Steuerfolgen der Vermietung an Familienmitglieder

Wenn Sie zu einem reduzierten Preis an eine Familie vermieten, der IRS behandelt dies als persönlichen Gebrauch.

Sie können alle oder die meisten Steuerabzüge, die mit einer Mietwohnung verbunden sind, verlieren, indem Sie sie an Familie oder Freunde vermieten – je nachdem, welche Miete Sie festlegen. Wenn Sie deutlich unter dem Marktmietwert der Immobilie berechnen, der IRS betrachtet dies nicht mehr als Geschäftseigentum.

Wenn Sie die steuerlichen Auswirkungen der Vermietung an ein Familienmitglied verstehen, können Sie entscheiden, wie Sie mit dieser finanziellen Situation umgehen möchten, damit Sie beide die fairste Lösung für Ihren Mietvertrag finden.

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Vorteile von Mietobjekten

Mietimmobilien sind aus verschiedenen Gründen großartige Investitionsmöglichkeiten. Wenn Sie jedes Jahr einen Gewinn erzielen, Sie können das zu Ihrer Altersvorsorge hinzufügen. Jedes Jahr fügen Sie Ihrem Rentenkonto Geld hinzu, Sie wachsen Ihr Interesse. Wenn Sie bereits im Ruhestand sind, Sie können Ihr Einkommen mit einem oder mehreren Mietobjekten verbessern.

Wenn Sie eine Immobilie mieten und nur die Gewinnschwelle erreichen, Sobald die Hypothek abbezahlt ist, Sie können das Haus verkaufen und erhalten eine große Summe Geld – nachdem jemand anderes die Hypothek bezahlt hat, Vermögenssteuer, Reparaturen und sonstige Ausgaben für 10, 20 oder 30 Jahre. Im Wesentlichen, Sie haben ein freies Haus zu verkaufen.

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Steuerliche Auswirkungen von Mietimmobilien

Wenn Sie eine Immobilie in Vollzeit und zum vollen Preis mieten, es gilt als Geschäftsgrundstück. Sie können die Kosten für den Besitz und Betrieb von Ihren Steuern abziehen, nach IRS-Regeln für Mietobjekte. Dies kann Ihre Hypothekenzinsen, Reparaturen im Laufe der Jahre, Grundsteuern, Versicherung und sonstige Kosten.

Sie verlieren einige Vorteile des Wohneigentums, jedoch. Zum Beispiel, Sie können ermäßigte Grundsteuern durch örtliche Befreiungen von Gehöften zahlen, wenn die Wohnung Ihr Hauptwohnsitz ist. Wenn Sie ein Haus verkaufen, das Sie als Hauptwohnsitz bewohnt haben, Sie erhalten auch eine Steuererleichterung, je nachdem, welche Gesetze zum Zeitpunkt des Verkaufs gelten. Zum Beispiel, je nachdem in welchem ​​Bundesland Sie leben, wenn Sie Ihren Hauptwohnsitz verkaufen, nachdem Sie mehrere Jahre darin gelebt haben, Sie zahlen keine Kapitalertragssteuer auf den ersten Gewinnbetrag (der normalerweise Hunderttausende von Dollar beträgt).

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Vermietung an ein Familienmitglied Steuerliche Auswirkungen

Bei der Vermietung an ein Familienmitglied sind die steuerlichen Auswirkungen mit verschiedenen Szenarien zu berücksichtigen. Es gibt keine Steuerstrafe für die Vermietung an Freunde oder Familie, wenn Sie ihnen den vollen oder marktnahen Preis berechnen. Erinnern, Es gibt Fälle, in denen sich Ihr Familienmitglied die Miete zum vollen Preis leisten kann und es gerne von jemandem mieten würde, den er kennt und dem er vertraut. Sie werden auch glücklich sein, an einen Mieter zu vermieten, von dem Sie wissen, dass es keine Qual sein wird.

Wenn Sie Ihrem Familienmitglied eine "erhebliche" Pause auf dem Mietobjekt gewähren, jedoch, der IRS klassifiziert Ihr Mietobjekt als persönlich, kein Geschäftseigentum. Sie verlieren dann alle Steuervorteile, die mit einer Gewerbeimmobilie verbunden sind.

In manchen Fällen, dies kann immer noch eine Win-Win-Situation sein. Wenn Ihr Familienmitglied zumindest Ihre Kosten für das Eigenheim bezahlen kann, Sie erhalten für diese Monate eine "kostenlose" Immobilie, während sie eine reduzierte Miete erhalten. Nehmen wir an, die marktgerechte Miete ist ​ 1 $, 700 ​ pro Monat und Ihre Hypothekenzahlung beträgt ​ 900 $ pro Monat. Ihre sonstigen Ausgaben für das Jahr belaufen sich auf ​ $200 pro Monat. Wenn Sie die Immobilie zu Ihren Kosten an Ihr Familienmitglied vermieten (​ 1 $, 100 pro Monat), sie bezahlen deine Rechnungen und geben aus ​ $7, 200 weniger Miete pro Jahr.

Sie können einem Familienmitglied einen "Gutmieterrabatt" von bis zu 20 Prozent gewähren, ohne die Einstufung Ihrer Immobilie als Geschäftsimmobilie zu gefährden, nach dem American Institute of Certified Tax Planners. Jedoch, AICTP sagt, dass der Prozentsatz von 20 Prozent nicht sicher ist und empfiehlt, Ihre Mietsenkung auf 10 Prozent zu begrenzen.

Nutzungstage berücksichtigen

Mietobjekte können auch nicht als Teilzeitwohnungen oder Ferienwohnungen genutzt werden, wenn Sie alle Abzüge geltend machen möchten. Treffen Sie sich mit einem Steuerberater, um zu bestimmen, wie viele Tage pro Jahr Sie Freunde oder Familie können das Haus mietfrei nutzen, bevor es nicht mehr steuerlich abzugsfähig ist, das mit einer gewerblichen Mietimmobilie verbunden ist.