Was ist Kleingeld?

Kleingeld bezieht sich auf einen kleinen Betrag in harter Währung, den ein Unternehmen bereithält, um verschiedene und unerwartete Gegenstände zu bezahlen. wie Teamessen, Geburtstagskuchen, oder Büro-Snacks. Bargeld ist in der Regel ein relativ kleiner Betrag, und wird mit dem allgemeinen Kassenkonto in der Bilanz zusammengefasstBilanzDie Bilanz ist eine der drei grundlegenden Abschlüsse. Der Jahresabschluss ist sowohl für die Finanzmodellierung als auch für die Rechnungslegung von entscheidender Bedeutung. im Umlaufvermögen.

Offensichtlich, Unternehmen wollen nicht, dass viel Bargeld im Büro herumsitzt. Die Beträge variieren zwischen Unternehmen, können jedoch zwischen 50 und 500 US-Dollar liegen. Dieser Betrag wird normalerweise über einen Zeitraum von ein oder zwei Monaten ausgegeben, und wird bei Bedarf nachgefüllt.

Als Teil des Bargelds eines Unternehmens, auf seinem Girokonto wird ein Kleingeld gezogen, Einlösen dieses Schecks und Übergabe der Währung und der Münzen an die Depotbank. Bei dieser Transaktion es fallen keine Kosten an. Wenn Gelder aus dem Fonds für Ausgaben verwendet werden, die Depotbank wird diese Barmittel durch Kassenbons oder Gutscheine ersetzen. Wenn der Fonds aufgefüllt ist, die Aufwendungen werden im Hauptbuch erfasst.

Versöhnungsprozess

Der Abgleich des Kassenbestands sollte regelmäßig durchgeführt werden, um sicherzustellen, dass der Saldo des Fonds korrekt ist. Beim Abgleich der Salden, der Endsaldo oder die verbleibenden Barmittel des Fonds und alle Eingangsgebühren sollten dem ursprünglichen Saldo entsprechen, die in der Regel aus der vorherigen Berichtsperiode übernommen wird. Der Fonds kann bei Bedarf wieder auf den genehmigten Betrag aufgefüllt werden.

Interne Kontrollen

Egal wie groß das Guthaben ist, Für Unternehmen ist es wichtig, ein gutes internes Kontrollsystem einzurichten, das alle Mittelzu- und -abflüsse verfolgtKapitalflussrechnung​Eine Geldflussrechnung enthält Informationen darüber, wie viel Geld ein Unternehmen in einem bestimmten Zeitraum generiert und verwendet hat. vom Kassenkonto. Zum Beispiel, jeder, der solches Bargeld benötigt, sollte aufgefordert werden, seinen Namen zu schreiben, das Datum, Zeit, sowie den spezifischen Betrag und die Beschreibung der Transaktion.

All diese Details werden in der Regel durch einen Kassenbon/Arbeitsblatt vervollständigt. Diese Arbeitsblätter liegen in unterschiedlichen Formen vor, erfordern jedoch im Allgemeinen ähnliche Informationen. Der beste Weg, das Konto zu kontrollieren, besteht darin, eine verantwortliche Person im Büro zu benennen.

Der Portokassengutschein kann so aussehen:

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