Wie hoch sind die Standardabzugsbeträge für 2020?

Dieser Artikel wurde von unseren Redakteuren und Christina Taylor auf Fakten geprüft. MBA, Senior Manager der Steuerabteilung für Credit Karma Tax®.

Wenn es Zeit ist, Ihre Einkommensteuererklärung 2020 einzureichen, Sie haben die Möglichkeit, einen Standardabzug vorzunehmen, der etwas höher ist als der Standardabzug von 2019.

Dies liegt daran, dass die Standardabzugsbeträge jährlich an die Inflation angepasst werden. Die Höhe Ihres Standardabzugs hängt jedoch von mehreren Faktoren ab, einschließlich Ihres Anmeldestatus.

• Was sind die Standardabzugsbeträge für 2020?
• Wie funktioniert der Standardabzug?
• Wer kann den Standardabzug geltend machen oder nicht?
• Wann sollte ich den Standardabzug vornehmen?
• Wie hoch waren die Standardabzugsbeträge in den Jahren 2019 und 2018?

Was sind die Standardabzugsbeträge für 2020?

Die Standardabzugsbeträge für 2020 sind in allen Einreichungskategorien gestiegen – aber wie stark die Erhöhung ist, hängt von Ihrem Einreichungsstatus ab. Wir haben es unten aufgeschlüsselt.

2020 eidgenössischer Standardabzug

Anmeldestatus

Abzugsbetrag

Erhöhung (ab 2019)

Einzel

12 $, 400

$200

Haushaltsvorstand

$18, 650

$300

Verheiratete Einreichung gemeinsam

$24, 800

$200

Verheiratet Einreichung getrennt

12 $, 400

$200

Wie funktioniert der Standardabzug?

Alle Steuerabzüge reduzieren den steuerpflichtigen Betrag Ihres Einkommens. Wenn Sie ein geringeres zu versteuerndes Einkommen haben, Sie zahlen möglicherweise weniger Steuern. Dies gilt im Allgemeinen für die Einkommensteuern des Bundes und der Länder.

Wenn Sie Ihre eidgenössische Einkommensteuererklärung ausfüllen, Sie können entweder die Abzüge einzeln auflisten – was einige Berechnungen auf der Grundlage der tatsächlichen Ausgaben erfordert – oder den Standardabzug vornehmen.

Auf dem Formular 1040, US-Einkommensteuererklärung, Sie wenden Abzüge an, nachdem Sie alle Einkommensanpassungen vorgenommen haben, für die Sie berechtigt sind (auch als Abzüge über der Linie bezeichnet). Zu den Abzügen über der Linie gehören Posten wie Zinsen für Studentendarlehen, Geld auf einem flexiblen Ausgabenkonto, IRA-Beiträge, andere Beiträge zum Rentenkonto und Beiträge zum Gesundheitssparkonto.

Ein großer Vorteil des Standardabzugs ist, dass es einfach ist. Sie müssen keine Berechnungen durchführen, um Ihren Standardabzugsbetrag zu ermitteln, weil der IRS das bereits für Sie getan hat. Sie müssen nur Ihren Anmeldestatus kennen.

Filer, die 65 Jahre oder älter sind, oder Blinde, einen höheren Standardabzugsbetrag erhalten können.

Wer kann den Standardabzug geltend machen oder nicht?

Die meisten individuellen Steuerpflichtigen können den Standardabzug verwenden, aber es gibt einige ausnahmen. Sie können den Standardabzug nicht verwenden, wenn …

• Sie sind verheiratet und reichen eine separate Erklärung ein, und Ihr Ehepartner führt die Abzüge bei seiner Rückkehr auf (in diesem Fall müsstest du auch aufzählen).
• Wenn Sie aufgrund einer Änderung Ihres jährlichen Abrechnungszeitraums eine Steuererklärung für einen Zeitraum von weniger als 12 Monaten einreichen.
• Sie sind während des Jahres ein nicht ansässiger Ausländer oder Ausländer mit doppeltem Status. (Aber wenn Sie mit einem US-Bürger oder einem ansässigen Ausländer verheiratet sind, Sie können sich für steuerliche Zwecke als in den USA ansässige Person behandeln lassen und können dann den Standardabzug vornehmen.)

Wann sollte ich den Standardabzug vornehmen?

Sie sollten den Standardabzug vornehmen, wenn eine dieser Situationen auf Sie zutrifft.

• Es bietet Ihnen den größeren Steuervorteil gegenüber der Aufschlüsselung von Abzügen. Zum Beispiel, wenn Sie nicht genügend qualifizierende Ausgaben (wie Hypothekenzinsen oder Krankheitskosten) haben, um Ihre Abzüge aufzuschlüsseln, der Standardabzug für Ihren Anmeldestatus könnte Ihnen den größeren Steuervorteil verschaffen.
• Die Abgabenordnung verlangt dies von Ihnen. Zum Beispiel, wenn Sie getrennt verheiratet sind und Ihr Ehepartner den Standardabzug vornimmt, das musst du auch nehmen.

Wie hoch waren die Standardabzugsbeträge in den Jahren 2019 und 2018?

Die Höhe des Standardabzugs hat sich zwischen 2017 und 2018 aufgrund des Tax Cuts and Jobs Act von 2017 – auch bekannt als „Steuerreform“ – praktisch verdoppelt. Das Gesetz behält die höheren Standardabzüge bis zum Steuerjahr 2025 bei. Und der IRS nimmt weiterhin jährliche Inflationsanpassungen an den Standardabzugsbeträgen vor.

Hier die Standardabzugsbeträge für die Steuerjahre 2019 und 2018.

Bundesstandardabzug

Anmeldestatus

2019

2018

Einzel

12 $, 200

12 $, 000

Haushaltsvorstand

$18, 350

$18, 000

Verheiratete Einreichung gemeinsam

$24, 400

$24, 000

Verheiratet Einreichung getrennt

12 $, 200

12 $, 000

Was kommt als nächstes?

Wenn Sie bereit sind, Ihre Steuererklärung 2020 im Jahr 2021 einzureichen, Es kann sich lohnen, Ihre Einzelabzüge zusammenzuzählen und zu sehen, welcher Ansatz Ihr steuerpflichtiges Einkommen am stärksten reduziert – der Standardabzug oder die Einzelaufstellung.

Wenn Sie nicht genügend abzugsfähige Ausgaben haben, um von der Aufschlüsselung zu profitieren, Der Standardabzug ist eine einfache Möglichkeit, Ihr steuerpflichtiges Einkommen für das Jahr zu reduzieren – was wiederum eine niedrigere Steuerbelastung bedeuten könnte.

Relevante Quellen: IRS bietet Anpassungen der Steuerinflation für das Steuerjahr 2020 | IRS:1040 und 1040-SR Anweisungen (2019) | IRS-Thema Nr. 501:Soll ich auflisten? | IRS:Gutschriften und Abzüge für Einzelpersonen | IRS-Publikation 525 Steuerpflichtiges und nicht steuerpflichtiges Einkommen (2019) | IRS-Formular 1040:US-Einkommensteuererklärung (2019) | IRS:1040 und 1040-SR Anweisungen (2018) | IRS bietet Anpassungen der Steuerinflation für das Steuerjahr 2019

Christina Taylor ist Senior Manager of Tax Operations bei Credit Karma Tax®. Sie verfügt über mehr als ein Dutzend Jahre Erfahrung im Bereich Steuern, Rechnungswesen und Betriebswirtschaft. Christina gründete ihre eigene Buchhaltungsberatung und leitete diese über sechs Jahre. Sie hat ein Online-Produkt zur Steuervorbereitung für Heimwerker mitentwickelt, sieben Jahre als Chief Operating Officer tätig. Sie ist eine eingeschriebene Agentin, der derzeitige Schatzmeister der National Association of Computerized Tax Processors und hat einen Bachelor in Betriebswirtschaft/Rechnungswesen vom Baker College und einen MBA vom Meredith College. Sie finden sie auf LinkedIn.