Was ist Insolvenz?

Insolvenz bezieht sich auf die Situation, in der ein Unternehmen oder eine Einzelperson nicht in der Lage ist, seinen finanziellen Verpflichtungen gegenüber Gläubigern als Schulden nachzukommen. Eine Firma zeigt diese bei Fälligkeit an. Vor Eröffnung eines gerichtlichen Insolvenzverfahrens, Das Unternehmen oder die Einzelperson kann sich an einer informellen Vereinbarung beteiligen.SchuldenverzeichnisEin Schuldenverzeichnis stellt alle Schulden eines Unternehmens in einem Zeitplan auf, der auf seiner Fälligkeit und seinem Zinssatz basiert. Bei der Finanzmodellierung Zinsaufwendungen fließen mit ihren Gläubigern, wie das Erstellen alternativer Zahlungsoptionen.

Ein insolventes Unternehmen kann beschließen, Insolvenz anzumelden. Dabei handelt es sich um einen Gerichtsbeschluss, der die Liquidation des Unternehmensvermögens überwacht. Insolvenz ist ein Zustand finanzieller Not, in der Erwägung, dass der Konkurs ein Gerichtsverfahren ist.

Insolvenzarten

1. Cashflow-Insolvenz

Dies ist der Fall, wenn das Unternehmen oder die Einzelperson theoretisch über genügend Vermögenswerte verfügt, um die Gläubiger zu begleichen, aber nicht über die geeignete Zahlungsweise. Zusamenfassend, der Schuldner kann über beträchtliche Vermögenswerte verfügen, aber nicht über Bargeld. Cashflow-Insolvenz bezieht sich auf einen Mangel an liquiden MittelnSachliche VermögenswerteSachliche Vermögenswerte sind Vermögenswerte in physischer Form und mit Werthaltigkeit. Beispiele sind Eigentum, Pflanze, Anlage, und Ausrüstung. Sachanlagen dienen der Erfüllung von Schulden.

Eine solche Situation kann manchmal durch Verhandlungen gelöst werden. Zum Beispiel, der Gläubiger möglicherweise bereit ist, auf die Rückzahlung zu warten, dem Schuldner eine angemessene Frist zu geben, um weniger liquide Vermögenswerte zu verkaufen, sie in Bargeld umzuwandeln. Als Gegenleistung für mehr Zeit, um ihre Schulden zu begleichen, der Schuldner kann dem Darlehensgeber zusätzlich zu den geschuldeten Kapital- und Zinsschulden eine Vertragsstrafe anbieten oder zustimmen.

2. Bilanzielle Insolvenz

Wenn das Unternehmen oder die Einzelperson nicht über ausreichende Vermögenswerte verfügt, um die finanziellen Verpflichtungen gegenüber Gläubigern zu erfüllen, das nennt man Bilanzinsolvenz. Das Unternehmen oder die Einzelperson hat ein negatives Nettovermögen. In diesem Fall, Es besteht eine viel höhere Wahrscheinlichkeit, dass KonkursInsolvenzInsolvenz ist der Rechtsstatus einer menschlichen oder nicht-menschlichen Einheit (einer Firma oder einer Regierungsbehörde), die nicht in der Lage ist, ihre ausstehenden Schulden zurückzuzahlen, wird ein Verfahren eingeleitet.

Faktoren, die zur Insolvenz führen

• Unzureichendes Buchhaltungs- oder Personalpersonal:Manchmal Die Einstellung von Personal, das nicht über die entsprechenden Fähigkeiten und Erfahrungen verfügt, kann zur Insolvenz führen. Dies kann zu einer unsachgemäßen Erstellung und Nachverfolgung von Budgets und Ausgaben führen, zu einer Verwässerung der Ressourcen des Unternehmens führen, begleitet von unzureichenden Einnahmen.
• Klagen von Kunden oder Geschäftspartnern:Ein Unternehmen, das Gegenstand mehrerer Klagen geworden ist, mit potenziell sehr hohen Eventualverbindlichkeiten, kann im täglichen Betrieb so viel Schaden erleiden, dass es kein lebensfähiges Unternehmen bleiben kann.
• Unfähigkeit, auf sich ändernde Kundenbedürfnisse einzugehen:Manchmal entwickeln sich Unternehmen nicht entsprechend den sich ändernden Bedürfnissen oder Wünschen der Kunden. Sie neigen dazu, Kunden zu verlieren, die eine bessere Qualität oder Vielfalt an Produkten oder Dienstleistungen von anderen Unternehmen finden. Das Unternehmen verliert Marktanteile, und damit Gewinne, und entwickelt unbezahlte Rechnungen, wenn es sich nicht an den sich ändernden Markt anpasst.
• Steigende Produktionskosten:Manchmal entstehen für ein Unternehmen höhere Produktions- oder Beschaffungskosten, so dass seine Gewinnmargen deutlich reduziert werden. Dies, im Gegenzug, führt zu Einkommensverlusten und der Unfähigkeit des Unternehmens, seinen Gläubigerverpflichtungen nachzukommen.

Geschäftswiederherstellung

Das moderne Insolvenzrecht konzentriert sich nicht auf die Liquidation und Beseitigung insolventer Unternehmen. Eher, es zielt vielmehr darauf ab, die Finanzstruktur der Schuldner umzugestalten, um die Fortführung des Geschäfts zu ermöglichen. Dies wird als Business Turnaround oder Business Recovery bezeichnet. Jedoch, in einigen Gerichtsbarkeiten, Es ist strafbar, wenn ein Unternehmen nach einer Insolvenz weitergeführt wird.

Umschuldung ist ein Prozess, der es einem Unternehmen oder einer Einzelperson, die in finanzielle Notlagen oder Probleme mit dem Cashflow geraten ist, ermöglicht, ihre Schulden neu zu verhandeln, um die Liquidität wiederherzustellen und ihre Geschäftstätigkeit fortzusetzen. Das Verfahren wird in der Regel von professionellen Insolvenz- und Nachlassfachleuten abgewickelt. Es ist in der Regel eine kostengünstigere und bessere Alternative zur Insolvenz.

Insolvenz-/Konkursgesetzgebung in verschiedenen Ländern

LÄNDERKanadaDurch das Insolvenz- und Insolvenzgesetz und das Gesetz über die Gläubigervereinbarungen für Unternehmen reguliert (für den Fall, dass die Schulden 5 Mio . Handel, auch bei Insolvenz, ist eine gängige GeschäftspraxisAustralienUnternehmensinsolvenzen unterliegen dem Corporations Act 2001SchweizInsolvenz geht die Beschlagnahme und Versteigerung des Vermögens von natürlichen Personen voraus, und bei registrierten Unternehmen wird ein Konkursverfahren durchgeführtVereinigtes KönigreichReglementiert durch den UK Insolvency Act 1986, Abschnitt 123Vereinigte StaatenDer Uniform Commercial Code regelt die Insolvenz in den Vereinigten Staaten. Insolvenz wird auch durch das Insolvenzgesetz definiert

Andere Ressourcen

Die folgenden kostenlosen CFI-Ressourcen können hilfreich sein, um Ihr Verständnis von Insolvenzproblemen zu vertiefen. Konkurs, und Unternehmensfinanzierung.

• Kapitel 11Kapitel 11 InsolvenzKapitel 11 ist ein rechtliches Verfahren, bei dem die Schulden und Vermögenswerte eines Schuldners umstrukturiert werden. Es steht Einzelpersonen zur Verfügung, Partnerschaften, Unternehmen
• BankruptcyInsolvenzInsolvenz ist der Rechtsstatus einer menschlichen oder nichtmenschlichen Einheit (einer Firma oder einer Regierungsbehörde), die nicht in der Lage ist, ihre ausstehenden Schulden zurückzuzahlen
• Debt ScheduleDebt ScheduleEin Schuldenplan enthält alle Schulden, die ein Unternehmen in einem Zeitplan hat, basierend auf seiner Fälligkeit und seinem Zinssatz. Bei der Finanzmodellierung Zinsaufwandsströme
• Vorrangige und nachrangige SchuldtitelVorrangige und nachrangige SchuldtitelUm vorrangige und nachrangige Schuldtitel zu verstehen, Wir müssen zuerst den Kapitalstapel überprüfen. Capital Stack stuft die Priorität verschiedener Finanzierungsquellen ein. Vorrangige und nachrangige Schuldtitel beziehen sich auf ihren Rang im Kapitalstapel eines Unternehmens. Im Falle einer Liquidation, vorrangige Schulden werden zuerst ausgezahlt