Was ist eine erforderliche Mindestverteilung (RMD)?

Was ist eine erforderliche Mindestausschüttung?

Eine erforderliche Mindestausschüttung, oder RMD, ist der spezifische Geldbetrag, den der IRS von Ihnen verlangt, im Jahr nach Ihrem 72.

Nachdem Sie jahrzehntelang zu Ihrer Altersvorsorge beigetragen haben, Sie könnten sich der Zeit nähern, Geld daraus zu ziehen. Bei einigen Rentenkonten sind Mindestausschüttungen erforderlich. Zu diesen Konten gehören:

• Arbeitgeberfinanzierte Altersvorsorge, einschließlich der meisten 401 (k), 403(b)- und 457(b)-Pläne
• Traditioneller IRA
• SEP IRA
• EINFACHER IRA
• Rollover-IRA
• Roth 401(k)
• Andere beitragsorientierte Pläne

Der IRS verlangt, dass Kontoinhaber einiger Rentenpläne ab einem bestimmten Alter die erforderlichen Mindestausschüttungen vornehmen. Im Jahr 2020, das Alter ist von 70 1/2 Jahren auf 72 Jahre gestiegen. Dies hängt nicht vom Einkommen oder Bedarf ab. Es hängt nur von der Art Ihres Kontos und Ihrem Alter ab.

So funktionieren erforderliche Mindestverteilungen

Bei den meisten Rentenkonten Sie zahlen steuerbegünstigt (oder vor Steuern) ein und Ihr Geld wächst steuerbegünstigt, solange Sie es haben. Aber wenn du 72 triffst, Sie müssen beginnen, Geld von Ihrem Konto abzuheben. Diese Ausschüttungen gelten als steuerpflichtiges Einkommen.

Ihr erster RMD wird berechnet, wie viel Sie am Ende des Jahres vor Ihrem 72. Geburtstag auf Ihrem steuerbegünstigten Rentenkonto haben. Eine RMD wird berechnet, indem der Wert des Jahreskontos geteilt durch den Lebenserwartungsfaktor des Kontoinhabers auf der Grundlage von Sterbetafeln berechnet wird.

Denken Sie daran, diese sind Minimum Verteilungen. Sie können immer mehr herausnehmen. Zusätzlich, Sie können automatische Abhebungen einrichten – ob in einer Pauschale, vierteljährlich oder zu jedem anderen Zeitpunkt im Jahr – solange Sie mindestens den Mindestbetrag abheben.

Wann gelten die erforderlichen Mindestausschüttungen nicht?

Nicht alle Rentenkonten haben RMDs. Roth IRAs erfordern keine Mindestausschüttungen, und Auszahlungen sind erst Jahre nach dem Tod des Eigentümers erforderlich. Wenn Sie eine Roth IRA haben, Sie sind nicht verpflichtet, eine Mindestausschüttung vorzunehmen und können so lange Beiträge leisten, wie Sie möchten, solange der Kontoinhaber ein Einkommen erzielt hat und unter der Einkommensgrenze (AGI) liegt, um den Beitrag zu leisten.

So berechnen Sie eine erforderliche Mindestverteilung

Die erforderliche Mindestausschüttung ergibt sich aus dem Kontostand zum 31.12. des Vorjahres dividiert durch einen Lebenserwartungsfaktor aus dem IRS. Der IRS macht häufig Updates, Überprüfen Sie daher ihre Website auf neue Entwicklungen. Verwenden Sie das IRS-Arbeitsblatt und die Anhänge, um Ihre Zahlen zu berechnen.

Ihre Berechnungen hängen auch davon ab, wie viele Begünstigte Sie haben sowie deren Alter, da die Lebenserwartung für Sie alle berechnet wird. Zusammen damit, Für Konten, bei denen der Inhaber verstorben ist, gibt es unterschiedliche Ausschüttungsbeträge.

Sie können den Saldo auf der Jahresend-Marktwertrechnung finden, die Sie jedes Jahr erhalten, und Sie müssen den Betrag der RMD melden. zusammen mit dem Datum, an dem Sie zuerst die Verteilung vornehmen. Einige Konten erfordern keine Berichte, wie 403(b)-Pläne. Wenn die Eigentümer des Plans gestorben sind, Meldungen müssen auch nicht eingereicht werden.

Es gibt keine RMD für ein Konto, bei dem der Inhaber am oder nach dem erforderlichen Anfangsdatum gestorben ist. Sie werden die RMD für ein Konto ermitteln, bei dem der Besitzer gestorben ist, als ob der Besitzer das ganze Jahr gelebt hätte. Nach dem ersten Jahr nach dem Tod des ursprünglichen Besitzers Sie verwenden das Alter der Begünstigten, um RMDs zu berechnen. Denken Sie daran, dass Ihre persönliche Benennung als Begünstigter wichtig ist, wenn Sie mit der Einnahme einer RMD beginnen.

Beispiel für erforderliche Mindestverteilung

Beispiel:Sie werden dieses Jahr 72 und Ihr Partner wird 70. Anhand der vom IRS bereitgestellten Tabellen können Sie Ihre durchschnittliche Lebenserwartung beträgt 26,5.

Sagen Sie, Sie haben $500, 000 zum 31. Dezember des letzten Jahres. Nimm $500, 000 und dividieren durch 26,5. Ihre erforderliche Mindestausschüttung in diesem Jahr beträgt $18, 868.

Was passiert, wenn Sie eine erforderliche Mindestausschüttung nicht vornehmen?

Wenn Sie keine erforderliche Mindestausschüttung vornehmen, Sie könnten mit einer 50-prozentigen Steuerstrafe auf den Betrag belastet werden, der ausgeschüttet werden sollte.

Sagen Sie, Sie haben nur 15 Dollar abgezogen, 000 der $18, 868 aus dem obigen Beispiel. Auf die verbleibenden 3 $ werden Sie zu 50 % bestraft. 868, Sie schulden also 1 US-Dollar, 934 in Steuern an den IRS für das Versäumen der RMD.

Nehmen Sie sich die Zeit, die Veröffentlichungen und Dokumente des IRS zu überprüfen, um sicherzustellen, dass Sie die genauesten Informationen angeben, die Sie haben. Wenn Sie weniger herausnehmen, als Sie brauchen, es könnte dich kosten. Stellen Sie sicher, dass Sie mindestens den erforderlichen Betrag abheben, um eine Gebühr zu vermeiden.

Je weniger Sie auf Ihrem Rentenkonto haben, desto weniger wird Ihr RMD sein. Aber denken Sie daran, dass sich das Geld für Ihren gesamten Ruhestand erstrecken muss, also je mehr Sie auf dem Konto haben, desto finanziell besser fühlen Sie sich im Ruhestand.