So melden Sie einen Aktienverkauf nach einer Fusion oder Aufteilung

Unternehmen erklären Aktiensplits aus einer Reihe von Gründen, Dazu gehört auch, den Aktienkurs niedrig genug zu halten, um normale Anleger anzuziehen. Unternehmen fusionieren auch miteinander, um neue Chancen und neue Märkte zu nutzen. Eines oder beide dieser Ereignisse können sich im Laufe des Jahres auf Ihr Aktienportfolio auswirken. und wenn das passiert, Sie müssen wissen, wie Sie spätere Verkaufs- und Lagererlöse an den Internal Revenue Service melden.

Schritt 1

Ermitteln Sie die ursprüngliche Kostenbasis der an der Fusion oder Aufteilung beteiligten Aktien. Sie müssen Ihren Kapitalgewinn dem IRS melden, wenn Sie Ihre Aktien nach dem Split verkauft haben. Sie sind auch verpflichtet, den Aktienverkauf und den Veräußerungsgewinn zu melden, wenn die Verschmelzung dazu führte, dass die übernehmende Gesellschaft Ihre Aktien liquidiert und Sie dafür in bar bezahlt. Sie müssen dem IRS nichts melden, wenn die Aktie auf Ihrem Konto verbleibt und nicht verkauft wurde. Sogar so, Es ist wichtig, Ihre Kostenbasis zu verfolgen, da Sie diese Aktie wahrscheinlich eines Tages verkaufen werden.

Schritt 2

Passen Sie Ihre Kosten pro Aktie an, um die Auswirkungen des Aktiensplits zu berücksichtigen. Wenn Sie ursprünglich 200 Aktien zu einem Preis von 30 USD pro Aktie gekauft haben und es gerade einen 2-zu-1-Split erklärt hat, Das bedeutet, dass Ihre angepasste Kostenbasis jetzt 15 USD pro Aktie beträgt. Nach der Trennung, Sie haben jetzt 400 statt der ursprünglichen 200 Aktien.

Schritt 3

Addieren Sie alle steuerpflichtigen Dividenden, die Sie im Laufe der Jahre verdient haben, zur Kostenbasis der Aktie. Sie haben diese Dividenden bereits versteuert, damit werden sie Teil Ihrer Kostenbasis. Sie sollten auch die ursprüngliche Maklerprovision, die Sie beim Kauf der Aktie gezahlt haben, in Ihre Kostenbasis einbeziehen.

Schritt 4

Warten Sie, bis die 1099-B-Formulare mit der Post eingehen, bevor Sie Ihre Steuern einreichen, wenn Sie im Vorjahr aufgrund der Fusion oder des Aktiensplits Aktien verkauft haben. Die 1099-B listet den Verkaufserlös auf, und es liegt dann an Ihnen, den richtigen Kapitalgewinn oder -verlust zu berechnen.

Schritt 5

Laden Sie Schedule D von der IRS-Website herunter, wenn Sie einen Kapitalgewinn oder -verlust zu melden haben. Geben Sie den Betrag des Kapitalgewinns oder -verlusts für die an der Verschmelzung oder Aufspaltung beteiligte Aktie ein, Überweisen Sie diesen Betrag dann auf Ihr 1040-Formular und fügen Sie ihn Ihrem sonstigen Einkommen hinzu.

Dinge, die du brauchen wirst

• Kaufbestätigung

• Verkaufsbestätigung

• Geplant

• 1040 Form