Steuerformulare für Selbständige 101:Was Sie wissen sollten

Dieser Artikel wurde von unseren Redakteuren und einem Mitglied des Produktspezialistenteams von Credit Karma Tax® auf Fakten geprüft. geleitet von Senior Manager of Operations Christina Taylor . Es wurde für das Steuerjahr 2020 aktualisiert.

Für sich selbst zu arbeiten kann Ihr Traum sein, aber wenn Sie mit Steuerformularen für Selbständige nicht vertraut sind, Steuerzeit könnte sich wie ein Albtraum anfühlen.

Die Einreichung von Bundessteuern als Selbständiger kann etwas mehr Papierkram erfordern als die Einreichung als Lohnempfänger. Steuerformulare für Selbständige sind wichtig, und das nicht nur zur Steuerzeit. Es gibt Formulare, die Sie möglicherweise das ganze Jahr über im Auge behalten müssen.

Schauen wir uns einige der Steuerformulare für Selbständige an, die Sie möglicherweise für Zwecke der Bundeseinkommensteuer benötigen. Beachten Sie, dass in einigen Fällen Wir werden uns Entwurfsversionen von Formularen ansehen, die der IRS für das Steuerjahr 2020 implementieren möchte. Diese Entwürfe können sich ändern, bevor der IRS sie für die Steuersaison 2021 fertigstellt (in der Sie Ihre Bundeseinkommensteuererklärung 2020 einreichen).

• Wer ist selbstständig?
• Welche Steuerformulare für Selbständige muss ich möglicherweise einreichen?
• Welche Formulare muss ich das ganze Jahr über einreichen?

Wer ist selbstständig?

Sie können sich die Selbstständigkeit als Unternehmer in einer stationären Umgebung vorstellen. Aber in diesen Tagen, Es gibt viele Möglichkeiten, sich selbstständig zu machen, auch als Freiberufler, Gig-Arbeiter oder unabhängiger Auftragnehmer.

Sie müssen verstehen, ob der IRS Sie als Arbeitnehmer oder Selbständiger betrachtet, weil sich Ihr Beschäftigungsstatus erheblich auf Ihre Steuern auswirkt. Zum Beispiel, Wenn Sie selbstständig sind, müssen Sie wahrscheinlich neben der Einkommensteuer auch die Steuer für die Selbständigkeit zahlen. Möglicherweise können Sie aber auch einige Gewerbesteuerabzüge geltend machen, die ein Arbeitnehmer nicht in Anspruch nehmen kann.

Sehen Sie sich das Steuerzentrum für Selbständige des IRS an, um mehr über die Art von Arbeitnehmer zu erfahren, die der IRS für Bundessteuerzwecke als selbstständig betrachtet.

Welche Steuerformulare für Selbständige muss ich möglicherweise einreichen?

Eine Reihe von IRS-Steuerformularen für Selbständige können für Ihre Steuersituation relevant sein. Hier sind einige davon. Glücklicherweise, Sie kennen wahrscheinlich bereits einen von ihnen.

Formular 1040

Wenn Sie schon einmal eine Steuererklärung abgegeben haben, Sie haben wahrscheinlich das Formular 1040 verwendet. Dies ist das Formular, mit dem Einzelpersonen ihre jährliche Bundeseinkommensteuererklärung einreichen.

Das Formular 1040 ist ein relativ einfaches Formular. Auf zwei Seiten, es fasst Ihr zu versteuerndes Einkommen zusammen, bestimmte Abzüge und Gutschriften, und den von Ihnen geschuldeten Steuerbetrag oder die Ihnen geschuldete Rückerstattung. Viele Steuerzahler müssen ihrem Formular 1040 jedoch mehrere Formulare und Pläne beifügen.

Zum Beispiel, wenn Sie Abzüge aufschlüsseln, Sie müssen wahrscheinlich Anhang A verwenden. Wenn Sie bei der Erstellung Ihrer Steuererklärung aufschlüsseln, Sie addieren alle berechtigten Abzüge. Dies können abzugsfähige Arztkosten, Steuern, Hypothekenzinsen und Spenden für wohltätige Zwecke. Wenn Ihr Gesamtbetrag höher ist als der verfügbare Standardabzug für Ihren Anmeldestatus, Sie werden wahrscheinlich sparen, indem Sie auflisten. Andernfalls, Sie sollten wahrscheinlich den Standardabzug geltend machen.

Zeitplan C

Anhang C ist das Formular, das von Einzelunternehmen verwendet wird, Freiberufler und unabhängige Auftragnehmer, Gewinne oder Verluste aus ihrem Geschäft zu melden. Dieses Formular gliedert Ihre Einnahmen und Betriebsausgaben in mehrere Posten und hilft bei der Berechnung Ihres Nettogewinns oder -verlusts aus der Selbständigkeit.

Wenn Ihr Unternehmen über Inventar verfügt, Dieses Formular wird auch verwendet, um Ihre Kosten der verkauften Waren zu berechnen. Anhang C enthält auch einen Abschnitt, in dem die Anzahl der beruflich gefahrenen Kilometer angegeben wird, wenn Sie ein Fahrzeug in Ihrem Unternehmen verwenden.

Zeitplan SE

Schedule SE wird verwendet, um die Selbständigkeitssteuer zu berechnen – im Wesentlichen die Version der Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern eines Arbeitnehmers für Selbständige.

Der Selbständigensteuersatz beträgt 15,3 % Ihres Nettoeinkommens aus selbständiger Tätigkeit. Dieser Satz beinhaltet 12,4% für die Sozialversicherung und 2,9% für Medicare. Wenn diese Zahl hoch erscheint, Machen Sie sich keine Sorgen – es gibt ein paar Steuererleichterungen, die diesen Prozentsatz senken können.

Zuerst, Es gibt eine Obergrenze für die Höhe des Einkommens, das dem Sozialversicherungsanteil der Selbständigensteuer unterliegt. Diese Obergrenze wird als Lohnbasis der Sozialversicherung bezeichnet. Für 2020, die Lohnbasis der Sozialversicherung beträgt 137 US-Dollar, 700.

Ebenfalls, Sie können die Hälfte Ihrer berechneten Selbstständigkeitssteuer als Einkommensausgleich abziehen, auch bekannt als Über-der-Linie-Abzug, auf Linie 14 von Zeitplan 1.

Anhang 1

Die Selbständigkeitssteuer ist nicht der einzige Abzug, der für selbstständige Steuerpflichtige in Anhang 1 gilt. Das Formular enthält auch Zeilen für die Abzüge für qualifizierende Beiträge zur Altersvorsorge für selbstständige Erwerbstätige und den Betrag, den Sie für eine qualifizierende Krankenversicherung gezahlt haben.

Selbständige Steuerpflichtige haben mehrere Möglichkeiten, für die Altersvorsorge zu sparen. einschließlich einer vereinfachten Arbeitnehmerrente, oder SEP-IRA; ein Solo-401(k); ein Sparanreiz-Match-Plan für Mitarbeiter, oder SIMPLE IRA-Plan; eine traditionelle IRA und eine Roth IRA. Regeln und Einschränkungen variieren je nach gewähltem Plantyp, recherchieren Sie also, bevor Sie Beiträge leisten. Aber wenn du das tust, Möglicherweise können Sie abzugsfähige Beiträge in Zeile 15 von Anhang 1 melden.

Wenn Sie für medizinische Behandlung bezahlt haben, Zahn- und Pflegeversicherung für sich selbst, Ihr Ehepartner, anspruchsberechtigtes Kind oder unterhaltsberechtigte Personen, Sie können möglicherweise die in Zeile 16 der Anlage 1 gezahlten Prämien abziehen. Damit diese Prämien abzugsfähig sind, Sie müssen die Versicherung über Ihr Unternehmen und nicht über eine arbeitgeberfinanzierte Krankenversicherung (entweder Ihre oder die Ihres Ehepartners) abgeschlossen haben.

Sie können auch keine Prämien abziehen, die Sie in den Monaten gezahlt haben, in denen Sie Anspruch auf einen von Ihrem Arbeitgeber gesponserten Plan hatten. Ihr Ehepartner, Ihr anspruchsberechtigtes Kind oder Ihre Angehörigen.

Formular 8829

Wenn Sie selbstständig sind und im Homeoffice arbeiten, Sie möchten sich mit dem Formular 8829 vertraut machen, das Formular zur Beantragung des Homeoffice-Abzugs.

Der Home-Office-Abzug ermöglicht es qualifizierten Steuerpflichtigen, bestimmte Ausgaben im Zusammenhang mit der geschäftlichen Nutzung ihrer Wohnung abzuziehen, einschließlich Hypothekarzinsen oder Miete, Hauseigentümerversicherung, Versorgungsunternehmen, Instandsetzung, Wartung und mehr.

Es gibt einige Einschränkungen bei der Geltendmachung des Homeoffice-Abzugs, sowie ein paar verschiedene Möglichkeiten, Ihren Abzug zu berechnen. Wenn Sie sich qualifizieren, Möglicherweise müssen Sie Ihrer Rücksendung das Formular 8829 beifügen und Ihren Abzug zu Anhang C führen.

Welche Formulare muss ich das ganze Jahr über einreichen?

Steuerformulare können am wichtigsten sein, wenn der Steuertag näher rückt, aber es gibt ein weiteres Steuerformular für Selbständige, mit dem Sie wahrscheinlich viel häufiger umgehen müssen, wenn Sie IRS-Strafen vermeiden möchten:Formular 1040-ES.

Das Formular 1040-ES wird verwendet, um die geschätzten vierteljährlichen Steuern zu berechnen und zu zahlen. Die geschätzten Steuern sind für Selbständige von entscheidender Bedeutung. Wenn Sie es gewohnt sind, als Angestellter zu arbeiten, Sie haben wahrscheinlich bemerkt, dass Ihr Arbeitgeber Einkommens- und Lohnsteuern von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten hat. Als Selbständiger, Sie haben keinen Arbeitgeber, der diese Steuern einbehält, Sie müssen sie also selbst schätzen und bezahlen. Wenn Sie bis zum Steuertag nicht genug von Ihrer gesamten Steuerpflicht bezahlen, Sie könnten mit einer Geldstrafe rechnen, wenn Sie Ihre Steuern nicht zahlen.

Der Artikel von Credit Karma über die erstmalige Zahlung der Selbständigkeitssteuer kann Ihnen helfen, sich ein Bild davon zu machen, wie Sie die geschätzten Steuerzahlungen berechnen und vornehmen können. Voraussichtliche Zahlungen sind in der Regel am 15. April fällig. 15. Juni und 15. September, und bis zum 15. Januar des folgenden Jahres — aber wenn der Fälligkeitstermin auf einen Samstag fällt, Sonntag oder gesetzlicher Feiertag, die Zahlung ist am nächsten Werktag fällig.

Endeffekt

Beachten Sie, dass Sie je nach Wohnort auch staatliche Einkommensteuern schulden können. und jeder Staat hat seine eigenen Formulare für die Meldung und Zahlung von Steuern auf Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit.

Wenn Sie eine Steuervorbereitungssoftware oder einen Online-Dienst zur Erstellung und Einreichung von Steuern wie Credit Karma Tax® verwenden, Das Produkt kann Ihnen bei Berechnungen basierend auf den von Ihnen eingegebenen Informationen helfen. Immer noch, Es lohnt sich zu wissen, welche Formulare der IRS von Ihnen verlangt, wenn Sie ein Einkommen aus selbständiger Tätigkeit haben. Das Einreichen einer genauen und vollständigen Bundeseinkommensteuererklärung hilft dem IRS, Ihre Erklärung zu bearbeiten und Ihnen Ihre Rückerstattung zu erhalten, wenn Ihnen eine geschuldet wird.

Christina Taylor ist Senior Manager of Tax Operations bei Credit Karma Tax®. Sie verfügt über mehr als ein Dutzend Jahre Erfahrung im Bereich Steuern, Rechnungswesen und Betriebswirtschaft. Christina gründete ihre eigene Buchhaltungsberatung und leitete diese über sechs Jahre. Sie hat ein Online-Produkt zur Steuervorbereitung für Heimwerker mitentwickelt, sieben Jahre als Chief Operating Officer tätig. Sie ist Enrolled Agent und derzeitige Schatzmeisterin der National Association of Computerized Tax Processors und hat einen Bachelor-Abschluss in Betriebswirtschaft/Rechnungswesen vom Baker College und einen MBA vom Meredith College. Sie finden sie auf LinkedIn.