So übertragen Sie ein Flex-Kontoguthaben auf ein Gesundheitssparkonto

Ein flexibles Ausgabenkonto, auch bekannt als Flex-Konto oder FSA, ist ein Konto, das Arbeitgeber ihren Mitarbeitern anbieten können, um die vom IRS genehmigten medizinischen Kosten zu decken. Flex-Kontogeld muss bis zum Ende des Planjahres verwendet werden, oder es verfällt. Ein Gesundheitssparkonto, oder HSA, hält Vorsteuer-Dollar für den gleichen Zweck. Sie können eine HSA nur eröffnen, wenn Ihre Krankenversicherung einen nach Ansicht des IRS hohen Selbstbehalt hat. Im Gegensatz zur FSA, wenn Sie Ihre HSA-Mittel nicht jedes Jahr ausgeben, das Geld bleibt auf dem Konto und wächst steuerbegünstigt weiter, auch wenn Sie Ihren Arbeitgeber verlassen. Jeder, der über beide Arten von Konten verfügt, kann eine einmalige, steuerfreie Übertragung des Guthabens von der FSA auf eine HSA, solange diese Person für ein Jahr nach der Übertragung Anspruch auf eine HSA hat. Wenden Sie sich an einen Steuer- oder Finanzexperten, sowie ggf. ein Leistungsspezialist, um sicherzustellen, dass Sie bei der Überweisung das geltende Steuerrecht einhalten.

Schritt 1

Wenden Sie sich an Ihren FSA-Planadministrator. Sie müssen sicherstellen, dass Ihr FSA-Plan diese Art von Rollover zulässt. Nicht alle Pläne tun, Bitten Sie daher Ihren Arbeitgeber, zu bestätigen, dass Sie die Überweisung vornehmen dürfen.

Schritt 2

Wählen Sie die Überweisung aus. Wenden Sie sich an Ihren FSA-Planadministrator, um ihm mitzuteilen, dass Sie von Ihrem FSA zu einem HSA wechseln möchten. Wenn der Plan Ihres Unternehmens das Ausfüllen bestimmter Formulare erfordert, sie wird dich darüber informieren.

Schritt 3

Bitten Sie darum, Ihr FSA-Guthaben einfrieren zu lassen. Nach Angaben des IRS, bevor Sie eine Übertragung von FSA zu HSA vornehmen können, "Der Jahresendsaldo in der Gesundheits-FSA muss eingefroren werden." Ihr Planadministrator kann dies in Kraft setzen.

Schritt 4

Erkundigen Sie sich bei Ihrem FSA-Planadministrator, wann Ihr Planjahr endet. Nach den IRS-Vorschriften, Der Rollover muss innerhalb von zweieinhalb Monaten nach Ende Ihres Planjahres wirksam werden. Zum Beispiel, wenn Ihr Planjahr am 31. Dezember endete, 2009, Sie müssten die Überweisung vor dem 15. März vornehmen, 2010.

Schritt 5

Nullen Sie Ihren FSA, wenn Sie die Überweisung vornehmen. Sie können nicht nur einen Teil Ihrer FSA-Gelder an eine HSA übertragen. Der IRS schreibt vor, dass der Rollover "zu einem Nullsaldo in der Gesundheits-FSA führen muss".

Schritt 6

Bitten Sie Ihren FSA-Planadministrator, eine direkte Überweisung an Ihren HSA-Treuhänder vorzunehmen. Der IRS akzeptiert nur einen direkten Geldtransfer für den Rollover. Sie können Ihre FSA nicht auf Null setzen, einen Scheck für das Geld erhalten, und tragen Sie sie dann zu Ihrem HSA bei. Das Geld muss direkt übertragen werden.

Schritt 7

Behalten Sie Ihre HSA-Berechtigung für 12 Monate nach der Übertragung. Das mag seltsam klingen, aber diese Regel ist vorhanden, um zu verhindern, dass die Leute die Überweisung vornehmen, ihren Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt streichen, und mit einem Vorrat an steuerfreiem Geld davonzuspringen, das bis zum Alter von 65 Jahren steuerbegünstigt anwächst. zum Beispiel, wenn Sie Ihren FSA-zu-HSA-Rollover am 2. März abschließen, 2010, Sie müssen weiterhin Anspruch auf ein HSA haben, was bedeutet, dass Sie Ihren Gesundheitsplan mit hohem Selbstbehalt beibehalten, bis mindestens 31. März, 2011. Wenn Sie gegen diese Regel verstoßen, Sie müssen auf das von Ihrer FSA überwiesene Geld zusätzlich zu einer Strafe von 10 Prozent Einkommensteuer zahlen.

Spitze

Sprechen Sie mit Ihrem Leistungsverwalter, sowie Steuerfachangestellter, um sicherzustellen, dass Sie sich über die Risiken und Chancen im Klaren sind, bevor Sie Schritte in Richtung dieser Übertragung unternehmen.

Warnung

IRS-Regeln können sich ändern. Stellen Sie sicher, dass Sie und Ihr Finanz- und/oder Steuerberater auf dem neuesten Stand der Gesetze sind, bevor eine Übertragung in Kraft tritt.