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6 häufige Gründe, warum Ihre Investitionen ein IRS-Audit auslösen können

Das gefürchtete IRS-Audit:Beliebig viele Dinge – unbegründete Abzüge, fehlendes Einkommen, große Geschäftsverluste, Wenn Sie keine Bestände an Kryptowährung melden, könnten Sie auf dem heißen Stuhl mit dem Steuerbeamten landen. Abgesehen von diesen gewöhnlichen Gegenständen, Steuerzahler mit Investitionen müssen auch nach investitionsspezifischen Ursachen für eine Betriebsprüfung Ausschau halten.

Aber hier ist die gute Nachricht für die meisten Antragsteller:Nur 0,5 Prozent aller Einzelrücksendungen im Jahr 2020 wurden für eine Prüfung vorgemerkt. laut DoerenMayhew CPAs und Beratern. Die meisten davon wurden per Post abgewickelt, So ist das Sit-Down im Hollywood-Stil mit einem freundlichen Steuerberater eher ein Filmalbtraum als die tatsächliche Realität.

Hier sind einige häufige Gründe, warum einzelne Anleger eine Prüfung auslösen können.

Auf dieser Seite behandelte Themen

  • Was kann eine Steuerprüfung auslösen?
  • Was können Anleger tun, wenn sie vom IRS kontaktiert werden?
  • Endeffekt

Was kann eine Steuerprüfung auslösen?

Der IRS zielt in der Regel auf Antragsteller mit hohen Abzügen im Verhältnis zu ihrem Einkommen, Business Filer mit zusätzlichen oder faulen Abschreibungen, diejenigen, die die Einkommensteuergutschrift oder alles, was ungewöhnlich aussieht, beanspruchen. Obwohl Investitionen nicht der häufigste Auslöser für eine Prüfung sind, es passiert immer noch.

Eine der einfachsten Möglichkeiten, eine Auseinandersetzung mit dem IRS zu vermeiden, besteht darin, alle Ihre Einnahmen genau zu melden. da der IRS diesen Teil des Prozesses automatisiert und Abweichungen anzeigt.

„In der jüngeren Geschichte der IRS ist unterfinanziert und unterbesetzt, so geht der Trend bei Steuerprüfungen dahin, Informationserklärungen abzugleichen (z. Formular 1099s), das dem Steuerpflichtigen ausgehändigt wird, was der Steuerpflichtige in seinen Erklärungen meldet, “ sagt Brett Cotler, Steueranwalt bei Seward &Kissel LLP.

Immer noch, Anleger müssen vorsichtig sein, vor allem, wenn sie viel verdienen.

„IRS-Audits folgen normalerweise dem Geld, “ sagt John Madison, Wirtschaftsprüfer und Finanzberater bei Dayspring Financial Ministry. „Prüfungen sind bei Personen mit höherem Einkommen wahrscheinlicher, da das Potenzial für größere Steueranpassungen bei dieser Bevölkerungsgruppe liegt.“

Natürlich, Das ist keine Lizenz für Antragsteller mit niedrigem Einkommen, um ihre Renditen zu verfälschen. Da Retouren elektronisch verwaltet werden, der IRS kann schnell erkennen, ob etwas ungewöhnlich aussieht.

„IRS-Audits werden durch einen sogenannten diskriminanten Funktionstest verursacht. Es vergleicht die durchschnittlichen Abzüge über eine große Anzahl von Rücksendungen und stellt fest, ob Ihre Abzüge höher sind als der Durchschnitt. “ sagt Chris Cooper, ein in Kalifornien lizenzierter professioneller Treuhänder in San Diego.

Die IRS-Tests „geben große Bandbreiten für Abzüge gegenüber dem Einkommen, und wenn etwas nicht stimmt, außer Reichweite, dann wirst du befragt, “ laut Morris Armstrong, ein eingeschriebener Agent, der Kunden vor dem IRS vertritt.

Anleger müssen in den folgenden Bereichen nach Diskrepanzen Ausschau halten, die den IRS dazu bringen könnten, aufhorchen zu lassen und ihre Rendite zur Kenntnis zu nehmen:

1. Immobilienabzüge

Wenn Sie in Immobilien investiert haben und diese selbst verwalten, Sie werden legitime Ausgaben im Zusammenhang mit der Mietsache abschreiben – wie Reparaturen, Abschreibung und Werbungskosten. Jedoch, Probleme entstehen, wenn Grundstückseigentümer aggressiv werden, zu viel für die Immobilie abschreiben oder Abzüge geltend machen, die sie nicht abziehen können sollten.

„Angesichts des Niedrigzinsumfelds es würde zu einer Überprüfung führen, wenn es hohe Hypothekenabzüge gibt, die nicht im Einklang schienen, “ sagt Megan Gorman, geschäftsführender Gesellschafter bei Checkers Financial Management.

Cooper hebt hervor, einen großen Verlust auf Ackerland als potenzielle rote Flagge für den IRS zu nehmen. sowie.

Während der IRS den Vermietern einen gewissen Spielraum bei der Geltendmachung von Abzügen lässt, es ist keine Carte Blanche, und Immobilieninvestoren müssen Abzüge belegen, wenn der IRS an ihre Tür klopft.

2. Fehlende Dividenden und Zinsen

Vergessen Sie alle Dividenden und Zinsen Ihrer Banken und Broker einzubeziehen? Das könnte die IRS neugierig machen, vor allem, wenn die menge wesentlich ist. Aber selbst wenn Sie einen Fehler gemacht haben, Sie müssen vielleicht nicht schwitzen.

„Wir alle haben diese Mitteilung vom IRS erhalten, dass wir einige Einnahmen aus einer Rücksendung hinterlassen haben. “ sagt Armstrong, „oft ein unschuldiger Fehler, eine 1099 für Bankzinsen oder Aktiendividenden zu übersehen. Diese sind leicht zu korrigieren.“

Der IRS kann den Mangel einfach beheben und den Aufpreis von der von Ihnen eingereichten Rücksendung abziehen. oder wenn die Steuer Ihren Rückerstattungsscheck übersteigt, Sie werden aufgefordert, mehr Geld zu husten.

Aber der IRS sieht bei einer viel größeren 1099, die verloren geht, möglicherweise nicht so freundlich aus. „Die nicht ausgewiesenen Einnahmen könnten möglicherweise eine weitere eingehende Prüfung auslösen, “ sagt Eric Bronnenkant, Steuerleiter bei Betterment, ein Robo-Advisor.

3. Fehlende Kapitalgewinne

Wenn Sie eine Aktie oder ein anderes Wertpapier verkaufen und damit einen Gewinn erzielt haben, herzlichen Glückwunsch – aber Sie haben jetzt einen Kapitalgewinn. Sie müssen diesen Gewinn versteuern, und der Satz hängt davon ab, ob Sie das Wertpapier länger als ein Jahr gehalten haben, sowie von Ihrem steuerpflichtigen Gesamteinkommen.

Steuerzahler vermerken normalerweise einen Kapitalgewinn in Anhang D ihrer Steuererklärung, Dies ist das Formular für die Meldung von Gewinnen aus Verlusten aus Wertpapieren. Wenn Sie den Gewinn nicht melden, der IRS wird sofort misstrauisch. Während der IRS einen kleinen Verlust einfach identifizieren und korrigieren und Sie für die Differenz dingen kann, ein größerer fehlender Kapitalgewinn könnte Alarm schlagen.

Während Ihr Makler Ihnen ein Steuerformular zusendet, das Ihre Gewinne und Verluste aufzeichnet, Sie sind am Haken, um sie dem IRS ordnungsgemäß zu melden. Und es ist leicht zu vergessen, sie für Konten zu melden, die Sie selten überprüfen.

Schließlich, Gehen Sie nicht davon aus, dass Sie die Meldung eines Kapitalgewinns überspringen können, weil der Steuerbericht zum Jahresende des Brokers zu spät geliefert wurde. Wenn Sie Ihre Steuern zu früh einreichen und den Gewinn nicht melden, Sie müssen eine geänderte Erklärung einreichen und dem IRS erklären, was passiert ist.

4. Versäumnis, Kryptowährung zu melden

Kryptowährung ist derzeit ein großer Bereich für die Durchsetzung, sagt Brian R. Harris, Steueranwalt bei Fogarty Mueller Harris, PLLC in Tampa. Wenn Sie also handeln, eine Kryptowährung halten oder verwenden, Sie können ein Ziel für Audits oder Compliance-Checks sein, er sagt.

Bei der jährlichen Steuererklärung müssen Sie jetzt angeben, ob Sie in einer Kryptowährung abgewickelt haben, und die Frage erscheint ganz oben im Formular 1040, Es ist also schwer zu sagen, dass Sie es nicht gesehen haben. Wenn Sie nicht melden, dass Sie eine digitale Währung besessen oder gehandelt haben, könnten Sie in heißes Wasser geraten.

Aber auch andere kryptobezogene Angelegenheiten könnten dazu führen, dass Sie gegen das Gesetz verstoßen. Zum Beispiel, Sie können eine Steuerpflicht auf von Ihnen erzielte Kapitalgewinne haben, selbst wenn Sie digitale Währung einfach für Waren und Dienstleistungen ausgegeben und nicht tatsächlich gehandelt haben.

Sie müssen besonders wachsam sein, weil viele Broker oder Börsen möglicherweise nicht gewissenhaft sind, 1099 Formulare zu senden, die Gewinne und Verluste an den IRS melden. Und wenn Sie Krypto ausgeben, Möglicherweise müssen Sie Ihre eigenen Aufzeichnungen führen und Ihre Steuerschuld berechnen.

Hier sind die anderen Dinge, die Sie über Kryptowährung und Steuern wissen müssen.

5. Falsch eingereichte Arbeitgeberaktienoptionen

Die steuerlichen Fragen im Zusammenhang mit Arbeitgeberaktienoptionen können knifflig sein, gelinde gesagt. In vielen Fällen, Mitarbeiter berichten über wenig bis gar keine Gewinne, Daher denken sie vielleicht, dass sie es nicht melden müssen. Eigentlich, Es ist üblich, dass der Steuerzahler den Verkauf nicht meldet, aber das ist ein großes no-no.

Das passiert oft:Einem Mitarbeiter können als Vergünstigung Optionen eingeräumt werden. Wenn Mitarbeiter diese Optionen ausüben möchten, sie legen das Geld auf und kaufen die Aktie zum vereinbarten Preis. Viele Male, Mitarbeiter werden sich einfach umdrehen und die Aktie verkaufen. Jedoch, sie geben häufig den Ausübungspreis der Optionen nicht an, Dies ist die korrekte Kostenbasis für die Ermittlung des steuerpflichtigen Gewinns.

„Diese gängige Optionsstrategie erfordert immer noch die Meldung eines Verkaufs in einer Steuererklärung, auch wenn es wenig bis gar keinen Gewinn oder Verlust gibt. “, sagt Bronnenkant. „Obwohl dies ein behebbares Problem ist, indem letztendlich die korrekte Kostenbasis angegeben wird, der IRS kann zunächst davon ausgehen, dass alle Verkaufserlöse kurzfristige Gewinne sind, obwohl sie möglicherweise überhaupt nicht steuerpflichtig sind.“

Wenn Sie die Kostenbasis nicht angeben, der IRS geht nur davon aus, dass die Basis 0 $ beträgt und der Verkaufserlös der Aktie voll steuerpflichtig ist. vielleicht sogar zu einem höheren kurzfristigen Zinssatz. Der IRS denkt vielleicht, dass Sie Tausende oder sogar Zehntausende mehr an Steuern schulden, und fragt sich, warum Sie nicht gezahlt haben.

6. Verspätung einreichen

Der IRS will bezahlt werden, und es will pünktlich bezahlt werden. Das kann für Anleger manchmal schwierig sein, insbesondere, wenn einige Investitionen kompliziert sein können oder die Jahresabschlüsse sehr spät in der Steuersaison eingehen. Eigentlich, Es ist nicht ungewöhnlich, dass einige Unternehmen Steuerinformationen bis zum April oder sogar über die Steuerfrist des 15. April hinaus melden.

Während die Steuererklärungen eines Anlegers komplizierter sein können als die durchschnittliche Rendite, der IRS will immer noch eine rechtzeitige Einreichung. Und indem Sie sie verpflichten, Sie bleiben von ihrem Radar fern und ziehen weniger Aufmerksamkeit auf sich.

Was können Anleger tun, wenn sie vom IRS kontaktiert werden?

Wenn der IRS Sie kontaktiert, Das erste, was Sie tun können, ist, cool zu bleiben. „Denken Sie daran, dass nur weil Sie einer Prüfung unterliegen, es bedeutet nicht, dass Ihre Rücksendung falsch ist, “, sagt Gorman.

Neben der gewissenhaften Einreichung der Erklärung und einschließlich aller ihrer Einkünfte, Anleger haben andere Schritte, die sie unternehmen können, um den Anruf des Steuerbeamten zu vermeiden.

„Einfache Dinge können Sie von einem Audit abhalten, einschließlich der pünktlichen Zahlung von Steuern, fristgerechte Einreichung und sofortiges Handeln bei einer IRS-Mitteilung, “ sagt Paul T. Joseph, Präsident von Joseph &Joseph Steuer- und Gehaltsabrechnung.

„Der IRS scheint sich auf Dinge zu konzentrieren, die oberflächlich widersprüchlich erscheinen, “, sagt Madison. Die bloße Widersprüchlichkeit ist jedoch kein Grund, die Geltendmachung eines berechtigten Abzugs zu vermeiden.

Madison schlägt vor, dass Steuerzahler mit ungewöhnlichen Umständen „ein Erklärungsschreiben mit der Steuererklärung beifügen könnten. Es ist kein kugelsicherer Revisionsschutz, selbstverständlich, Aber es beginnt mit dem Dokumentationsprozess, der ein Audit möglicherweise abschließen kann, bevor es überhaupt beginnt.“

Für diejenigen, die in Immobilien investieren, behalten Sie den Überblick über alle Ihre Mietkosten und Abzüge, berät Bronnenkant.

Und schließlich, nur weil Sie einen hohen Abzug haben, heißt das nicht, dass Sie ihn nicht beanspruchen sollten. auch wenn Sie denken, dass es ein wenig ungewöhnlich aussieht. „Sie müssen in der Lage sein, die Zahlen, die Sie dem IRS mitgeteilt haben, zu sichern. “, sagt Gorman. „Die Begründung ist der Schlüssel zum Gewinn eines Audits.“

Das kann bei Immobilien schwieriger sein als bei öffentlich gehandelten Aktien. Während Verluste für Aktien in die Steuererklärung eines Brokers aufgenommen werden, das ist bei Immobilienkosten nicht immer der Fall. Sie müssen wahrscheinlich Quittungen von einer Vielzahl von Geschäften oder unabhängigen Auftragnehmern aufbewahren.

Endeffekt

Jeder Abzug oder jede neue Einnahmequelle schafft einen weiteren potenziellen Punkt von Interesse für den IRS. Neben den üblichen Sorgen wie üblichen Abzügen und fehlendem Einkommen, Anleger sollten sich auch darum kümmern, Erträge aus ihren Aktien gewissenhaft zu vermerken, Anleihen und Immobilien, unter anderen Arten von Investitionen. Aber wie alle Steuerzahler Sie werden auch die kleinen Dinge tun wollen, die den IRS davon abhalten, zu vermuten, dass etwas nicht stimmt.