Nicht abzugsfähige IRAs:Wie sie oft zu Roth-Umwandlungen durch die Hintertür werden

Eine nicht abzugsfähige IRA bietet einen der beiden wichtigsten Steuersparvorteile einer traditionellen IRA:die Möglichkeit, Ihr Geld steuerbegünstigt zu erhöhen, bis Sie es im Ruhestand abziehen. Der Vorteil, der ihm fehlt – und warum er nicht abzugsfähig genannt wird – besteht darin, dass der Arbeitnehmerbeitrag nicht mit Vorsteuermitteln, sondern mit Nachsteuermitteln geleistet wird. das heißt, es erhält keine Steuererleichterung auf Beiträge.

Hier erfahren Sie, wie eine nicht abzugsfähige IRA funktioniert und wie Sie sie verwenden können, um in eine Roth IRA umzuwandeln.

Wie eine nicht abzugsfähige IRA funktioniert

Einer der wertvolleren Vorteile einer abzugsfähigen IRA ist die Möglichkeit, Beiträge mit Vorsteuereinkommen zu leisten. Mit dieser Funktion können Sie Steuern auf Geld vermeiden, das Sie auf das Konto einzahlen. Erst wenn Ihr Geld herauskommt, wird es wie ein Einkommen besteuert. Die abzugsfähige IRA ermöglicht es Ihnen also, Ihr Einkommen effektiv bis zur Rente aufzuschieben, während Sie die Steuern auf alle Einkünfte aufschieben können.

Im Gegensatz, die nicht abzugsfähige IRA bietet Ihnen immer noch das steuerbegünstigte Wachstum einer traditionellen IRA, Sie können den Beitrag jedoch nicht vom diesjährigen Einkommen abziehen und Ihre Steuern senken. Und da Sie Steuern bezahlt haben, als das Geld in die nicht abzugsfähige IRA floss, Sie zahlen keine Steuern, wenn Ihr Beitrag (aber nicht Ihr Einkommen aus diesem Beitrag) zurückkommt.

Also ohne diesen zusätzlichen Steuervorteil, Warum sollte jemand eine nicht abzugsfähige IRA verwenden?

Der Grund ist, dass einige Arbeitnehmer keine Wahl haben. Der Internal Revenue Service (IRS) verbietet es jedem, der zu viel Einkommen macht, einen Abzug für seinen traditionellen IRA-Beitrag vorzunehmen. Zur selben Zeit, Einkommensbeschränkungen können direkte Beiträge zu den anderen wichtigen IRA-Typen verhindern, die Roth IRA. Wenn Sie also zu einer IRA beitragen möchten, Sie haben möglicherweise keine andere Wahl, als eine nicht abzugsfähige IRA zu verwenden.

Trotz fehlender Steuererleichterung die nicht abzugsfähige IRA kann sich in vielerlei Hinsicht noch als wertvoll erweisen.

Ein nicht abzugsfähiger IRA kann in einen Roth IRA umgewandelt werden

„Viele Menschen sind nicht berechtigt, einen abzugsfähigen IRA-Beitrag oder einen Roth IRA-Beitrag zu leisten, also tragen sie zu einer nicht abzugsfähigen IRA bei, um steueraufgeschobenes Wachstum zu haben oder um ihnen zu ermöglichen, in eine Roth IRA umzuwandeln. “ sagt Jeffrey Corliss, GFP, Geschäftsführer und Partner der RDM Financial Group bei Hightower in Westport, Connecticut.

Die nicht abzugsfähige IRA bringt Ihnen also den Vorteil des steueraufgeschobenen Wachstums, aber die Roth IRA kann das auch tun, und die Roth IRA bietet andere wertvolle Steuer- und Nachlassplanungsvorteile, auch.

Für viele Leute, besonders Besserverdiener, die nicht abzugsfähige IRA ist nur ein Stopp auf dem Weg, diese Gelder in eine Roth IRA umzuwandeln, über eine „Hintertür Roth IRA“. Aber eine Conversion hat andere Gründe, die Sie stolpern können. einschließlich der anteiligen Regeln des IRS, wodurch weitere Steuerschulden entstehen können. Wenn Sie also planen, in eine Roth IRA umzuwandeln, Es ist wichtig, alle Regeln zu verstehen.

Alle Vor- und Nachteile der Konvertierung können schwierig zu berechnen sein. und Corliss schlägt vor, einen Finanzberater zu beauftragen, um unnötige Steuern zu vermeiden. Steuern können erheblich sein, wenn Sie über viele Jahre hinweg Einnahmen in einer nicht abzugsfähigen IRA aufgebaut haben. Er schlägt auch vor, eine mehrjährige Conversion-Strategie zu prüfen, jedes Jahr nur einen Teil in eine Roth IRA umziehen.

„Wenn Sie die Umrechnungen in verschiedene Steuerjahre staffeln, dies kann Ihr zu versteuerndes Einkommen unter der nächsten Steuerklasse halten, " er sagt.

Auch wenn Sie die nicht abzugsfähige IRA behalten, Sie sollten besonders auf die Regeln achten.

„Wenn Sie nicht in eine Roth IRA konvertieren, Stellen Sie sicher, dass Sie Ihre Beiträge und alle Gewinne im Auge behalten, da es in Ihrer Verantwortung liegt, sicherzustellen, dass die Steuer beim Abheben von Geldern korrekt berechnet wird, “, sagt Corliss.

Einkommensbeschränkungen für abzugsfähige traditionelle IRAs

Die gute Nachricht für die Arbeitnehmer ist, dass unabhängig von Ihrem Erwerbseinkommen, Sie können jederzeit zu einer nicht abzugsfähigen IRA beitragen und steueraufgeschobenes Wachstum erhalten, Sie können jedoch nicht mit Vorsteuermitteln beitragen. Wenn Sie jedoch mit Vorsteuergeldern beitragen möchten, Sie können eingeschränkt sein.

Die folgende Tabelle zeigt die bereinigten Bruttoeinkommensschwellen für die Abzugsfähigkeit im Jahr 2021, auch, wenn die Abzugsfähigkeit Ihres Beitrags ausläuft und vollständig erlischt. Während der Auslaufphase, Sie können einen Teilabzug für Ihren Beitrag erhalten. Die Grenzen hängen auch davon ab, ob ein Ehepartner oder ein anderer von einem Arbeitsplatzplan abgedeckt ist.

IRA-Steuerabzug nach Einkommen für Steuerzahler, die von einem betrieblichen Ruhestandsplan abgedeckt sind

Anmeldestatus Voll abzugsfähig Auslaufen Nicht abzugsfähig EinzelnBis zu $66, 000$66, 000-$76, 000$76, 000+Gemeinsam verheiratete Anmeldung*Bis zu 105 USD, 000$105, 000-$125, 000$125, 000+Gemeinsam verheiratete Anmeldung**Bis zu $198, 000$198, 000-$208, 000$208, 000+Verheiratete Anmeldung separat$0$0-$10, 000$10, 000+

Quelle:IRS
* Wenn der Ehepartner, der den IRA-Beitrag leistet, durch einen betrieblichen Altersvorsorgeplan abgedeckt ist.
** Wenn der Ehepartner, der den IRA-Beitrag leistet, nicht durch einen Arbeitsplatzplan abgedeckt ist, aber der andere Ehegatte ist versichert.

Wichtig, wenn Sie und Ihr Ehepartner keinen betrieblichen Altersvorsorgeplan haben, Sie haben keinen Auslauf für die Abzugsfähigkeit. So können Sie zu einer abzugsfähigen IRA beitragen.

Endeffekt

Sie können eine nicht abzugsfähige IRA verwenden, um steuerbegünstigtes Wachstum bei einer Investition zu erzielen, wenn Sie die Abzugsfähigkeit in einer traditionellen IRA nicht nutzen können. Jedoch, es ist in der Regel nur eine Möglichkeit für Arbeitnehmer mit höherem Einkommen, auf das bevorzugte Ruhestandskonto der Finanzberater zu gelangen. die Roth IRA. Aber es kann nicht genug betont werden, Achten Sie genau auf alle Konvertierungsregeln, damit Sie nicht gegen die IRS-Regeln verstoßen und eine Steuerrechnung anhäufen, die leicht hätte vermieden werden können.