Nutzen-Kosten-Verhältnis

Was ist das Nutzen-Kosten-Verhältnis?

Die Versicherungswirtschaft verwendet die Leistungs-Kosten-Relation, um den Anteil der von einem Unternehmen eingenommenen Gelder an den im Schadenfall ausgezahlten Beträgen zu beschreiben. Es ist eine entscheidende Betriebskennzahl, die berechnet wird, indem die Kosten eines Unternehmens im Zusammenhang mit der Bereitstellung des Versicherungsschutzes durch die Einnahmen aus den für diesen Versicherungsschutz erhobenen Prämien dividiert werden. Aufgrund der erheblichen Dollarwerte, eine einzige prozentuale Änderung des Aufwands-Kosten-Verhältnisses kann den Nettogewinn des Unternehmens erheblich beeinflussen.​​​​​​​

Die zentralen Thesen:

• Das Leistungs-Kosten-Verhältnis ist eine Kennzahl, die von der Versicherungsbranche verwendet wird, um die Kosten für die Bereitstellung von Versicherungsversicherungen zu den Einnahmen aus diesen Policen zu beschreiben.
• Das Verhältnis wird berechnet, indem die Kosten für den Versicherungsschutz eines Unternehmens durch die Einnahmen aus den für diesen Versicherungsschutz erhobenen Prämien geteilt werden.
• Eine einzige prozentuale Änderung der Leistungskostenquote kann den Nettogewinn eines Unternehmens erheblich beeinflussen.​​​​​​​
• Die Aufwand-Kosten-Ratio wird mit der Verlust-Gewinn-Quote kombiniert, um die kombinierte Schaden-/Kostenquote zu erhalten. die verwendet wird, um die Leistung eines Unternehmens im Laufe der Zeit zu bewerten.

Das Nutzen-Kosten-Verhältnis verstehen

Die Leistungs-Kosten-Relation vergleicht die Aufwendungen eines Versicherers für das Abschluss einer Versicherung mit den Einnahmen, die er aus diesen Policen erhält. Allgemein, Versicherungsanbieter versuchen, dieses Verhältnis zu minimieren, da es auf einen Anstieg des Umsatzwachstums im Verhältnis zu den Ausgaben hinweisen würde. Die oberste Zeile eines Unternehmensabschlusses dient der Angabe des Bruttoumsatzes. Diese Zeile zeigt den vollen Wert der an Kunden verkauften Dienstleistungen. Nachfolgende Zeilen listen die Ausgaben auf und reduzieren den Top-Line-Betrag.

Für die Versicherungsbranche, das Nutzen-Kosten-Verhältnis ergibt sich aus der Aufteilung der Anschaffungskosten, Versicherung, und Bedienung einer Police durch die berechnete Nettoprämie. Zu den Aufwendungen können die Löhne der Arbeitnehmer, Makler- und Maklerprovisionen, Dividenden, Werbung, Anwaltskosten, und sonstige allgemeine und administrative Aufwendungen (G&A).

Ein Unternehmen kombiniert das Nutzen-Kosten-Verhältnis mit dem Verlust-Gewinn-Verhältnis, um eine kombinierte Schaden-/Kostenquote zu erhalten. Während die Leistungsquote die Unternehmensausgaben betrachtet, die Verlust-Gewinn-Relation betrachtet bezahlte Forderungen, inklusive Anpassungen, im Vergleich zur Nettoprämie. Ebenfalls, aufgrund der höheren Anzahl wahrscheinlicher Schäden pro Periode, Die Schäden für Gesundheitsdienstleister werden höher sein als für Schaden- oder Unfallversicherungen. Die Combined Ratio misst den Geldfluss aus einem Unternehmen durch die Zahlung von Aufwendungen und die Gesamtverluste bezogen auf die Prämieneinnahmen.

Für Anleger, die die Versicherungsbranche in ihr Portfolio aufnehmen möchten, Diese Kennzahlen schaffen eine hervorragende Plattform, um die Leistung eines Unternehmens im Zeitverlauf zu analysieren.

Verschiedene Methoden zur Messung des Nutzen-Kosten-Verhältnisses

Eine Versicherungsgesellschaft kann eine von zwei Methoden verwenden, um ihre Kosten-Nutzen-Relation zu bestimmen.

1. Eine gesetzliche Rechnungslegungsmethode (SAP) ist ein konservativer Ansatz zur Ermittlung der Quote. Als Nenner verwendet das Verfahren die gebuchten Nettoprämien. Nettoprämie ist die Summe aller Prämien, sowohl neue als auch bestehende, unterschrieben, abzüglich der an Rückversicherungsgesellschaften abgetretenen Policenprämien und dann von ihnen übernommene Rückversicherungsverträge.
2. Die allgemein anerkannten Rechnungslegungsgrundsätze (GAAP) verwenden die Summe aller Prämien nur aus dem gezeichneten Neugeschäft, und zieht dann die Kosten ab, die Verluste, oder beides.

Das Nutzen-Kosten-Verhältnis mit der 80/20-Regel

Als Teil des Affordable Care Act von 2010 die 80/20-Regel gilt für Gesundheitsdienstleister und verpflichtet sie gegenüber den Verbrauchern, denen sie dienen. Bekannt als Medical-Loss-Ratio oder Medical-Cost-Ratio (MCR), die Regel regelt, wie ein Unternehmen aus Prämienzahlungen verdiente Mittel ausgeben darf.

Unter der Regel, Krankenkassen müssen in der Regel 80 % zurückgeben, oder 85% je nach Größe des Plans, der Prämieneinnahmen zur Zahlung von Gesundheitsleistungen an die Versicherungsnehmer. Die MCR-Berechnung ergibt sich aus dem Schadenswert zuzüglich der Mittel, die das Unternehmen zur Verbesserung der Qualität der Gesundheitsversorgung aufgewendet hat, dividiert durch die erhaltenen Prämien.

Die Verbesserung der Qualität der Gesundheitsversorgung kann Aufklärungsmaßnahmen umfassen, die sich sowohl auf den Verbraucher als auch auf die Ärzteschaft konzentrieren. Förderung der Wirksamkeit von Behandlung und Medikamenten, um ein positives Patientenergebnis zu erzielen, und andere Maßnahmen zur Verbesserung der medizinischen Versorgung in Amerika.

Am 9. April 2019, Die Trump-Administration hat Änderungen an der 80/20-Regel veröffentlicht. In 2020, einzelne Bundesstaaten können die 80 %-Marke anpassen, um Versicherungsanbieter dazu zu bringen, in ihrem Bundesstaat Policen abzuschließen. Ebenfalls, wie geschrieben und geändert, die Regel gilt nicht für ältere Pläne und Richtlinien, die in US-Territorien wie Puerto Rico verfasst wurden, Guam, und die Amerikanischen Jungferninseln.