Sind Krankheitskosten steuerlich absetzbar?

Arztrechnungen und Krankenversicherungen können sich schnell summieren und Ihre Finanzen stark belasten. Glücklicherweise können Sie einige dieser Verluste mildern, wenn Sie einen Steuerabzug für Ihre Krankheitskosten erhalten.

Um in diesem Jahr medizinische Kosten von Ihren Steuern abziehen zu können, müssen die Kosten die vom Internal Revenue Service (IRS) festgelegten Voraussetzungen erfüllen. Erfahren Sie alles, was Sie wissen müssen, um die Krankenabzüge zu berechnen, welche Krankheitskosten zulässig sind und welche Voraussetzungen Sie erfüllen müssen, um die Vorteile nutzen zu können.

Was ist der Krankheitskostenabzug?

Der Krankheitskostenabzug ermöglicht es Ihnen, qualifizierte nicht erstattete Arzt- und Zahnarztkosten in Ihrer jährlichen Steuererklärung für sich selbst, Ihren Ehepartner oder Ihre Angehörigen abzuziehen. Der IRS erlaubt Antragstellern, Krankheitskosten abzuziehen, die mehr als 7,5 % ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) für das Steuerjahr 2021 ausmachen.

Wenn Ihr AGI für 2021 beispielsweise 60.000 USD beträgt, sind alle qualifizierten Ausgaben über 4.500 USD abzugsfähig. Das heißt, wenn Sie Arztrechnungen in Höhe von 10.000 US-Dollar hätten, könnten 5.500 US-Dollar davon abzugsfähig sein.

Wer kann den Krankheitskostenabzug beantragen?

Nur Steuerzahler, die ihre Abzüge unter Verwendung von Schedule A (Formular 1040) aufführen, können den Abzug von Krankheitskosten geltend machen. Ein Einzelabzug ist eine bestimmte Ausgabe oder ein Geldverlust, den die Bundesregierung Ihnen erlaubt, von Ihrem Jahreseinkommen abzuziehen. Übliche Einzelabzüge betreffen Arzt- und Zahnarztkosten, Hypothekenzinsen, Beiträge für wohltätige Zwecke und Grundsteuern.

Schedule A ermöglicht es Steuerzahlern, Abzüge aufzuschlüsseln, anstatt den Standardabzug geltend zu machen. Sie sollten im Allgemeinen nur dann Einzelangaben machen, wenn die Einzelabzüge mehr wert wären als Ihr Standardabzug, der bei 12.550 $ für Einzelanmelder und 25.100 $ für Gemeinschaftsanmelder für das Steuerjahr 2021 beginnt. Für Antragsteller, die nicht genug haben, um ihre Steuern für 2021 aufzuschlüsseln, kann es vorteilhafter sein, den Standardabzug zu nehmen.

Was ist der Standardabzug?

Der Standardabzug ist ein Steuerabzug, den fast alle Steuerpflichtigen ohne Einkommensgrenzen oder andere Berechtigungsvoraussetzungen in Anspruch nehmen können. Der Wert Ihres Standardabzugs hängt von Ihrem Anmeldestatus ab.

Welche Krankheitskosten sind steuerlich absetzbar?

Nur bestimmte Arzt- und Zahnarztkosten kommen für den Krankheitskostenabzug in Frage. Zu den abzugsfähigen Krankheitskosten gehören im Allgemeinen Kosten und Zahlungen für medizinisch notwendige Pflege und Dienstleistungen, wie z. B. Vorsorge, Behandlung, Operationen sowie Zahn- und Augenheilkunde.

Übliche abzugsfähige Ausgaben sind verschreibungspflichtige Medikamente, Brillen, Kontaktlinsen, Hörgeräte, Insulin usw. Sie können auch nicht erstattete Ausgaben für Besuche bei Psychologen und Psychiatern abziehen. Möglicherweise können Sie auch Prämien für die Krankenversicherung abziehen, sofern Sie diese mit Vorsteuergeld bezahlt haben.

Zulässige medizinische Abzüge vom IRS

Eine vollständige Liste der vom IRS zugelassenen medizinischen Abzüge finden Sie in der IRS-Publikation 502. Hier sind einige der häufigsten abzugsfähigen Krankheitskosten, um schnell nachschlagen zu können.

• Zahlungen an Ärzte, Zahnärzte, Chirurgen, Zahnärzte, Psychiater und andere Mediziner für qualifizierte Ausgaben
• Röntgen und Laborleistungen
• Verschreibungspflichtige Medikamente oder Insulin
• Krankenhaus- und Pflegeheimpflege
• Diagnosetests
• Sucht- und Gewichtsverlustprogramme
• Akupunktur
• Transportkosten zur und von der medizinischen Versorgung
• Zahnersatz, Lese- oder Korrektionsbrillen, Kontaktlinsen, Hörgeräte, Krücken, Rollstühle und Begleittiere
• Versicherungsprämien für medizinische Versorgung oder Pflegeversicherung, wenn sie nicht von Ihrem Arbeitgeber bezahlt werden und Sie nach Steuern aus eigener Tasche zahlen

Welche Ausgaben können nicht abgezogen werden?

Hier sind einige Beispiele für nicht förderfähige Krankheitskosten.

• Beerdigungskosten
• Freiverkäufliche Medikamente
• Versicherungsprämien oder andere Kosten, die von einer arbeitgeberfinanzierten Krankenversicherung bezahlt werden 
• Zahnpasta, Toilettenartikel und Kosmetik
• Schönheitschirurgie (es sei denn, es ist notwendig, eine Missbildung, eine durch einen Unfall verursachte Körperverletzung oder eine entstellende Krankheit zu verbessern)
• Nikotinkaugummis und -pflaster, die nicht verschreibungspflichtig sind

Krankenversicherungsabzug für Selbständige

Denken Sie daran, dass wenn Sie selbstständig sind, die Regeln etwas anders sind, wenn es um den Abzug qualifizierter Krankheitskosten und Krankenversicherung geht. Ein Selbständigen-Krankenversicherungsabzug ist für diejenigen zulässig, die sich qualifizieren, aber er wird an das Einkommen angepasst und nicht um einen Einzelabzug. Weitere Informationen finden Sie beim IRS, um zu sehen, ob Sie Anspruch auf den Krankenversicherungsabzug für Selbständige haben.

Hier sind einige Faktoren, die Sie kennen sollten:

• Selbständige dürfen alle ihre Prämienzahlungen von ihrem bereinigten Bruttoeinkommen abziehen, unabhängig davon, ob sie ihre Abzüge einzeln aufführen (es gibt einige Ausnahmen, wenden Sie sich für weitere Informationen an das IRS).
• Es gibt einige Einkommensbeschränkungen. Ein Selbstständiger darf pro Jahr nicht mehr als die Einkünfte absetzen, die er aus seiner Geschäftstätigkeit erzielt. Personen, die mehr als ein Unternehmen betreiben, können nur eines von ihnen als Träger des Krankenversicherungsplans benennen.
• Der Abzug für Selbständige gilt als Abschreibung ihrer Einkommenssteuern; es wird nicht abgezogen, wenn sie im Namen einer ihrer Geschäftstätigkeiten einreichen.

Häufig gestellte Fragen

Sind Krankenversicherungsprämien steuerlich absetzbar?

Es hängt davon ab, ob. Versicherungsprämien für medizinische Versorgung oder Langzeitpflege, die Sie selbst mit Dollar nach Steuern bezahlen, sind steuerlich absetzbar, aber Versicherungsprämien, die von einem arbeitgeberfinanzierten Krankenversicherungsplan gezahlt werden, sind im Allgemeinen nicht steuerlich absetzbar.

Gibt es andere steuerbegünstigte Möglichkeiten, mit Krankheitskosten umzugehen?

Wenn Sie sich nicht qualifizieren oder Schwierigkeiten haben, den Abzug von Krankheitskosten in Anspruch zu nehmen, möchten Sie vielleicht einen anderen Weg ausprobieren, um einen Steuervorteil für Ihre gesundheitsbezogenen Ausgaben zu erhalten. Beachten Sie Folgendes:

• Öffnen Sie ein Gesundheitssparkonto (HSA) — Ein HSA ist ein steuerbegünstigtes Sparkonto. Geld, das auf ein HSA-Konto eingezahlt wird, kann zur Bezahlung qualifizierter medizinischer Ausgaben verwendet werden. Ihre Beiträge zu einem HSA sind steuerlich absetzbar und Ihre Abhebungen sind ebenfalls steuerfrei.
• Eröffnen Sie ein Flexible Spending Account (FSA) – Ein FSA ist ein steuerbegünstigtes Konto, das von Ihrem Arbeitgeber angeboten wird. Mit einem FSA können Sie Vorsteuergelder bis zu einem bestimmten Betrag beiseite legen, um medizinische Kosten aus eigener Tasche zu bezahlen.

Abschließende Gedanken

Unabhängig davon, ob Sie sich dieses Jahr dafür entscheiden, Krankheitskosten steuerlich geltend zu machen oder nicht, ist es wichtig, dass Sie jetzt mit der Planung Ihrer Steuern beginnen, damit Sie sich gut vorbereitet fühlen. Der Abzug von Krankheitskosten kann Ihnen dabei helfen, Ihre Steuerlast zu reduzieren. Prüfen Sie daher, ob Sie berechtigt sind, und achten Sie darauf, Ihre Krankheitskosten und -belege im Auge zu behalten, damit Sie in diesem Fall vollständig vorbereitet sind.