So berechnen Sie die erforderliche Mindestverteilung eines IRA

Eine IRA, oder individuelles Alterskonto, hilft den Menschen, Geld für den Ruhestand zu sparen, indem sie Steuervorteile bietet. Wenn Sie eine IRA mit Steueraufschub haben, wie eine traditionelle IRA, SEP IRA oder SIMPLE IRA, Sie müssen in dem Jahr beginnen, in dem Sie 70 1/2 werden, die erforderlichen Mindestausschüttungen von der IRA zu erhalten. Wenn Sie eine erforderliche Mindestausschüttung von einer dieser IRAs nicht erhalten, Sie müssen eine Vertragsstrafe in Höhe von 50 Prozent des nicht abgehobenen Betrags zahlen. Roth IRAs unterliegen nicht den vorgeschriebenen Mindestausschüttungen.

Schritt 1

Suchen Sie den Wert Ihres IRA zum 31. Dezember des Vorjahres. Sie finden diese, indem Sie Ihren Jahresabschluss überprüfen oder sich an Ihr Finanzinstitut wenden. Zum Beispiel, wenn Sie die Höhe Ihres RMD für 2010 berechnen, der Wert Ihres IRA würde seinem Wert am 31. Dezember entsprechen, 2009.

Schritt 2

Bestimmen Sie, welche IRS-Verteilungsperiodentabelle verwendet werden soll. Die Verteilungstabellen finden Sie im Anhang der IRS-Publikation 590. Wenn Sie die IRA geerbt haben, verwenden Sie Tabelle 1. Wenn Ihr Ehepartner Ihr einziger Begünstigter ist und Ihr Ehepartner mindestens 10 Jahre jünger ist als Sie, verwenden Sie Tabelle 2. Wenn keiner dieser Punkte auf Sie zutrifft, Verwenden Sie Tabelle 3.

Schritt 3

Verwenden Sie die entsprechende Tabelle, um Ihre vom IRS festgelegten Ausschüttungsperioden zu finden. Diese Tabellen finden Sie im Anhang der IRS-Publikation 590. Verwenden Sie das Alter, das Sie im Laufe des Jahres drehen werden. Zum Beispiel, Wenn Sie im November 78 Jahre alt werden, Verwenden Sie "78", obwohl Sie die meiste Zeit des Jahres 77 Jahre alt sind. Suchen Sie in der linken Spalte nach Ihrem Alter, um den Verteilungszeitraum zu ermitteln. Wenn Sie Tabelle 2 verwenden, Ihr Alter steht in der linken Spalte und das Alter Ihres Ehepartners steht ganz oben. Die Zelle, in der sich die Zeile Ihres Alters und die Spalte mit dem Alter Ihres Ehepartners treffen, ist Ihr Verteilungszeitraum. Zum Beispiel, wenn Sie Tabelle 3 verwendet haben und 78 Jahre alt waren, der Ausschüttungszeitraum würde 20,3 Jahre betragen.

Schritt 4

Teilen Sie den Wert Ihres IRA aus Schritt 1 durch den Verteilungszeitraum aus Schritt 3, um Ihren RMD zu berechnen. Zum Beispiel, wenn Ihre IRA 80 $ wert wäre, 000 und Ihr Verteilungszeitraum betrug 20,3 Jahre, du würdest $80 teilen, 000 bis 20,3, um herauszufinden, dass Ihr RMD für das Jahr 3 $ beträgt, 940,89.

Dinge, die du brauchen wirst

• IRS-Publikation 590

• IRA-Statement zum Jahresende (Vorjahr)

• Taschenrechner