So minimieren Sie die Erbschaftssteuer

Nachlasssteuern können auf Nachlässe mit einem Wert von mindestens einer Million Dollar erhoben werden.

Eine Möglichkeit, Ihre Erbschaftssteuer zu minimieren, besteht darin, den Wert Ihres Nachlasses zu reduzieren. Wenn es weniger als eine Million Dollar ist, wird keine Erbschaftssteuer geschuldet. Eine Möglichkeit, den Wert zu minimieren, besteht darin, lebenslange Geschenke zu machen. Einige Geschenke über 12.000 $ können einer Schenkungssteuer unterliegen [Quelle:Axa Equitable].

Zu den lebenslangen Schenkungen, die keine Schenkungssteuer auslösen, gehören:

• Geschenke an Ihren Ehepartner, wenn er oder sie Staatsbürger der Vereinigten Staaten ist
• Geschenke (unter einem bestimmten Geldbetrag) an Ihren Ehepartner, wenn er oder sie kein US-Bürger ist
• Geschenke an bestimmte Wohltätigkeitsorganisationen
• Unterricht oder medizinische Kosten, die im Namen anderer gezahlt werden, können manchmal als lebenslange Geschenke angesehen werden [Quelle:Axa Equitable].

Eine weitere Möglichkeit, Ihre Erbschaftssteuern zu minimieren, besteht darin, Ihr Vermögen in einen unwiderruflichen Trust zu übertragen. (Diese Übertragung kann einer Schenkungssteuer unterliegen oder auch nicht.)

Wenn Ihr Erbe die Vermögenswerte aus Ihrem Nachlass nicht benötigt, wäre es sinnvoll, wenn er oder sie eine qualifizierte Verzichtserklärung abgibt. Dies gilt insbesondere dann, wenn der Erbe Ihr Ehegatte ist, in diesem Fall wird der Nachlass erneut besteuert, wenn er oder sie stirbt. Wenn das Vermögen über einen Haftungsausschluss an einen benannten Begünstigten in der nächsten Generation weitergegeben wird, fallen keine Steuern auf Schenkung, staatliche oder generationsübergreifende Übertragung (GST) an [Quelle:Mandell].

Die oben genannten Tipps dienen nur zur Minimierung der Bundesnachlasssteuern. Die Bundesnachlasssteuergesetze können sich ändern. Sie sollten sich an einen qualifizierten Steueranwalt wenden, um zu besprechen, ob diese Techniken in Ihrer spezifischen Situation anwendbar und ratsam sind. Fragen Sie Ihren Anwalt auch unbedingt nach staatlichen Todessteuern.