Sparerabsetzbetrag:Alles Wissenswerte zur Altersvorsorgeleistung

Der Sparkredit ist ein staatlicher Anreiz, der Verbraucher dazu ermutigen soll, Geld für ihren Ruhestand zu sparen, während fast die Hälfte aller amerikanischen Haushalte im Alter von 55 Jahren und älter nichts für den Ruhestand gespart hat. Die Steuererleichterung, die der IRS als Beitragsgutschrift für das Altersguthaben bezeichnet, richtet sich an Bürger mit geringem bis mittlerem Einkommen.

Es bietet zwar eine Steuergutschrift für diejenigen, die zu ihren qualifizierten Rentenkonten beitragen und unter einem bestimmten Betrag verdienen, Viele Steuerzahler kennen den Vorteil nicht. Eigentlich, 38 Prozent der US-Arbeiter haben keine Ahnung, dass der Vorteil besteht, laut einer aktuellen Umfrage des Transamerica Center for Retirement Studies.

Wenn es einen Silberstreifen gibt, Steuerzahler haben zusätzlich drei Monate Zeit, um sich über die Steuergutschrift des Sparers zu informieren und diese im Jahr 2020 zu nutzen. Die Steuererklärungsfrist für das Steuerjahr 2019 wurde aufgrund der COVID-19-Krise auf den 15. Juli verschoben.

Hier finden Sie alles, was Sie zum Sparkredit wissen müssen.

Was ist die Steuergutschrift des Sparers?

Die Steuergutschrift des Sparers ist eine nicht erstattungsfähige Steuergutschrift, die Sie in Ihrer Steuererklärung geltend machen können, wenn Sie berechtigt sind. Abhängig von Ihrem Einkommensniveau, Sie können möglicherweise die Gutschrift für bis zu 50 Prozent der anrechenbaren Rentenbeiträge beanspruchen, die Sie an Ihre IRAs oder arbeitgeberfinanzierten Rentenpläne leisten – bis zu 2 USD, 000 pro Jahr für eine einzelne Person.

In einer schriftlichen Zeugenaussage im Jahr 2003 J. Mark Iwry, ein nicht ansässiger Senior Fellow in Economic Studies an der Brookings Institution, fasste den Nutzen so zusammen:„Der Sparkredit ist eine der bedeutendsten gezielten Initiativen, die jemals zur Förderung des steuerbegünstigten Alterssparens für Arbeitnehmer mit mittlerem und niedrigem Einkommen ins Leben gerufen wurden.“

Die nicht erstattungsfähige Steuergutschrift dient als „staatlicher Ausgleichsbeitrag für natürliche Personen, ” Iwry fügte als Teil seiner schriftlichen Aussage vor dem U.S. House Education Subcommittee on Health hinzu:Anstellung, Arbeit, und Renten. Er sprach sich für die Ausweitung des Altersguthabens aus.

Obwohl die nicht erstattungsfähige Einkommensteuergutschrift seit weit über einem Jahrzehnt verfügbar ist, es ist immer noch kein bekannter Vorteil.

„Die Spargutschrift ist eine oft übersehene Steuergutschrift, die Ihre Steuerbelastung erheblich reduzieren kann, während Sie für den Ruhestand sparen. “ sagt Debbie Todd, CPA, und CEO von iCompass Compliance Solutions.

Anspruchsberechtigte Steuerpflichtige können die Gutschrift zusätzlich zum Steuerabzug für Beiträge zu einer steuerbegünstigten Altersvorsorge geltend machen, wie ein 401 (k).

Obwohl das Programm viele Vorteile bietet, Es ist auch wichtig zu beachten, dass es sich bei der Spargutschrift um eine nicht erstattungsfähige Steuergutschrift handelt.

„Das bedeutet, dass diese Gutschrift die von Ihnen geschuldete Steuer auf null reduzieren kann, aber es kann Ihnen keine Steuerrückerstattung bieten, “ sagt Winnie Sun, Geschäftsführer von Sun Group Wealth Partners.

Wer hat Anspruch auf den Sparerabsetzbetrag?

Um die Beitragsgutschrift für das Altersguthaben zu beantragen, Sie müssen drei vom IRS festgelegte Anforderungen erfüllen:

• Sie müssen mindestens 18 Jahre alt sein;
• Sie können nicht als Vollzeitstudent eingeschrieben werden; und
• Sie können nicht als abhängig von der Steuererklärung einer anderen Person geltend gemacht werden.

Wer ist nicht förderfähig?

Es gibt ein paar wichtige Probleme, die dazu führen können, dass jemand nicht teilnahmeberechtigt ist:

• Steuerpflichtige, die die Gutschrift beantragen, müssen Beiträge zu qualifizierenden Rentenkonten geleistet haben. So, Wenn Sie keine Beiträge geleistet haben, Sie können den Kredit nicht in Anspruch nehmen.
• Das bereinigte Bruttoeinkommen eines Steuerzahlers darf die von der Regierung festgelegten Obergrenzen nicht überschreiten.

Welche Rentenbeiträge kommen für die Steuergutschrift in Frage?

Der Sparerkredit steht anspruchsberechtigten Steuerzahlern zur Verfügung, die Vorsteuerbeiträge an den vom Arbeitgeber geförderten 403(b) leisten, 401(k), 501(c)(18), EINFACHE IRA, SARSEP oder staatliche 457(b)-Pläne. Ebenfalls, diejenigen, die nach Steuern zu traditionellen IRAs oder Roth IRAs beitragen, und designierte Begünstigte von ABLE-Konten (steuerbegünstigte Sparkonten für Menschen, die vor ihrem 26. Geburtstag eine Behinderung entwickeln) können die Gutschrift möglicherweise beanspruchen.

Welche Rentenbeiträge sind nicht steuerfrei?

Steuerzahler können die Beträge, die ihr Arbeitgeber für sie eingezahlt hat, nicht geltend machen, iCompass’ Todd sagt.

Ebenfalls, jedes Geld, das über dem zulässigen Höchstbetrag auf ein Rentenkonto eingezahlt wurde, zusätzlich zu Strafen, nicht für den Sparerabsetzbetrag in Frage kommt, sagt Sun von der Sun Group.

Wenn jemand den Arbeitsplatz wechselt und einen 401 (k) in einen anderen Rentenplan überführt, der Rollover würde auch nicht für die Gutschrift des Sparers in Frage kommen.

Was ist die Steuergutschrift des Sparers wert?

Die Spargutschrift gilt für anrechenbare Beiträge. Eine einzelne Person kann bis zu 2 $ verdienen, 000 Beitrag und ein gemeinsam einreichendes Ehepaar können bis zu 4 US-Dollar einbringen, 000 an förderfähigen Beiträgen. Die Kredithöhe beträgt 50 Prozent, 20 % oder 10 % Ihres Rentenplans oder Ihrer Beiträge zu einem IRA- oder ABLE-Konto. Der genaue Betrag hängt vom bereinigten Bruttoeinkommen der Antragsteller ab.

Da die maximale Kreditwürdigkeit 50 Prozent beträgt, der Höchstbetrag, den einzelne Steuerzahler erhalten können, beträgt 1 US-Dollar, 000. Ehepaare, die gemeinsam einreichen, können eine maximale Gutschrift von bis zu 2 USD erhalten. 000 in einer gemeinsamen Steuererklärung.

Hier ist ein Blick auf die Einkommensrichtlinien des IRS für den Sparkredit 2020:

Kreditrate Verheiratet und gemeinsam einreichen Dateien als Haushaltsvorstand Alle anderen Filer 50%$39, 000 oder weniger bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) 29 $, 250 oder weniger bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) $19, 500 oder weniger bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI)20%$39, 001-$42, 500 in AGI$29, 250-$31, 875 in AGI$19, 501-$21, 250 in AGI10%$42, 501-$65, 000 in AGI$31, 876-$48, 750 in AGI$21, 251-$32, 500 in AGI0%$65, 000+ in AGI$48, 751+ in AGI$32, 500+ in AGI

Berechnung des Werts des Sparguthabens

Um die Funktionsweise der Beitragsgutschrift Altersvorsorge besser zu verstehen, Sun bot dieses Beispiel an:

Anni, deren steuerlicher Status ledig ist, hat ein bereinigtes Bruttoeinkommen von 19 USD, 200 für das Steuerjahr 2019. Sie trägt 800 USD zu ihrem vom Arbeitgeber gesponserten 401(k)-Plan bei. plus 600 Dollar für ihre traditionelle IRA. Annie hat daher Anspruch auf eine nicht erstattungsfähige Steuergutschrift von 700 USD. Das liegt daran, dass sie 1 Dollar hatte, 400 an qualifizierenden Beiträgen (800 $ + 600 $), und ihr bereinigtes Bruttoeinkommen ermöglichte eine Gutschrift von 50 Prozent.

Todd teilte dieses Beispiel eines verheirateten Paares:

Jason und Bridgette sind verheiratet und melden gemeinsam für das Steuerjahr 2019 an. Jason trägt 2 US-Dollar bei, 000 an seine IRA, und Bridgette steuert 1 US-Dollar bei, 000 zu ihrem 403(b)-Plan. Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen beträgt 36 USD, 000. Sie hätten Anspruch auf 1 USD, 500 Sparguthaben ($2, 000 + 1000 =3 $, 000, davon sind 50 Prozent 1 US-Dollar, 500).

Jetzt, wenn das bereinigte Bruttoeinkommen von Jason und Bridgette 46 US-Dollar beträgt, 000 und sie haben die gleichen Beiträge geleistet, ihr Sparguthaben würde 300 US-Dollar betragen (2 US-Dollar, 000 + 1 $, 000 =$3, 000, davon sind 10 Prozent 300 US-Dollar).

Endeffekt

Der Sparkredit ist ein wertvoller staatlicher Anreiz, um Menschen mit bescheideneren Einkommen zu motivieren, mehr Geld für den Ruhestand zu investieren.

Wenn Sie Fragen zu Ihrer konkreten steuerlichen Situation haben und ob Sie Anspruch auf den Sparkredit haben, sprechen Sie mit einem Steuerfachmann für eine individuelle Beratung.