Müssen Sie geschätzte Steuerzahlungen leisten?

Wenn Sie für einen Arbeitgeber auf Gehaltsbasis arbeiten und regelmäßig einen Gehaltsscheck erhalten, Sie denken vielleicht nicht zu viel darüber nach, Einkommenssteuern zu zahlen. Dies liegt daran, dass Sie ein Formular W-4 für Ihren Arbeitgeber ausfüllen und dieser den Betrag der Steuern einbehalten wird, den Sie ihm basierend auf Ihrem persönlichen Eintragungsstatus und der Anzahl Ihrer Angehörigen mitteilen, was bei der Bestimmung der Höhe des Einbehalts hilft. Danach, Ihr Arbeitgeber wird diese Steuerzahlungen einbehalten und in Ihrem Namen an den IRS übermitteln.

Aber wenn Sie selbstständig sind oder ein Unternehmen besitzen, Steuern auf Ihr Einkommen werden wahrscheinlich nicht automatisch einbehalten und dem IRS vorgelegt. In dieser Situation, Möglicherweise müssen Sie vierteljährlich geschätzte Steuerzahlungen leisten, um sicherzustellen, dass Ihre Bundes- und (falls zutreffend) Landessteuern pünktlich gezahlt werden.

Voraussichtliche Steuerzahlungen sind vierteljährlich im April fällig, Juni, September, und Januar des Folgejahres. Die diesjährigen Steuerzahlungen für April und September sind am 17. des Monats fällig, während die Zahlungen im Juni (von 2018) und Januar (von 2019) am 15. des Monats erfolgen. Die nicht rechtzeitige Zahlung des korrekten Betrags der geschätzten Steuern kann zu Steuerstrafen und Zinsen führen.

Einkommensarten, die steuerpflichtig sein können

Es gibt eine Vielzahl unterschiedlicher Arten von Einkünften, von denen in der Regel keine Steuern einbehalten werden und auf die geschätzte Steuern zu zahlen sind. Einige davon könnten sein:

• Einkünfte aus selbständiger und gewerblicher Tätigkeit
• Kapitalgewinn, Zinsen und Dividenden aus Investitionen
• Einkünfte von Pass-Through-Unternehmen oder Trusts
• Einnahmen aus Vermietungs- und/oder Lizenzaktivitäten
• Alterseinkommen (Renten, IRA-Verteilungen, Sozialversicherung)
• Alimente oder „Preise“ (ob Bargeld oder Waren)
• Sonstige sonstige Einkünfte

Wenn Sie geschätzte Steuerzahlungen leisten müssen, Die Anweisungen zur Einreichung des IRS-Formulars 1040-ES können Ihnen dabei helfen, die geschätzte Steuerschuld zu ermitteln. Dieses Formular enthält auch einen Gutschein, den Sie verwenden können, um Ihre Steuerzahlung an den IRS zu senden, wenn Sie Ihre Zahlung per Scheck vornehmen. Oder Sie können Ihre Zahlung elektronisch über das Electronic Federal Tax Payment System (EFTPS) des IRS vornehmen.

Ermittlung Ihrer Steuerpflicht

Der IRS bietet verschiedene Methoden, um zu bestimmen, wie hoch Ihre geschätzten Steuerzahlungen sein sollten. Die einfachste Methode besteht darin, Ihre gesamte Steuerschuld für das Jahr zu schätzen, teilen Sie diesen durch vier und zahlen Sie diesen Betrag jedes Quartal. Wenn Sie der Meinung sind, dass Ihr zu versteuerndes Einkommen für das kommende Jahr ungefähr das gleiche sein wird wie im letzten Jahr, Auf dieser Grundlage können Sie Ihre Schätzung vornehmen. Speziell, der IRS verlangt, dass Sie geschätzte Zahlungen von mindestens 90 % Ihrer tatsächlichen Steuerschuld für das laufende Jahr leisten, oder entweder 100 % oder 110 % (in einigen Situationen, in denen Ihr Einkommen einen bestimmten Betrag übersteigt) der Steuerschuld des letzten Jahres.

Aber wenn Ihr Einkommen weniger vorhersehbar ist, Sie können die sogenannte „Pay-as-you-go“- oder annualisierte Methode verwenden, die auf Ihrem aktuellen Einkommen basiert. Diese Methode funktioniert normalerweise auch gut, wenn Ihr Einkommen im Laufe des Jahres schwankt, B. wenn Sie selbstständig sind und von Monat zu Monat starke Einkommensschwankungen haben. Es ermöglicht Ihnen, Ihre Steuerschuld quartalsweise abzuschätzen, was dazu führen kann, dass die Steuer jedes Quartals stärker dem Einkommen dieses Quartals entspricht. Diese Methode bietet einen wesentlich detaillierteren Überblick über Ihr Gesamteinkommen und Ihre Abzüge für das Jahr, basierend auf Ihrem Einkommen für jedes Quartal, um zu bestimmen, was Sie in jedem Quartal zahlen müssen. Es ist auch zeitaufwändiger und komplizierter, könnte Ihnen aber auf lange Sicht sparen.

Um Sie durch den Prozess der geschätzten Steuerzahlungen zu führen, die IRS-Publikation 505, Steuereinbehalt und geschätzte Steuer, enthält ein Arbeitsblatt, das Ihnen bei der Ermittlung des geschätzten Steuerbetrags für jedes Quartal hilft. Es enthält auch ein Arbeitsblatt, das Sie verwenden können, wenn Sie ein Einzelunternehmer sind, um die Höhe der annualisierten Selbständigkeitssteuern zu bestimmen, die in Ihre geschätzten Steuerzahlungen einbezogen werden sollten.

Ebenfalls, wenn Sie nicht vier gleiche geschätzte Steuerzahlungen leisten, Möglicherweise müssen Sie das IRS-Formular 2210 mit Ihrer jährlichen Steuererklärung einreichen, um zu erklären, warum. Andernfalls, Ihnen können Strafen und Zinsen für die Unterzahlung von Einkommensteuern in Rechnung gestellt werden.

Vermeidung von Strafen und Zinsen

Bei geschätzten Steuerzahlungen, Ihr Ziel sollte es sein, sicherzustellen, dass Sie jedes Quartal genügend Geld zahlen, damit Sie keine Unterzahlungsstrafen im Zusammenhang mit geschätzten Steuerzahlungen schulden. Jede individuelle Steuersituation ist anders und kann von Jahr zu Jahr variieren, Informieren Sie sich also darüber, wie die Strafe auf Ihre Situation zutrifft.

Unsere Stellungnahme

Die Einzelheiten zur Zahlung der vierteljährlich geschätzten Steuern können verwirrend sein. Deswegen, Sie sollten sich bezüglich Ihrer spezifischen Situation mit einem Steuerberater beraten.

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