Was ist ein Steuerabzug?

Ein steuerlich abzugsfähiger Aufwand ist jeder Aufwand, der als „gewöhnlich, notwendig, und angemessen“ und das einem Unternehmen hilft, Einkommen zu erwirtschaften Der Gesamteinkommensbetrag oder das Bruttoeinkommen wird als Berechnungsgrundlage verwendet, um zu berechnen, wie viel die Person oder Organisation der Regierung für den bestimmten Steuerzeitraum schuldet. Es wird normalerweise vom Einkommen des Unternehmens vor Steuern abgezogen. Nach Angaben des US-amerikanischen Internal Revenue Service (IRS) in Publikation 535, Geschäftsausgaben, „Eine gewöhnliche Ausgabe ist eine, die in Ihrer Branche üblich und akzeptiert ist. Eine notwendige Ausgabe ist eine, die für Ihr Gewerbe oder Geschäft hilfreich und angemessen ist.“

Jedes Geschäft, unabhängig von der Branche, verursacht eine Vielzahl von AusgabenFeste und variable KostenKosten können je nach Art auf verschiedene Arten eingeteilt werden. Eine der beliebtesten Methoden ist die Klassifizierung nach. Von der Gründung eines Unternehmens bis zur Aufrechterhaltung diverse Ausgaben halten den Betrieb reibungslos. Jedoch, Viele Ausgaben sind abzugsfähig und können die Steuerschulden senken. Einzelunternehmer können nicht nur die reguläre Einkommensteuer, sondern auch die Selbstständigkeitssteuer. Was Kapitalgesellschaften betrifft, der Abzug von Aufwendungen ermöglicht es ihnen, die Gewerbesteuer zu senken.

Für Heimwerker, Eigentümer können einige Ausgaben für die Versicherung einbeziehen, Grundsteuern, Miete oder Hypothek, Elektrizität, und Wartung. Jedoch, Unternehmer müssen bedenken, dass alle innerhalb eines Geschäftsjahres angefallenen Ausgaben mit den im selben Jahr erzielten Einnahmen geltend gemacht werden sollten.

Steuerlich abzugsfähige Ausgaben

Nicht alle Ausgaben sind steuerlich abzugsfähig; einige sind möglicherweise nur teilweise abzugsfähig. Speziell, Zu den förderfähigen Ausgaben zählen:

• Werbung/Marketing5 P des MarketingsDie 5 P des Marketings – Produkt, Preis, Förderung, Stelle, und Menschen – sind wichtige Marketingelemente, die verwendet werden, um ein Unternehmen strategisch zu positionieren. Die 5 Ps von
• Transport/Reisen
• Interesse
• Versicherung
• Benzinpreis
• Verwaltungs- und ManagementgebührenSG&ASG&A umfassen alle produktionsfremden Kosten, die einem Unternehmen in einem bestimmten Zeitraum anfallen. Darin enthalten sind Aufwendungen wie Miete, Werbung, Marketing
• Lieferung
• Wartungs- und Reparaturarbeiten
• Bürobezogene Ausgaben
• Bürobedarf
• Honorare (Recht, Buchhaltung)EinbehaltungsgebührEine Einbehaltungsgebühr ist eine Vorauszahlung, die von einer Person für die Dienste eines Beraters gezahlt wird, Berater, Rechtsanwalt, Freiberufler, oder ein anderer Fachmann.
• Gehälter der Arbeiter
• Dienstprogramme

Abzug persönlicher vs. geschäftsbezogener Ausgaben

Ein häufig auftretendes Problem besteht darin zu bestimmen, ob eine Ausgabe persönlicher Natur ist oder teilweise mit der Geschäftsabwicklung zusammenhängt. insbesondere für Freiberufler oder Einzelunternehmer, die von zu Hause aus arbeiten. Woher wissen Sie den abzugsfähigen Betrag, der für die Miete ausgegeben wird, Versicherung, Wärme, und Strom?

Sie können den Prozentsatz der Quadratmeterzahl eines Heimbüros im Vergleich zu dem des gesamten Hauses ermitteln. Sobald Sie den Prozentsatz erhalten haben, Sie können damit den geschäftlichen Anteil bestimmter Ausgaben so bestimmen, dass ein Teil der Ausgaben in den Homeoffice-Abzug einfließt, während der Rest für den persönlichen Gebrauch bestimmt ist. Zum Beispiel, wenn Ihr Homeoffice 20 % Ihres Hauses einnimmt, Dann können Sie 20% Ihrer Hypotheken-/Miete- und Versorgungskosten abziehen.

Aus demselben IRS-Dokument (Publikation 535, Geschäftsausgaben), speziell im Abschnitt über persönliche Ausgaben im Vergleich zu geschäftlichen Ausgaben, die Agentur verbietet grundsätzlich den Abzug persönlicher, Leben, oder Familienausgaben. Jedoch, eine natürliche Person kann den geschäftlichen Teil einer Ausgabe abziehen, die teils für persönliche Zwecke und teils für geschäftliche Zwecke anfällt.

Den Überblick über alle geschäftsbezogenen steuerlich abzugsfähigen Ausgaben behalten

Eine wichtige Sache, an die Sie denken sollten, ist, immer Aufzeichnungen über alle Ausgaben zu führen, egal ob privat oder geschäftlich. Sie können dann auf alle Belege oder Rechnungen zurückgreifen und Ihren Buchhalter fragen, welche Ausgaben steuerlich absetzbar sind. Dies kann auf traditionelle Weise erfolgen, indem ein Hauptbuch oder ein Umschlag mit allen Quittungen aufbewahrt wird. Jedoch, um den Prozess bequemer zu gestalten, Geschäftsinhaber können Buchhaltungssoftwareprogramme oder Apps verwenden, die dazu dienen, Einnahmen und Ausgaben zu verfolgen.

Viele der heute verfügbaren Online-Buchhaltungstools sind ziemlich einfach zu bedienen und zu verstehen. Es ist jedoch immer noch wichtig, einige Zeit damit zu verbringen, sicherzustellen, dass Sie die richtigen Ausgabenkategorien verwenden. Die Programme ermöglichen Ihnen auch die Erstellung von Gewinn- und Verlustberichten, um es einfacher zu machen, den Geldbetrag zu verstehen, der eingeht, zusammen mit Spesen. Sollten Sie erwägen, einen Steuerberater zu beauftragen, Ihre Buchhaltungsberichte werden sich bei der Erstellung von Steuererklärungen als nützlich erweisen.

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• Schedule ASchedule ASchedule A ist ein Einkommensteuerformular, das in den Vereinigten Staaten verwendet wird, um Einzelabzüge zu erklären. Es ist dem Formular 1040 für Steuerzahler beigefügt, die jährliche Einkommenssteuern zahlen. Steuerzahler können wählen, ob sie entweder einen Standardabzug von der Steuererklärung geltend machen oder ihre qualifizierenden Abzüge Zeile für Zeile auflisten möchten.