Vor- und Nachteile von staatlichen 457(b)-Rentenplänen

Wie sein bekannterer Bruder – der 401(k) – ist ein 457(b)-Rentenplan eine steuerbegünstigte Möglichkeit, für den Ruhestand zu sparen. Aber der 457(b) ist speziell für Mitarbeiter von Landes- und Kommunalverwaltungen konzipiert, sowie einige steuerbefreite Organisationen. (Wenn Sie beim Bund angestellt sind, jedoch, Sie haben Zugang zu einem Sparplan anstelle eines 457(b)-Plans.)

Der Rentenplan 457(b) bietet Regierungsangestellten viele Vorteile, einschließlich der steuerfreien Vermehrung ihrer Ersparnisse, aber diese Pläne haben einige Nachteile. So funktioniert der 457(b)-Plan und worauf Sie achten müssen.

So funktioniert der 457(b)-Plan

A 457(b) ähnelt einem 401(k) darin, wie es Arbeitnehmern ermöglicht, Geld auf ein spezielles Rentenkonto einzuzahlen, das Steuervorteile bietet. damit Sie Ihre Ersparnisse im Laufe der Zeit steuerfrei vergrößern können.

„Es ist sehr ähnlich, dass man jedes Jahr nur einen bestimmten Dollarbetrag aufschieben kann, und der Betrag, den Sie aufschieben können, ist an die Lebenshaltungskosten (Indizes) gekoppelt, wie die 401(k) ist, “ sagt Dominick Pizzano, ein in New Jersey ansässiger Compliance-Berater bei Milliman, ein Aktuar- und Beratungsunternehmen.

Die Beitragsgrenze beträgt 19 US-Dollar, 500 für 2021, was im Einklang mit 401(k)-Beiträgen steht. Ähnlich wie die 401(k) ist eine der Nachholbestimmungen, die es Arbeitnehmern ab 50 Jahren ermöglicht, zusätzliche 6 US-Dollar beizusteuern. 500 pro Jahr.

Und wie das 401(k)-Programm, die eine Roth-Version vor und nach Steuern hat, 457(b)-Pläne können auch diese beiden Varianten des Ruhestandsplans anbieten.

Der große Unterschied zwischen den beiden? Mit dem Vorsteuerplan können Sie noch heute Geld einzahlen und einen Steuerabzug vornehmen. und dann zahlen Sie im Ruhestand Steuern, wenn Sie Geld vom Konto abheben. Im Gegensatz, Mit der Roth-Version des 457(b) können Sie Geld nach Steuern einzahlen – die Beiträge heute versteuern –, aber im Gegenzug müssen Sie bei der Pensionierung keine Steuern zahlen.

Ein wesentlicher Unterschied in 457(b)-Plänen

Nun zum Curveball:457(b)-Pläne können Arbeitnehmern auch ermöglichen, ab drei Jahren vor dem „normalen Rentenalter“ zusätzliches Geld zu sparen. “, die im Plan angegeben ist. Das ordentliche Rentenalter kann variieren, die Sonderbeiträge können jedoch drei Jahre früher beginnen.

„Wenn also jemand im Alter von 50 in Rente geht, Sie könnten die 457-Aufholjagd mit 48 beginnen, weil es drei Jahre vor ihrem Rentenalter ist. Es heißt die Dreijahresregel, “ sagt Julia Durand, ein ehemaliger Direktor bei CalSTRS (California State Teachers Retirement System).

Der Deal ist:In jedem der drei Jahre können Mitarbeiter das Doppelte der normalen wahlfreien Stundungsgrenze oder die Summe der Obergrenze des aktuellen Jahres plus ungenutzte Anteile aus früheren Jahren einzahlen, was auch immer weniger ist.

Für 2021, dieser maximale Beitrag könnte $39 betragen, 000 oder $19, 500 plus die Summe all des Geldes, das Sie nicht investiert haben, aber in den Vorjahren haben konnten, was auch immer weniger ist. (Letztere Option ist nur verfügbar, wenn Sie keine Nachholbeiträge verwenden, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.)

Die Formel klingt etwas verworren – und das kann auch auf administrativer Seite so sein. Aus diesem Grund entscheiden sich Planadministratoren manchmal dafür, es nicht als Nachholoption anzubieten.

„Für die Berechnung sind Informationen erforderlich, die den Arbeitgebern möglicherweise nicht immer zur Verfügung stehen. Wenn ein Mitarbeiter an der Aufholjagd teilnehmen möchte, sie müssen die Gehaltsabrechnungen vorlegen, aus denen hervorgeht, dass sie in den letzten Jahren nicht den vollen Betrag eingezahlt haben, den sie haben könnten, “, sagt Durand.

Arbeitgeberübereinstimmungen für 457(b)-Pläne sind selten

Staatliche und lokale Arbeitgeber stellen ihren Arbeitnehmern selten Streichhölzer zur Verfügung. Mit 401(k)- und 403(b)-Plänen, die Jahresbeitragsgrenze gilt nur für den Arbeitnehmeraufschub, kein Geld, das vom Arbeitgeber „gematcht“ wird. Jedoch, wenn ein staatlicher Arbeitgeber einen Beitrag zu einem 457(b)-Plan leistet, es wird auf die zulässige Gesamtgrenze für das Jahr angerechnet.

Zum Beispiel, wenn ein lokaler Arbeitgeber 1 US-Dollar beisteuert, 500 im Jahr 2021, der Arbeitnehmer darf nur 18 US-Dollar einzahlen, 000. Jedoch ein staatlicher Arbeitgeber könnte theoretisch die gesamte Jahresgrenze eintreten, wenn er möchte.

Die Gebühren für 457(b)-Pläne können höher sein

Da die meisten Staatsbediensteten bereits eine Rente haben, ein beitragsorientierter Plan wie 457(b) gilt als zusätzlicher Sparplan, und so ist ein Arbeitgeber-Match ungewöhnlich.

„Der 457-Plan hat keine Übereinstimmung, und es verkauft sich nicht wirklich, “ sagt Andrew Ness, Berater bei Mercer Investment Consulting.

Da staatliche Arbeitgeber Arbeitnehmer normalerweise nicht mit kostenlosem Geld in den 457(b)-Sparplan locken, Sie können sich für Dienste anmelden, die die Teilnehmer am Ende etwas mehr kosten, sie aber zum Sparen ermutigen.

„Was auf dem 457-Markt häufiger zu sehen ist, der auf dem 401(k)-Markt nicht so weit verbreitet ist, ist ein repräsentatives Modell für die Bildung vor Ort – also, Personen zu besuchen, um Mitarbeiter zu schulen und sie in die Pläne aufzunehmen, “, sagt Ness.

Die Einschaltung von Vertretern kann die Gebühren der Planteilnehmer in die Höhe treiben. Aber es gibt noch andere Faktoren, die die Kosten von 457(b)-Plänen für die Arbeiter beeinflussen. wie die Größe des Plans.

Ähnlich wie in der Unternehmenswelt, größere Pläne haben mehr Einfluss als kleinere, um Gebühren auszuhandeln.

„Anbieter müssen etwas mehr Gewinnspanne haben, um den kleinen Plan zu bedienen, die Gebühren sind in diesen Plänen also wahrscheinlich etwas höher, “, sagt Ness.

Auch der Planadministrator kann einen Unterschied machen. „Einige 457er bieten wettbewerbsfähigere Gebührenstrukturen als 401(k)-Pläne und umgekehrt. “, sagt Durand. "Es hängt davon ab, wer am Ruder ist und ob seine treuhänderische Verantwortung ernst genommen wird."

Abhebungen aus 457(b)-Plänen

Wenn es darum geht, das Konto frühzeitig anzuzapfen, 457(b)-Pläne erschweren das Abheben von Geld im Notfall.

„Ein 457-Plan kann nur dann Härteverteilungen vornehmen, wenn dem Teilnehmer keine anderen Ressourcen zur Verfügung stehen, “ sagt Jimmy Williamson, Senior Partner und CPA bei der in Alabama ansässigen MDA Professional Group, PC "Dann, wenn sie eine Verteilung vom 457 nehmen, sie müssten für eine gewisse Zeit keine Aufschiebungen mehr vornehmen.“

Ebenfalls, für einen Härtefallentzug zu qualifizieren, die Mittel müssen nicht nur für den Notfall bestimmt sein, aber ein unvorhersehbarer.

„Im 401(k)-Plan, wenn Sie Geld brauchten, um ein Haus zu kaufen oder die Studiengebühren für einen Angehörigen zu bezahlen, das könntest du machen, “, sagt Pizzano. „Aber im 457-Plan, diese Art von vorhersehbaren Abhebungen sind nicht zulässig. Es muss etwas Katastrophales sein, wie ein Feuer ohne ausreichende Versicherung, um Ihr Haus zu ersetzen.“

Vorzeitige Ausschüttungen aus 457(b)-Plänen

Die gute Nachricht ist, dass Ausschüttungen an Arbeitnehmer, die vorzeitig in Rente gehen, weniger belastend sind. Frühe Ausschüttungen, diejenigen vor dem Alter von 59 1/2 Jahren, von 457(b)-Plänen unterliegen nicht der 10-Prozent-Strafe wie 401(k)-Pläne. Das hat einen guten Grund, sagt Durand.

„Normalerweise Polizei und Feuerwehr waren Teilnehmer an 457 Plänen für Kreise oder Gemeinden. Und typischerweise, sie würden wegen einer Behinderung vorzeitig in Rente gehen, " Sie sagt. Wenn der 457-Plan keine Ausnahme für die vorzeitige Verteilung vorsehe, diese Arbeiter wären bestraft worden und hätten keinen Zugang zu dem Geld, das sie brauchten.

Aber während straffreie vorzeitige Verteilungen Flexibilität ermöglichen, sie könnten ein zweischneidiges Schwert sein, da sie es den Arbeitern ermöglichen, Geld auszugeben, das gespart werden sollte. Das angelegte Geld möglichst lange auf einem steuerbegünstigten Konto zu halten, ist fast immer die beste Option für den Vermögensaufbau.

Endeffekt

Wenn es um beitragsorientierte Pläne geht, die 457(b) hat mehr mit ihrem Gegenstück in Unternehmen gemeinsam, die 401(k), als es Unterschiede gibt. Aber diese Hauptunterschiede sind signifikant, und Anleger müssen besonders aufpassen, wenn sie beide Arten von Konten haben.

Und selbst wenn Sie eines dieser Konten haben, Sie können immer noch eine IRA eröffnen, die noch weitere Altersleistungen bietet. Die Roth IRA ist möglicherweise das mächtigste Ruhestandskonto in den USA – hier erfahren Sie, wie Sie eine Roth IRA eröffnen und was Sie wissen müssen.

— Sheyna Steiner hat zur ersten Version dieser Geschichte beigetragen.