IRS Audit Red Flags:So vermeiden Sie Steuerprüfungen

Viele Kleinunternehmer haben oft das Gefühl, nur einen Herzschlag von der IRS-Steuerprüfung entfernt zu sein.

Lesen Sie diesen Artikel, bevor Ihnen Ihre lebhafte Vorstellungskraft den Kopf verdreht. Der Artikel hilft Ihnen dabei, die häufigsten Warnsignale für IRS-Prüfungen zu erkennen und die tatsächlichen Chancen einer Prüfung abzuwägen. Lesen Sie bis zum Ende und Sie erhalten einige Top-Tipps, was zu tun ist, wenn Sie das IRS-Audit-Schreiben erhalten.

Inhalt:

1. Was ist eine Steuerprüfung?

• Was bedeutet Steuerprüfung?
• Wie wird die Steuerprüfung durchgeführt?
• Was passiert nach einer Betriebsprüfung?
• Kann ich mich gegen eine Steuerprüfung verteidigen?

2. Chancen, einen IRS-Steuerprüfungsbescheid zu erhalten

• Wie viele Steuererklärungen werden jedes Jahr für die IRS-Steuerprüfung ausgewählt?
• Wie wählt der IRS aus, wer geprüft werden soll?
• Was erhöht die Chancen einer IRS-Steuerprüfung?

3. Was löst eine Steuerprüfung aus?

4. Wie weit darf eine Betriebsprüfung zurückgehen?

5. IRS-Steuerprüfungsprozess

• Wie führt der IRS meine Prüfung durch?
• Bekomme ich ein IRS-Steuerprüfungsschreiben?
• Wie lange dauert eine Betriebsprüfung?

6. 3 Tipps für eine sichere IRS-Steuerprüfung

Was ist eine Steuerprüfung?

Die Begegnung mit einem Steuerprüfer ist so beängstigend wie die Begegnung mit einem Geist. Aber zu wissen, was eine Steuerprüfung ist, kann diese Begegnung weniger erschreckend machen. Dieses Kapitel gibt Ihnen einen schnellen Überblick darüber, was Sie erwartet, wenn das IRS-Steuerprüfungsschreiben in Ihrem Briefkasten landet.

Was bedeutet Steuerprüfung?

Als Betriebsprüfung bezeichnet man allgemein die Prüfung Ihrer Steuererklärungen. Sie wird von den IRS-Steuerprüfern durchgeführt, deren Aufgabe es ist, zu überprüfen, ob die Finanzinformationen, die Sie der Steuerbehörde gemeldet haben, korrekt waren.

Während eines IRS-Steuerprüfungsprozesses prüfen die Prüfer, ob eine Einzel- oder Unternehmenserklärung den Bundes- oder Landessteuergesetzen entspricht. Sie prüfen Berichte zu:

• steuerpflichtiges Einkommen,
• Verluste,
• Kosten,
• Steuerabzüge.

Wie wird die Steuerprüfung durchgeführt?

Die IRS-Steuerprüfung erfolgt per Post oder persönlich (die sogenannten „Feldprüfungen“). Steuerprüfer fordern eine Liste der Unterlagen an, die sie prüfen möchten, und gleichen dann die Steuererklärung mit den Büchern des Unternehmers für das Prüfungsjahr ab.

Sehen Sie sich die wichtigsten Termine für die Steuersaison 2022 an, um so bereit wie nie zuvor zu sein.

Und was passiert nach einer Betriebsprüfung?

Der Steuerprüfer prüft entweder die Richtigkeit Ihrer Bilanzen oder findet einen Fehler. Im letzteren Fall müssen Sie möglicherweise zusätzliche Steuern sowie Strafen und Zinsen zahlen. Ein Fehler kann zu Ihren Gunsten sein, dann erhalten Sie möglicherweise eine Rückerstattung (tatsächlich haben mehr als 26.000 der vom IRS im letzten Geschäftsjahr geprüften Steuerzahler genehmigte Steuerrückerstattungen erhalten).

Kann ich mich gegen eine Steuerprüfung verteidigen?

Jede Person und jedes Unternehmen, die sich einem Steuerprüfungsverfahren unterziehen, kann autorisierte Unterstützung für ihre Steuerprüfungsverteidigung in Anspruch nehmen. Das Gesetz garantiert Ihnen einen Anspruch auf Hilfe durch einen zugelassenen Steuerexperten. Sie haben auch das Recht, bei Meinungsverschiedenheiten sowohl innerhalb des IRS als auch vor Gericht Berufung einzulegen.

Wir hoffen, dieser kurze Überblick hat Ihnen geholfen, die unkontrollierbare Angst vor einer IRS-Steuerprüfung abzuschütteln. Jetzt können Sie in die Details eintauchen und mehr über den gesamten Steuerprüfungsprozess erfahren.

Chancen, einen IRS-Steuerprüfungsbescheid zu erhalten

Die größte Frage, die die meisten Geschäftsinhaber beschäftigt, ist natürlich, wie hoch die Chancen sind, geprüft zu werden. Die Zahlen zeigen, dass Ihre Chancen, vom IRS geprüft zu werden, gering sind. Schauen wir mal!

Wie viele Steuererklärungen werden jedes Jahr für die IRS-Steuerprüfung ausgewählt?

Laut IRS-Compliance-Präsenzberichten wurden für alle während des letzten Jahrzehnts eingereichten Erklärungen nur 0,60 % der Einzel- und 0,97 % aller Unternehmenserklärungen geprüft. Statistisch gesehen sind die Chancen einer IRS-Steuerprüfung Ihres Unternehmens also verschwindend gering. Aber wenn wir uns die realen Zahlen anschauen, dann stehen das für 200.000 bis 800.000 Steuererklärungen, die jedes Jahr vom Finanzamt genau geprüft werden.

Wie wählt der IRS aus, wer geprüft werden soll?

Der IRS verwendet verschiedene Methoden, um auszuwählen, welche Steuererklärungen zur Prüfung ausgewählt werden sollen. Zu diesen Methoden gehören Zufallsstichproben und computergestütztes Screening. Das bedeutet, dass Sie entweder zufällig für eine IRS-Steuerprüfung ausgewählt werden oder weil ein Computer etwas Seltsames in Ihren Daten entdeckt hat.

Wie passiert es? Nun, Computerprogramme suchen auf der Grundlage einer statistischen Formel nach atypischen Renditen. Wenn Ihre Steuererklärung von der Kleinunternehmerregelung abweicht, steigen die Chancen auf eine IRS-Steuerprüfung.

Ihre Steuererklärungen können auch zur Prüfung für eine damit verbundene Prüfung ausgewählt werden. Dies kann vorkommen, wenn Ihr Geschäftspartner oder Investor vom IRS geprüft wird.

Was erhöht die Chancen einer IRS-Steuerprüfung?

Genauigkeit ist eine Frage von entscheidender Bedeutung. Wenn Sie die Chancen minimieren möchten, vom IRS geprüft zu werden, seien Sie vorsichtig mit Zahlen. Die häufigsten mathematischen Fehler, die möglicherweise zu einer Prüfung führen können, beziehen sich auf das Einkommen oder andere Steuerberechnungen und die falsche Angabe der Anzahl und Höhe von Steuerbefreiungen.

Möchten Sie diese Fehler in Schach halten? Gehen Sie wie folgt vor:

• Upgrade auf automatisierte Buchhaltungssoftware und vergessen Sie Excel-Tabellen. Das versehentliche Hinzufügen einer zusätzlichen Ziffer zu Ihren Ausgaben kann zu einem Steuerprüfungsschreiben des IRS führen. Genauigkeit garantiert zwar nicht, dass Sie sich niemals einer Steuerprüfung für Kleinunternehmen unterziehen werden, aber sie hilft Ihnen, die Jahresabschlüsse übereinstimmend zu halten. Wenn Ihre Buchhaltung einwandfrei ist, zahlen Sie keine Strafen. Seien Sie vorsichtig beim Importieren von Zahlungsdaten in das Buchhaltungssystem und beruhigen Sie sich.

• Elektronisch einreichen. Elektronische Steuererklärungen sind bequem und in einigen Fällen sogar erforderlich. Es gibt dem IRS schnellen Zugriff auf 100 % Ihrer Rendite. In fast allen Fällen bieten Online-Lösungen für die Steuererklärung Möglichkeiten, Ihre Informationen auf Fehler zu überprüfen. Durch die Verwendung der integrierten Tools können Sie sicherstellen, dass Ihre Daten korrekt sind. Es gibt viele kostenlose Online-Steuererklärungsseiten und professionelle Steuererklärungssoftware auf dem Markt. Wählen Sie diejenige, die Ihren Anforderungen am besten entspricht.

Jetzt verstehen Sie, wie der IRS Kandidaten für eine Steuerprüfung auswählt. Fahren Sie mit dem nächsten Kapitel fort, um mehr über die Audit-Auslöser zu erfahren und Ihre Chancen auf eine Auditierung einzuschätzen.

Was löst eine Steuerprüfung aus?

Wie Sie bereits wissen, sind die Chancen einer IRS-Steuerprüfung für kleine Unternehmen statistisch gesehen gering. Einige Faktoren können jedoch die Wahrscheinlichkeit erhöhen, für eine genauere Prüfung herausgegriffen zu werden. Mal sehen, was sie sind.

IRS-Audit-Auslöser Nr. 1. Runde Zahlen verwenden

Die meisten Menschen neigen dazu, bei Schätzungen runde Zahlen zu verwenden. Stellen Sie sicher, dass die IRS dies weiß. Ausgaben, die mit Null enden, könnten ein Warnsignal für Steuerprüfungen sein.

IRS-Audit-Auslöser Nr. 2. Geltendmachung von Geschäftsverlusten für mehrere Jahre in Folge

Für kleine Unternehmen ist es in Ordnung, in den ersten Jahren einen Verlust geltend zu machen, da Sie gerade erst anfangen, Einnahmen zu erzielen. Aber wenn Sie Jahr für Jahr weiterhin Geschäftsverluste geltend machen, kann dies verdächtig genug sein, um eine Steuerprüfung durch das IRS zu rechtfertigen.

IRS-Audit-Auslöser Nr. 3. Höheres Einkommen melden

Unerwartet höhere Einkommensniveaus können auch eine IRS-Steuerprüfung auslösen. Wir schlagen nicht vor, dass Sie kein höheres Einkommen melden sollten, wenn Sie eines haben, aber Sie müssen Ihr persönliches und geschäftliches Einkommen genau melden – egal wie hoch oder niedrig es ist.

IRS-Audit-Auslöser Nr. 4. Große Abzüge nehmen

Mehrere erhebliche Abzüge vorzunehmen, kann ein solider Grund für eine Überprüfung sein. Während der Abzug von Geschäftsausgaben von einer Steuererklärung eine legale Methode ist, um Geld zu sparen, kann die Geltendmachung mehrerer großer Ausgaben zu einer Steuerprüfung durch den IRS führen.

IRS-Audit-Auslöser Nr. 5. Hohe Abzüge für das Innenministerium

Wenn Sie während des Frühstücks an Ihrem Küchentisch Ihrem Geschäft nachgehen, sollten Sie nicht versuchen, Ihre Küche als Home Office abzusetzen. Wenn Sie ein legitimes Heimbüro haben, achten Sie bei der Berechnung Ihrer Steuererklärung auf die Quadratmeterzahl. Andernfalls möchte die IRS vielleicht auch Ihre schöne Küche besuchen.

IRS-Audit-Auslöser Nr. 6. Erstattung von 100 % der Reise- und Verpflegungskosten

Stellen Sie sicher, dass Sie förderfähige Reise- und Verpflegungskosten abschreiben, um keine IRS-Steuerprüfung auszulösen. Sie können nur 50 % dieser Ausgaben abziehen und in den meisten Fällen sind Sie besser dran, wenn Sie den Rest Ihrer Meilen zum IRS-Standardsatz geltend machen.

IRS-Audit-Auslöser Nr. 7. Mischen von privaten und geschäftlichen Abzügen

Der IRS sucht nach Kleinunternehmern, die versuchen, Reise-, Bewirtungs- oder andere Kosten abzuziehen, die persönlich und nicht geschäftsbezogen sind. Versuchen Sie nicht, Hobbyausgaben zu verwenden, um einen Geschäftsverlust geltend zu machen, wenn Sie keine IRS-Steuerprüfung auslösen möchten.

Wie weit darf eine Betriebsprüfung zurückgehen?

Wenn der IRS glaubt, dass Sie bei Ihrer Steuererklärung einen Fehler gemacht haben, prüft er Ihre Unterlagen und überprüft die Richtigkeit Ihrer Berichte. Die größte Frage dabei ist, wie lange Sie Ihre Steuerunterlagen im Falle einer Betriebsprüfung aufbewahren sollten. Finden wir es heraus.

Wie viele Jahre zurück kann der IRS prüfen?

Im Allgemeinen prüft der IRS Erklärungen, die innerhalb der letzten drei Jahre eingereicht wurden. Wenn die Prüfer einen erheblichen Fehler feststellen, können sie weitere Jahre hinzufügen, aber normalerweise gehen sie nicht mehr als sechs Jahre zurück.

Der beste Weg zu einer sauberen Steuerprüfung besteht darin, alle Ihre Geschäftseinnahmen und -ausgaben zu verfolgen und alle Ihre Steuerunterlagen sieben Jahre lang aufzubewahren. Automatisierte Buchhaltungssysteme werden hier eine große Hilfe sein. Sie werden Ihre Finanzunterlagen immer genau und griffbereit haben.

Jederzeit alles für ein Audit bereit zu haben, hilft, unnötigen Stress abzubauen und sich auf andere dringende Probleme zu konzentrieren.

IRS-Steuerprüfungsprozess

Jedes Jahr wird eine bestimmte Anzahl von Steuererklärungen für eine Konformitätsprüfung durch das IRS ausgewählt. Wenn Sie zufällig unter ihnen sind, sollten Sie wissen, was Sie erwartet. Lesen Sie weiter, um herauszufinden, wie der allgemeine Ablauf der IRS-Steuerprüfung abläuft.

Wie führt der IRS meine Prüfung durch?

IRS-Steuerprüfungen können entweder per Korrespondenz oder in einem persönlichen Gespräch durchgeführt werden. Kleine Unternehmen werden normalerweise per Post geprüft. Im Vorjahr überwogen Korrespondenzprüfungen:73,8 % gegenüber 26,2 % persönlich.

Während Feldinterviews ziemlich selten sind, erweisen sie sich als die akribischsten. Persönliche Steuererklärungsprüfungen können sowohl zu zusätzlichen Steuern als auch zu mehr Steuerrückerstattungen für Steuerzahler führen.

Bekomme ich ein IRS-Steuerprüfungsschreiben?

Zunächst wird sich das IRS unabhängig von der Art der Prüfung per Mail mit Ihnen in Verbindung setzen. Sie erhalten eine Benachrichtigung über einen möglichen Fehler oder ein Problem mit Ihrer Steuererklärung. Das Steuerprüfungsschreiben enthält alle Kontaktinformationen und weitere Anweisungen.

Wenn Ihr Audit per Post durchgeführt werden soll, fordert der Auditor eine Liste der erforderlichen Dokumente an. Wenn Sie zu viele Bücher oder Aufzeichnungen zum Versenden haben, können Sie eine persönliche IRS-Steuerprüfung beantragen. Befolgen Sie in jedem Fall diese Anweisungen und stellen Sie die angeforderten Informationen sorgfältig zusammen und organisieren Sie sie. Mit dem legendären Schuhkarton voller Quittungen zur Rechnungsprüfung zu erscheinen, wird sich nicht zu Ihren Gunsten auszahlen.

Wie lange dauert eine Steuerprüfung?

Es gibt keine allgemeingültige Antwort. Die Aufgabe des Wirtschaftsprüfers besteht darin, die Steuererklärung für das geprüfte Jahr auf Fehler zu prüfen. Der Zeitplan für die Steuerprüfung hängt von der Art der Prüfung und der Komplexität der Sachverhalte ab.

Steuerprüfer gehen Ihre Jahresabschlüsse wie Gewinn- und Verlustrechnung und Bilanz für jedes zu prüfende Jahr durch. Möglicherweise sind auch andere Quelldokumente wie Rechnungen, Quittungen und Kontoauszüge erforderlich.

Unter anderem beeinflusst die Zeitachse des IRS-Auditprozesses die Verfügbarkeit aller angeforderten Informationen. Auch Ihre Zustimmung oder Ablehnung der Ergebnisse kann den Prozess entweder verlängern oder verkürzen.

3 Tipps für eine sichere IRS-Steuerprüfung

Auf eine Steuerprüfung freuen wir uns in der Regel nicht. Es ist verlockend, sich von Problemen fernzuhalten, aber wenn Sie ein erfolgreiches kleines Unternehmen führen wollen, müssen Sie wachsam sein! Auch wenn Ihre Chancen auf eine Prüfung durch den IRS eher gering sind, sollten Sie den Umgang mit Steuervertretern lernen. Hier sind die Top-3-Tipps für eine saubere IRS-Steuerprüfung.

Erklären Sie sich gegenüber einem Steuerprüfer klar

Vermeiden Sie bei einem Gespräch mit einem Steuerprüfer vage Kategorien (wie das berüchtigte „Verschiedenes“). Wenn Ihr Unternehmen ungewöhnliche Abzüge irgendwelcher Art geltend macht – alles, was einem IRS-Prüfer vielleicht noch nicht tausend Mal begegnet ist – untermauern Sie Ihre Erklärungen mit Dokumenten. Beantworten Sie die Fragen direkt und gehen Sie nicht näher darauf ein, es sei denn, Sie werden darum gebeten.

Automatisieren Sie die Buchhaltung, anstatt Quittungen in einem Schuhkarton aufzubewahren

Machen Sie sich das Leben leichter und konzentrieren Sie sich nicht mehr auf die Angst vor einer IRS-Steuerprüfung. Weg mit dem Schuhkarton!

Stellen Sie sicher, dass Sie Ihre Geschäftseinnahmen und -ausgaben jedes Jahr genau erfassen und melden. Buchhaltungssoftware und Automatisierungsdienste helfen Ihnen, den komplexen Buchhaltungsprozess zu meistern. Zu wissen, dass alle Ihre Finanzberichte ordentlich und genau sind, gibt Ihnen definitiv Sicherheit

Steuerprüfungsvertretung erhalten

Wenn Sie Zweifel haben, wie Sie sich bei der Steuerprüfung verhalten sollen, wenden Sie sich am besten an einen Steuerberater. Prüfungsvertretung, auch Steuerprüfungsverteidigung genannt, ist die Praxis, wenn ein autorisierter Rechtsanwalt während der IRS-Steuerprüfung in Ihrem Namen auftritt.

Ein Prüfungsbeauftragter kann Ihnen dabei helfen, eine Strategie zur Verteidigung der Position Ihres Unternehmens zu entwickeln. 2,6 % der untersuchten Steuerzahler im vergangenen Jahr waren mit der Entscheidung des IRS-Prüfers nicht einverstanden. Und Sie haben auch ein Widerspruchsrecht. Steuerexperten beraten Sie, wie Sie mit dem Wirtschaftsprüfer sprechen können, ohne abwehrend oder feindselig zu werden. Eine solide Kommunikationsstrategie wird zu Ihren Gunsten wirken.

Unterm Strich

Es ist einfacher, den gesamten Prüfungsprozess zu durchlaufen, wenn Sie wissen, was Sie erwartet. Verhindern Sie, dass Ihrer Fantasie freien Lauf gelassen wird, und hören Sie auf, Ihren Ängsten zum Opfer zu fallen. Geister sind beängstigend, aber nicht existent, während Wirtschaftsprüfer nur normale Menschen sind, die ihre Arbeit erledigen. Wenn Sie verstehen, was sie tun, verblassen weit hergeholte Ängste. Sie können sich wappnen und bereit sein, Ihr Unternehmen mit allen erforderlichen Unterlagen zu verteidigen.

Achten Sie darauf, wie Sie Ihre Buchhaltung führen. Setzen Sie technische Lösungen ein, um typische Fehler zu vermeiden, die Warnsignale bei IRS-Steuerprüfungen auslösen können.

Zögern Sie nicht, sich an Steuerexperten zu wenden, die Ihnen bei Bedarf beim Aufbau einer Verteidigungslinie bei der Prüfung helfen können.