Geschätzte Steuern – Vierteljährlicher Leitfaden für geschätzte Steuern, Fristen, Wer bezahlt, und wie viel

Schulden Sie geschätzte Steuern?

Das US-Steuersystem ist ein Pay-as-you-go-System, Das bedeutet, dass Sie Steuern zahlen müssen, wenn Sie Einkommen erzielen. Dies ist für viele kein Problem, da ihre Arbeitgeber ihre Steuern von ihrem Gehaltsscheck einbehalten. Wenn Sie jedoch nicht genügend Geld von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten haben oder wenn Sie zusätzliches Einkommen aus einer selbständigen Tätigkeit haben, Investitionen, Immobilie, oder andere Mittel, Möglicherweise müssen Sie Selbstständigkeitssteuer zahlen oder geschätzte Steuerzahlungen leisten.

Wer muss die geschätzten Steuern zahlen?

Das Geld, das Arbeitgeber automatisch von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten, wird an den IRS und Ihren Staat geschickt, wenn Sie in einem Staat leben, der die Einkommensteuer festlegt. Im Idealfall, der genaue Geldbetrag würde einbehalten und Sie werden am Ende kein Geld schulden oder eine Steuererklärung erhalten. Jedoch, Es ist nicht immer einfach, Ihr Jahresendeinkommen vorherzusagen oder welche Abzüge Sie das ganze Jahr über haben werden. vor allem, wenn Sie ein schwankendes Einkommen haben. Deswegen, viele Unternehmer haben mit Selbständigkeit und geschätzten Steuern zu kämpfen.

Sie müssen die geschätzte Steuer zahlen, wenn beide der folgenden Bedingungen zutreffen:

1. Sie erwarten, dass Sie mindestens 1 $ schulden, 000 an Steuern nach Abzug Ihrer Quellensteuer und Gutschriften.
2. Sie erwarten, dass Ihr Einbehalt und Ihre Gutschriften geringer sind als der kleinere davon;
   • 90% Ihrer Steuerschuld im laufenden Jahr, oder
   • 100 % der in der Steuererklärung des Vorjahres ausgewiesenen Steuer.

Mit anderen Worten, der Betrag der geschätzten Steuern, den Sie zahlen müssen, um Strafen zu vermeiden, ist der kleinere von 90 % dessen, was Sie in diesem Jahr schulden werden. oder mindestens 100 % Ihrer Schulden im letzten Jahr (110 % für Gutverdiener).

Wer muss keine geschätzte Steuer zahlen

Sie sollten keine geschätzten Steuern zahlen müssen, wenn Sie weniger als 1 USD schulden. 000 an Steuern in diesem Jahr, oder wenn Ihr Arbeitgeber durch Ihre Gehaltsschecks genügend Geld einbehält. Sie können Ihren W-4 so einstellen, dass er je nach persönlicher Situation mehr oder weniger Geld zurückhält. Verwenden Sie den IRS-Einbehaltungsrechner, um zu bestimmen, wie viele unterhaltsberechtigte Personen Sie beanspruchen sollten. was sich auf die Höhe der von Ihrem Gehaltsscheck einbehaltenen Steuern auswirkt.

So bestimmen Sie, wie viel geschätzte Steuer zu zahlen ist

Wenn Sie über ein festes Einkommen verfügen, das nicht dem automatischen Steuereinbehalt unterliegt, oder wenn Sie eine ziemlich genaue Vorstellung davon haben, wie viel Geld Sie in einem bestimmten Jahr verdienen werden, Sie können mit Hilfe von Arbeitsblättern für geschätzte Steuern oder Software bestimmen, wie viel geschätzte Steuern zu zahlen sind. Das IRS-Formular 1040-ES enthält ein Arbeitsblatt, um zu berechnen, wie viel Sie für Ihre geschätzten Steuern zahlen sollten. Sie finden Rechner auch in den meisten kommerziellen Steuersoftwareprogrammen wie TurboTax und H&R Block Online (H&R Block Review).

Unregelmäßiges Einkommen? Für Personen mit unregelmäßigem Einkommen kann es schwierig sein, vorherzusagen, wie viel sie in einem bestimmten Jahr verdienen werden. Zum Glück gibt es eine Safe-Harbor-Regel, die besagt, dass, solange Sie 100 % der gesamten Steuerschuld des Vorjahres an Quellensteuern und/oder geschätzten Steuern zahlen, Sie sind unabhängig von Ihrem endgültigen Steuerbetrag von der Unterzahlungsstrafe befreit (erinnern Sie sich an die oben genannte Regel von 90 % des aktuellen Jahres oder 100 % des letzten Jahres?).

Wie viel pro Rate? Der IRS möchte, dass die geschätzten Steuern in gleichen Raten gezahlt werden, unabhängig davon, wann Sie Ihr Einkommen verdienen. Dies kann schwierig sein, wenn Sie nicht wissen, wie viel Sie verdienen werden. oder wenn Sie zu Beginn des Jahres typischerweise magere Monate haben, und in der zweiten Hälfte des Jahres mehr Geld verdienen. Der einfachste Weg, dies zu vermeiden, besteht darin, die oben erwähnte Safe-Harbor-Methode zu befolgen. Aber wenn Sie es anders machen wollen, Dann empfehle ich Ihnen diesen Artikel zur Berechnung Ihrer geschätzten Steuerzahlungen.

Wie bestimme ich meine geschätzten Steuerpflichten

Mein Buchhalter basiert meine geschätzten Steuern auf meinem Vorjahreseinkommen, So berechnen viele Personen ihre geschätzten Steuern. Jedoch, Vielleicht möchten Sie Ihre Berechnung im Laufe Ihres Jahres neu bewerten. Sie stellen möglicherweise fest, dass sich Ihre Einkommenssituation stark von der des Vorjahres unterscheidet und Sie möglicherweise mehr oder weniger Schulden haben, als Ihre geschätzten Steuerzahlungen rechtfertigen. Wenn Sie mehr schulden, dann können Sie warten und sie bezahlen, wenn Sie Ihre Steuern einreichen, solange Sie das oben beschriebene Safe-Harbor-Minimum erfüllen. Aber wenn Sie zu viel bezahlen, Sie können am Ende eine große Steuerrückerstattung erhalten. Ich empfehle, einen Steuerberater zu konsultieren, wenn Sie planen, Ihre geschätzten Steuerzahlungen im Laufe des Jahres zu ändern.

Geschätzte Steuerfristen

Die geschätzten Steuern sind viermal pro Jahr an den unten aufgeführten Daten fällig. oder am folgenden Werktag, wenn das Fälligkeitsdatum auf ein Wochenende oder einen Feiertag fällt. (Beachten Sie, dass die Fälligkeitsdaten nicht genau 3 Monate auseinander liegen):

• 15. April
• 15. Juni
• 15. September
• 15. Januar

Hinweis:Sie müssen Ihre geschätzten Steuern noch bis zum Ablauf der Frist bezahlen, auch wenn Sie eine Steuerverlängerung beantragt haben.

Wie Sie Ihre geschätzten Steuern einreichen und bezahlen

Es gibt zwei Möglichkeiten, Ihre geschätzten Steuern einzureichen und zu bezahlen:auf Papier oder elektronisch.

• Per Post bezahlen. Verwenden Sie das IRS-Formular 1040-ES (PDF hier herunterladen), um Ihre geschätzten Steuern zu berechnen. Füllen Sie dann einen Gutschein auf dem Formular aus und senden Sie es zusammen mit Ihrer voraussichtlichen Steuerzahlung.
• Bezahlen Sie elektronisch. Wenn Sie Ihre Steuern lieber elektronisch bezahlen möchten, Sie können sich beim Electronic Federal Tax Payment System (EFTPS) anmelden, um Ihre geschätzten Steuern online zu bezahlen. Es kann bis zu 2 Wochen dauern, bis Sie Ihre PIN per Post erhalten, also entsprechend planen.

Normalerweise zahle ich meine geschätzten Steuern vierteljährlich per Post. Mein Buchhalter gibt mir die geschätzten Steuerbescheinigungen für das nächste Jahr. Ich stecke sie in einen großen Manilla-Umschlag und stelle Kalendererinnerungen ein, um die Zahlung zu leisten und den Scheck einzureichen. Das gleiche können Sie auch elektronisch tun. In jedem Fall, der Schlüssel ist zu organisieren und Ihre geplante voraussichtliche Steuerzahlung nicht zu verpassen. Wenn Sie Ihre Zahlung nicht leisten, kann dies zu Strafen und/oder Gebühren führen.

Hier finden Sie weitere Tipps zum Organisieren Ihrer Steuerdokumente.

Wenden Sie sich für weitere Informationen an einen Fachmann

Die Informationen in diesem Artikel sollten Ihnen einen guten Überblick darüber geben, wie die geschätzten Steuern funktionieren und wie sie auf Ihre Situation zutreffen könnten. Denken Sie jedoch daran, dass jede Situation einzigartig ist und dies möglicherweise nicht alle Menschen und Situationen abdeckt. Ihre spezifische Steuersituation kann anders sein; Bitte konsultieren Sie einen Buchhalter oder eine IRS-Dokumentation für Informationen, die speziell auf Ihre Bedürfnisse zugeschnitten sind.

Zusätzliche IRS-Ressourcen:

• Veröffentlichung 505, Steuereinbehalt und geschätzte Steuer.
• Geschätzte Steuern.
• Formular 1040-ES.