Handelskredit

Was ist Handelskredit?

Handelskredit ist ein Business-to-Business (B2B)-Vertrag, bei dem ein Kunde Waren kaufen kann, ohne im Voraus bar zu bezahlen, und Zahlung an den Lieferanten zu einem späteren geplanten Zeitpunkt. In der Regel, Unternehmen, die mit Handelskrediten operieren, geben Käufern 30, 60, oder 90 Tage zu zahlen, mit der Transaktion durch eine Rechnung erfasst.

Handelskredite können als eine Art von 0%-Finanzierung angesehen werden, Erhöhung des Vermögens eines Unternehmens, während die Zahlung für einen bestimmten Wert von Waren oder Dienstleistungen auf einen späteren Zeitpunkt verschoben wird und keine Zinsen in Bezug auf den Rückzahlungszeitraum zu zahlen sind.

Die zentralen Thesen

• Handelskredit ist eine Art kommerzieller Finanzierung, bei der ein Kunde Waren oder Dienstleistungen kaufen und den Lieferanten zu einem späteren Zeitpunkt bezahlen darf.
• Handelskredite können für Unternehmen eine gute Möglichkeit sein, Cashflow freizusetzen und kurzfristiges Wachstum zu finanzieren.
• Handelskredite können je nach Rechnungslegungsmethode zu Komplexität für die Finanzbuchhaltung führen.
• Die Finanzierung von Handelskrediten wird in der Regel weltweit von den Aufsichtsbehörden gefördert und kann Chancen für neue Finanztechnologielösungen schaffen.
• Lieferanten sind bei einem Handelskredit in der Regel benachteiligt, da sie Waren verkauft, aber keine Zahlung erhalten haben.

Handelskredit

Handelskredite verstehen

Handelskredite sind für einen Käufer von Vorteil. In manchen Fällen, Bestimmte Käufer können möglicherweise längere Rückzahlungsfristen für Handelskredite aushandeln, was einen noch größeren Vorteil bietet. Häufig, Verkäufer müssen bestimmte Kriterien für die Qualifizierung für Handelskredite haben.

Ein B2B-Handelskredit kann einem Unternehmen helfen, Herstellung, und verkaufen Sie Waren, bevor Sie sie jemals bezahlen müssen. Dadurch können Unternehmen eine Einnahmequelle erhalten, die die Kosten der verkauften Waren rückwirkend decken kann. Walmart ist einer der größten Nutzer von Handelskrediten, die in ihren Filialen verkauftes Inventar rückwirkend bezahlen möchten. Internationale Geschäftsabschlüsse beinhalten auch Handelskreditbedingungen. Im Allgemeinen, Wenn einem Käufer Handelskredite angeboten werden, bietet dies normalerweise immer einen Vorteil für den Cashflow eines Unternehmens.

Die Anzahl der Tage, für die eine Gutschrift gewährt wird, wird von dem Unternehmen bestimmt, das die Gutschrift gewährt, und wird sowohl zwischen dem Unternehmen, das die Gutschrift gewährt, als auch zwischen dem Unternehmen, das die Gutschrift erhält, vereinbart. Handelskredite können für Unternehmen auch eine wichtige Möglichkeit sein, kurzfristiges Wachstum zu finanzieren. Da Handelskredite eine Kreditform ohne Zinsen sind, es kann oft verwendet werden, um den Verkauf zu fördern.

Da Handelskredite die Lieferanten in gewisser Weise benachteiligen, Viele Lieferanten nutzen Rabatte, wenn es um Handelskredite geht, um vorzeitige Zahlungen zu fördern. Ein Lieferant kann einen Skonto gewähren, wenn ein Kunde innerhalb einer bestimmten Anzahl von Tagen vor dem Fälligkeitsdatum bezahlt. Zum Beispiel, 2 % Skonto bei Zahlungseingang innerhalb von 10 Tagen nach Erteilung einer 30-Tage-Gutschrift. Dieser Rabatt würde als 2%/10 netto 30 oder einfach nur 2/10 netto 30 bezeichnet.

Warenkreditbuchhaltung

Handelskredite werden sowohl von Verkäufern als auch von Käufern verbucht. Die Rechnungslegung mit Handelskrediten kann sich unterscheiden, je nachdem, ob ein Unternehmen die Kassenbuchhaltung oder die Periodenrechnung verwendet. Für alle öffentlichen Unternehmen ist eine periodengerechte Buchführung erforderlich. Mit der periodengerechten Buchführung, ein unternehmen muss einnahmen und ausgaben zum zeitpunkt der transaktion erfassen.

Die Fakturierung von Warenkrediten kann die Rechnungslegung komplexer machen. Bietet eine Aktiengesellschaft Handelskredite an, muss sie die mit dem Verkauf verbundenen Einnahmen und Ausgaben zum Zeitpunkt der Transaktion verbuchen. Wenn es um die Fakturierung von Handelskrediten geht, Unternehmen erhalten nicht sofort Barmittel zur Deckung der Ausgaben. Deswegen, Unternehmen müssen die Vermögenswerte als Forderungen in ihrer Bilanz ausweisen.

Mit Handelskrediten, es besteht die Möglichkeit des Verzugs. Unternehmen, die Handelskredite anbieten, bieten in der Regel auch Rabatte an, was bedeutet, dass sie weniger als den Debitorensaldo erhalten können. Sowohl Ausfälle als auch Skonti können die Notwendigkeit von Forderungsabschreibungen von Ausfällen oder Abschreibungen von Skonti erfordern. Diese werden als Verbindlichkeiten betrachtet, die ein Unternehmen ausgeben muss.

Alternative, Handelskredite sind eine nützliche Option für Unternehmen auf der Käuferseite. Ein Unternehmen kann Vermögenswerte erwerben, muss jedoch keine Barmittel gutschreiben oder Aufwendungen sofort erfassen. Auf diese Weise, Handelskredite können in der Bilanz wie ein 0%-Kredit wirken.

Das Vermögen des Unternehmens erhöht sich, aber Barmittel müssen erst zu einem späteren Zeitpunkt gezahlt werden und während der Rückzahlungsfrist werden keine Zinsen berechnet. Ein Unternehmen muss den Aufwand nur dann erfassen, wenn Barmittel nach der Cash-Methode gezahlt werden oder wenn Einnahmen nach der Accrual-Methode erzielt werden. Gesamt, Durch diese Aktivitäten wird der Cashflow für den Käufer erheblich freigesetzt.

Trends bei Handelskrediten

Handelskredite sind für Unternehmen am lohnendsten, die nicht viele Finanzierungsmöglichkeiten haben. In der Finanztechnologie, Neue Arten von Finanzierungsmöglichkeiten am Point-of-Sale werden für Unternehmen bereitgestellt, die sie anstelle von Handelskrediten nutzen können. Viele dieser Fintech-Firmen arbeiten mit Verkäufern am Point of Sale zusammen, um 0% oder eine zinsgünstige Finanzierung für Käufe bereitzustellen. Diese Partnerschaften tragen dazu bei, Handelskreditrisiken für Verkäufer zu mindern und gleichzeitig das Wachstum für Käufer zu unterstützen.

Der Handelskredit hat den Verkäufern auch neue Finanzierungslösungen in Form der Forderungsfinanzierung gebracht. Forderungsfinanzierung, auch als Rechnungsfinanzierung oder Factoring bekannt, ist eine Finanzierungsform, die Unternehmen Kapital in Bezug auf ihren Handelskredit zur Verfügung stellt, Debitorensalden.

Aus internationaler Sicht Handelskredite werden gefördert. Die Welthandelsorganisation berichtet, dass 80 bis 90 % des Welthandels in irgendeiner Weise von der Handelsfinanzierung abhängig sind. Die Handelsfinanzierungsversicherung ist mit vielen neuen Innovationen auch Teil vieler Handelsfinanzierungsdiskussionen weltweit. LiquidX bietet zum Beispiel jetzt einen elektronischen Marktplatz, der sich auf Warenkreditversicherungen für globale Teilnehmer konzentriert.

Auch Untersuchungen der US-Notenbank Federal Reserve Bank of New York heben einige wichtige Erkenntnisse hervor. Die Small Business Credit Survey 2019 zeigt, dass die Handelskreditfinanzierung das drittbeliebteste Finanzierungsinstrument ist, das von kleinen Unternehmen verwendet wird, wobei 13% der Unternehmen angeben, dass sie es nutzen.

Verwandte Konzepte und andere Überlegungen

Handelskredite haben einen erheblichen Einfluss auf die Finanzierung von Unternehmen und sind daher mit anderen Finanzierungsbedingungen und -konzepten verknüpft. Weitere wichtige Begriffe, die sich auf die Unternehmensfinanzierung auswirken, sind Bonität, Handelslinie, und Käuferkredit.

Ein Bonitätsrating ist eine Gesamtbeurteilung der Kreditwürdigkeit eines Kreditnehmers, ob ein Unternehmen oder eine Privatperson, basierend auf der Finanzhistorie, die die Rechtzeitigkeit der Schuldentilgung und andere Faktoren umfasst. Ohne eine gute Bonität, Handelskredite dürfen einem Unternehmen nicht angeboten werden.

Wenn Unternehmen Warenguthaben nicht zu den vereinbarten Bedingungen zahlen, Bußgelder in Form von Gebühren und Zinsen fallen in der Regel an. Verkäufer können auch Zahlungsrückstände bei Handelskrediten melden, die sich auf die Kreditwürdigkeit eines Käufers auswirken können. Zahlungsausfälle, die die Kreditwürdigkeit eines Käufers beeinträchtigen, können auch seine Fähigkeit beeinträchtigen, andere Arten von Finanzierungen zu erhalten.

Handelskredite sind in der Regel nur für Unternehmen mit einer etablierten Kredithistorie verfügbar. Neue Unternehmen ohne Kredithistorie müssen sich möglicherweise nach anderen Finanzierungswegen umsehen.

Eine Handelslinie, oder Handelslinie, ist ein Geschäftskreditkontodatensatz, der einer Geschäftsauskunftei zur Verfügung gestellt wird. Für große Unternehmen und öffentliche Unternehmen, Handelslinien können von Ratingagenturen wie Standard &Poor’s, Moody´s, oder Fitt.

Der Käuferkredit bezieht sich auf den internationalen Handel und ist im Wesentlichen ein Darlehen, das speziell zur Finanzierung des Kaufs von Investitionsgütern und Dienstleistungen gewährt wird. Der Käuferkredit umfasst verschiedene Agenturen über die Grenzen hinweg und hat in der Regel einen Mindestkreditbetrag von mehreren Millionen Dollar.

Vor- und Nachteile von Handelskrediten

Käufer

Zu den Vorteilen des Handelskredits für Käufer gehört der einfache und unkomplizierte Zugang zur Finanzierung. Es ist auch eine erschwingliche Finanzierungsart, die im Vergleich zu anderen Finanzierungsformen ohne zusätzliche Kosten verursacht wird. zum Beispiel ein Kredit von einer Bank.

Da die Zahlung erst später fällig ist, Handelskredite verbessern den Cashflow von Unternehmen; Sie können die erworbenen Waren verkaufen, ohne diese Waren erst zu einem späteren Zeitpunkt bezahlen zu müssen. Handelskredite verbessern auch Ihr Geschäftsprofil sowie Ihre Beziehung zu Ihren Lieferanten.

Zu den Nachteilen von Handelskrediten zählen hohe Kosten bei nicht fristgerechter Zahlung. Kosten entstehen in der Regel in Form von Säumniszuschlägen oder Zinsen auf die ausstehende Forderung. Wenn Zahlungen nicht geleistet werden, Dies kann sich auch negativ auf das Kreditprofil Ihres Unternehmens sowie die Beziehung zu Ihrem Lieferanten auswirken.

Verkäufer

Zu den Vorteilen von Handelskrediten für Verkäufer gehören der Aufbau einer starken Beziehung zu Ihren Kunden, Förderung der Kundenbindung, und, deshalb, Geschäft wiederholen. Handelskredite können auch zu höheren Verkaufsmengen führen, da Käufer wahrscheinlich mehr kaufen, wenn mit der Finanzierung keine Kosten verbunden sind.

Verkäufer haben einige Nachteile mehr als Käufer, wenn es um Handelskredite geht. Dazu gehören verzögerte Einnahmen. Wenn ein Geschäft mit Bargeld überfüllt ist, Das ist kein Problem. Bei knappen Budgets können verzögerte Einnahmen im Hinblick auf die Deckung der Betriebskosten ein Problem darstellen.

Handelskredite sind auch mit uneinbringlichen Forderungen verbunden, da einige Käufer unweigerlich nicht in der Lage sein werden, zu zahlen. Das bedeutet, dass ein Unternehmen bei der Verlängerung der Finanzierung Risiken eingeht. Forderungsausfälle können abgeschrieben werden, Aber wenn ein Kunde nicht zahlt, kann das für ein Unternehmen immer schädlich sein.

• Kostengünstige Finanzierung für Käufer

• Verbessert den Cashflow für Käufer

• Fördert höhere Verkaufsmengen für Verkäufer

• Führt zu starken Beziehungen und Kundenbindung für Verkäufer

• Hohe Kosten für Käufer bei nicht rechtzeitiger Zahlung

• Verspätete Zahlungen oder uneinbringliche Forderungen können sich negativ auf das Kreditprofil eines Käufers und die Beziehung zu Lieferanten auswirken

• Verkäufer laufen Gefahr, dass Käufer ihre Schulden nicht bezahlen

• Zahlungsverzögerungen können für Verkäufer eine Belastung für die Bilanz darstellen

Häufig gestellte Fragen zu Handelskrediten

Was sind die gebräuchlichsten Bedingungen für die Verwendung von Handelskrediten?

Die gängigsten Bedingungen für die Verwendung von Handelskrediten verlangen, dass ein Käufer die Zahlung innerhalb von sieben, 30, 60, 90, oder 120 Tage. Bei Zahlung vor dem in den Bedingungen vereinbarten Termin wird ein prozentualer Skonto gewährt.

Welche Kreditart ist ein Handelskredit?

Handelskredite sind kommerzielle Finanzierungen, bei denen ein Unternehmen Waren kaufen kann, ohne erst später bezahlen zu müssen. Kommerzielle Finanzierungen in Bezug auf einen Handelskredit werden mit 0% Fremdkapitalkosten berechnet.

Welche Arten von Handelskrediten gibt es?

Handelskredite können in Form von offenen Konten erfolgen, Schuldscheine, oder fällige Rechnungen. Ein Kontokorrent ist eine formlose Vereinbarung, bei der der Verkäufer dem Käufer die Ware und eine Rechnung zusendet. Ein Schuldschein ist eine formelle Vereinbarung, bei der der Käufer den Bedingungen zustimmt, einschließlich des Zahlungsdatums, und unterzeichnet und sendet das Dokument an den Verkäufer zurück. Wechselverbindlichkeiten beziehen sich auf Finanzinstrumente, die vom Verkäufer gezogen und vom Käufer mit einer Zahlungsvereinbarung zum Ablaufdatum akzeptiert werden.

Ist Handelskredit teuer?

In seiner reinsten Form, Handelskredite sind für den Käufer nicht teuer, da keine Kosten anfallen. Der Handelskredit ist ein zinsloses Darlehen. Jedoch, Warenkredit kann teuer werden, wenn die Zahlung nicht bis zum vereinbarten Termin erfolgt, wodurch einem Kreditnehmer hohe Kosten entstehen können, entweder durch Verzugszinsen oder einen vom Verkäufer auf den ausstehenden Betrag berechneten Zinssatz.

Die Quintessenz

Handelskredite sind eine Form der kommerziellen Finanzierung, von der Unternehmen in ihrer Geschäftstätigkeit erheblich profitieren. Es ist ein zinsloses Darlehen für einen Käufer, die Möglichkeit, Waren mit Fälligkeit zu einem späteren Zeitpunkt ohne Aufpreis zu beziehen. Dies ermöglicht einen verbesserten Cashflow und die Vermeidung traditioneller Finanzierungskosten.