkeitsentschädigung eines IRA-Kontos, wenn der Kontoinhaber dauerhaft nachweisen kann, totale Behinderung. Die IRS-Definition dieser Bedingung entspricht ziemlich genau der des Verwaltung der sozialen Sicherheit , die Bedingungen für das Invalidenversicherungsprogramm der Sozialversicherung festlegt. Nach dem IRS-Statut, eine Person ist behindert, wenn sie aufgrund einer körperlichen oder geistigen Beeinträchtigung nicht in der Lage ist, einer wesentlichen Erwerbstätigkeit nachzugehen, die voraussichtlich zum Tod führen oder von langer Dauer sein werden.

Nachweis einer Behinderung

Der IRS verlangt den Nachweis einer Behinderung. Im Allgemeinen, dies bedeutet, dass Sie eine Meinung von mindestens einem Arzt vorlegen, die darauf hindeutet, dass Sie arbeitsunfähig sind, sowie alle relevanten Testergebnisse und die Krankengeschichte. Nachweis einer Behinderung durch die Sozialversicherung – oder ein Urteil über eine dauerhafte, vollständiger Invaliditätsstatus aus einem Anspruch auf Entschädigung für staatliche Arbeitnehmer -- wird den Fall stützen. Wenn der IRS Ihren Anspruch auf Behinderung ablehnt, Sie haben das Recht, Einspruch einzulegen, indem Sie einen schriftlichen Protest einlegen und eine Konferenz beantragen.

Eine Auszahlung beantragen

Wenn Sie behindert sind, Sie können eine vorzeitige Auszahlung direkt bei der Depotbank beantragen. Diese Person oder Firma meldet den Widerruf dem IRS auf dem Formular 1099-R. Sie müssen eine Behinderung als Grund für einen Verzicht auf die 10-Prozent-Strafe durch den IRS angeben. Der Account Manager benötigt einen Nachweis Ihrer Behinderung, die von der IRS genehmigt werden muss. Normalerweise alle Ausschüttungen von traditionellen IRAs unterliegen auch der Bundessteuer einbehalten von 10 Prozent, sowie die staatliche Steuereinbehaltung, wenn Ihr Staat Einkommensteuer auf Rentenkonten erhebt. Obwohl die Strafe erlassen werden kann, mit einer traditionellen IRA, Auf Ausschüttungen fällt weiterhin Einkommensteuer an.

Andere straffreie Auszahlungen

Die IRS-Regeln erlauben auch straffreie Abhebungen, wenn Sie nicht erstattete Arztkosten die mehr als 10 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens ausmachen, wenn Sie unter 65 sind, oder mehr als 7,5 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens, wenn Sie 65 Jahre oder älter sind. Wenn Sie eine Roth IRA haben, die keine abzugsfähigen Beiträge enthält, es gibt in jedem Fall keine Vorfälligkeitsentschädigung, wenn Sie das Konto seit mindestens fünf Jahren führen, und es fallen keine Einkommensteuern auf Ausschüttungen von ursprünglichen Beiträgen oder Umwandlungen auf das Konto an. Wenn das Konto seit mindestens fünf Jahren geöffnet ist und Sie 59-1/2 Jahre alt sind, es gibt keine Einkommensteuer auf Roth-Beiträge, Konversionen oder Einnahmen.