So berechnen Sie das Quick Ratio (+Beispiele)

Es gibt zahlreiche Bilanzkennzahlen, anhand derer die finanzielle Stabilität und Kreditwürdigkeit Ihres Unternehmens ermittelt werden kann.

Eines davon, das schnelle Verhältnis, zeigt das Gleichgewicht zwischen Ihrem Umlaufvermögen und Ihren kurzfristigen Verbindlichkeiten, wobei das beste Ergebnis zeigt, dass das aktuelle Unternehmensvermögen die kurzfristigen Verbindlichkeiten überwiegt. Sie werden sich aus Buchhaltung 101 erinnern, dass Vermögenswerte alles sind, was Sie besitzen, und Verbindlichkeiten alles sind, was Sie schulden.

Während Ihr Buchhalter oder Buchhalter sicherlich eine schnelle Quote berechnen kann, ist es am besten, einen erfahrenen Buchhalter die Folgeanalyse dazu durchführen zu lassen, was die Ergebnisse der schnellen Quote für Ihr Unternehmen bedeuten.

Überblick:Was ist das schnelle Verhältnis?

Als Liquiditätskennzahl gilt die Quick Ratio, auch Bewährungsprobe genannt. Die Quick-Quote-Definition ist einfach:Sie berechnet und misst die Fähigkeit Ihres Unternehmens, seine aktuellen Verbindlichkeiten und Schulden zu begleichen.

Das schnelle Verhältnis wird so genannt, weil es nur liquide Mittel oder Vermögenswerte misst, die schnell in Bargeld umgewandelt werden können. Sie müssen die doppelte Buchführung verwenden, um eine schnelle Quote zu erzielen.

Was ist ein gutes schnelles Verhältnis?

Je höher Ihr Quick Ratio ist, desto besser kann Ihr Unternehmen kurzfristigen finanziellen Verpflichtungen nachkommen. Ein schnelles Verhältnis von 1 bedeutet, dass Sie für jeden US-Dollar an kurzfristigen Verbindlichkeiten 1 US-Dollar an kurzfristigen Vermögenswerten haben.

Wenn die Quick Ratio für Ihr Unternehmen weniger als 1 beträgt, bedeutet dies, dass Ihre Verbindlichkeiten Ihre Vermögenswerte überwiegen, während eine Quick Ratio von 10 bedeutet, dass Sie für jeden 1 US-Dollar an Verbindlichkeiten 10 US-Dollar an liquiden Mitteln haben.

Was ist der Unterschied zwischen dem schnellen Verhältnis und dem aktuellen Verhältnis?

Während sowohl das schnelle Verhältnis als auch das aktuelle Verhältnis Vermögenswerte durch Verbindlichkeiten aufteilen, unterscheiden sie sich in den Arten von Vermögenswerten, die in jeder Formel enthalten sind:

• Schnelles Verhältnis: Die Quick-Ratio-Formel verwendet kurzfristige liquide Mittel, also Vermögenswerte, die schnell in Bargeld umgewandelt werden können, dividiert durch kurzfristige Verbindlichkeiten. Das schnelle Verhältnis schließt Inventar, vorausbezahlte Ausgaben oder Verbrauchsmaterialien nicht in seine Berechnung ein.
• Aktuelles Verhältnis: Die Formel für das aktuelle Verhältnis ist Umlaufvermögen dividiert durch kurzfristige Verbindlichkeiten, umfasst jedoch alle Umlaufvermögen, nicht nur liquide Mittel.

Dies ist ein wichtiger Unterschied, wenn es darum geht, die Fähigkeit Ihres Unternehmens zu bestimmen, seine kurzfristigen Verbindlichkeiten zu begleichen, wofür die Quick Ratio gedacht ist.

Die schnelle Verhältnisformel

Sie werden eine Bilanz verwenden, um das schnelle Verhältnis zu berechnen.

Die schnelle Verhältnisformel lautet:

(Cash + marktfähige Wertpapiere + Forderungen) ÷ kurzfristige Verbindlichkeiten =Quick Ratio

Marktfähige Wertpapiere sind Finanzinstrumente, die schnell in Bargeld umgewandelt werden können, z. B. Staatsanleihen, Stammaktien und Einlagenzertifikate.

Andere Vermögenswerte sind von der Formel ausgeschlossen, da sie Ihre Fähigkeit berechnet, Schulden kurzfristig zu bezahlen, sodass sich die Formel nur auf Vermögenswerte bezieht, die über Liquidität verfügen.

Kurzfristige Verbindlichkeiten sind kurzfristige Schulden, die typischerweise innerhalb eines Jahres fällig sind. Sie sollten aus demselben oben aufgeführten Grund nur kurzfristige Verbindlichkeiten in Ihre Berechnung einbeziehen; Die Formel soll die kurzfristige Schuldentilgungsfähigkeit berechnen.

So berechnen Sie das schnelle Verhältnis

Wenn Sie immer noch nicht sicher sind, wie Sie das schnelle Verhältnis berechnen, führen wir Sie Schritt für Schritt durch den Prozess.

Schritt 1:Erstellen Sie eine Bilanz

Der wichtigste Schritt in diesem Prozess ist die Erstellung Ihrer Bilanz, da Sie alle Ihre Zahlen aus der Bilanz ziehen werden, um das schnelle Verhältnis zu berechnen.

Profi-Tipp: Es ist am besten, eine Standardbilanz anstelle einer Gesamtbilanz zu erstellen, da die Standardbilanz sowohl Angaben zu Vermögenswerten als auch zu Verbindlichkeiten und nicht nur Summen enthält.

Schritt 2:Berechnen Sie Ihr aktuelles Vermögen

Denken Sie daran, dass Sie zwar das Umlaufvermögen in Ihre schnelle Quote einbeziehen möchten, aber nur liquide Mittel.

Zu den flüssigen Mitteln gehören Ihre Barmittel und Forderungen sowie nicht eingezahlte Gelder. Sie würden Inventar oder vorausbezahlte Ausgaben nicht in die schnelle Verhältnisberechnung einbeziehen, da beides nicht schnell in Bargeld umgewandelt werden kann. Um Ihr aktuelles Vermögen zu berechnen, fügen Sie Folgendes hinzu:

Sie würden keine vorausbezahlten Versicherungen, Mitarbeitervorschüsse und Inventarwerte einbeziehen, da keiner dieser Artikel schnell in Bargeld umgewandelt werden kann.

Profi-Tipp: Stellen Sie sicher, dass Sie bei der Berechnung des schnellen Verhältnisses nur Vermögenswerte berücksichtigen, die schnell in Bargeld umgewandelt werden können.

Schritt 3:Berechnen Sie Ihre aktuellen Verbindlichkeiten

Wie Ihr Vermögen sollten Sie nur Ihre aktuellen Verbindlichkeiten in die Berechnung der Quick Ratio einbeziehen.

Zu den laufenden Verbindlichkeiten gehören Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, Kreditkartenschulden, Lohnabrechnungen und zu zahlende Umsatzsteuern, die alle innerhalb eines Jahres zahlbar sind. Um das schnelle Verhältnis zu ermitteln, können Sie Ihre gesamten aktuellen Verbindlichkeiten basierend auf der obigen Bilanz verwenden, die 9.440,53 $ betragen. Langfristige Verbindlichkeiten sollten ausgeschlossen werden.

Profi-Tipp: Achten Sie darauf, langfristige Verbindlichkeiten wie Bankdarlehen bei der Berechnung des schnellen Verhältnisses auszuschließen.

Schritt 4:Schließen Sie die schnelle Verhältnisberechnung ab

Unter Verwendung der in Schritt 2 und Schritt 3 angezeigten Bilanzsummen verwenden Sie die folgenden Zahlen zur Berechnung des schnellen Verhältnisses:

Umlaufvermögen:141.382,77 $ (Schritt 2)

Kurzfristige Verbindlichkeiten:9.440,53 $ (Schritt 3)

Sie können jetzt das schnelle Verhältnis berechnen:

141.382,77 $ ÷ 9.440,53 $ =14,98 $

Profi-Tipp: Überprüfen Sie Ihre Zahlen noch einmal, um sicherzustellen, dass nur aktuelle, liquide Vermögenswerte und kurzfristige Verbindlichkeiten in die schnelle Verhältnisberechnung einbezogen werden.

Wie kann Ihr Unternehmen Ihre schnelle Quote nutzen?

Wenn Sie das schnelle Verhältnis für Ihr Unternehmen kennen, können Sie die erforderlichen Anpassungen vornehmen, z. B. den Umsatz steigern oder einen effektiveren Forderungseinzugsprozess entwickeln.

Die Kenntnis des schnellen Verhältnisses kann auch bei der Erstellung von Finanzprognosen hilfreich sein, unabhängig davon, welche Art von Buchhaltung Ihr Unternehmen derzeit verwendet.

Quick Ratio kann Ihrem Unternehmen helfen

Die Bedeutung der Quick Ratio ist einfach:Verfügt Ihr Unternehmen über genügend Umlaufvermögen, um seine laufenden Verbindlichkeiten zu decken? Die Berechnung dieses Verhältnisses kann besonders wertvoll für diejenigen sein, die eine zusätzliche Finanzierung erhalten möchten, da sowohl Gläubiger als auch Investoren sehen möchten, wie finanziell stabil Ihr Unternehmen ist, bevor sie Geld verleihen.

Wenn Sie schließlich mit den Ergebnissen der Quick Ratio nicht zufrieden sind, können Sie intern Schritte unternehmen, um die Probleme anzugehen, die möglicherweise zu einer niedrigen Quick Ratio führen, wie z. B. die Unfähigkeit, Forderungen rechtzeitig einzuziehen.

Wie jedes Verhältnis ist das schnelle Verhältnis vorteilhafter, wenn es regelmäßig berechnet wird, sodass Sie feststellen können, ob Ihre Zahl steigt oder gleich bleibt.

Eine genaue Bilanz ist der Schlüssel zu einem genauen schnellen Verhältnis. Wenn Sie nach einer Buchhaltungssoftware suchen, die Ihnen bei der Erstellung Ihres Jahresabschlusses hilft, sollten Sie sich unbedingt die Bewertungen der Buchhaltungssoftware von The Ascent ansehen.

Häufig gestellte Fragen

• Das schnelle Verhältnis lässt Sie wissen, ob Ihr Unternehmen über genügend aktuelle liquide Mittel verfügt, um seine kurzfristigen Schulden zu bezahlen.

• Die schnelle Verhältniszahl ist ein Verhältnis zwischen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten. Zum Beispiel bedeutet ein schnelles Verhältnis von 1, dass Sie für jeden 1 US-Dollar an Verbindlichkeiten 1 US-Dollar an Vermögenswerten haben. Ein schnelles Verhältnis von 15 bedeutet, dass Sie für jeden US-Dollar an Verbindlichkeiten 15 US-Dollar an Vermögenswerten haben.

• Wenn Ihre Quick Ratio-Nummer zu niedrig ist, können Sie die Unternehmensrichtlinien überprüfen, an der Umsatzsteigerung arbeiten oder bessere Inkassopraktiken einführen, damit Sie rechtzeitig bezahlt werden können.