So richten Sie einen Memorial Trust ein

Eine Gedenkstiftung ist eine Möglichkeit, das Andenken an einen geliebten Menschen zu ehren. Spenden an den Trust können verwendet werden, um der Familie des Verstorbenen zu helfen oder eine Sache zu fördern, für die die Person leidenschaftlich war. Gesetze und Vorschriften schützen die Integrität des Trusts und schützen die Spender vor Betrug. Das Befolgen der Regeln erleichtert Ihnen die Einrichtung des Trusts.

Zweck

Während Sie vielleicht mit der Idee beginnen, ein Familienmitglied oder einen Freund zu gedenken, oder Geld für die Familie Ihres Verwandten oder Freundes zu sammeln, Sie sollten Ihren Zweck genauer definieren. Zum Beispiel, möchten Sie, dass das Geld in der Stiftung für die Erziehung der Kinder des Verstorbenen verwendet wird, oder die Bestattungskosten bezahlen? Oder vielleicht möchten Sie Spenden für eine Wohltätigkeitsorganisation zu Ehren des Verstorbenen sammeln. Sie sollten den Zweck des Trusts sowohl in Dokumenten, die den Trust gründen, als auch in jeglichem Fundraising-Material angeben, das Sie verwenden, um den Trust bekannt zu machen oder an Spender zu verteilen.

Administrator

Jemand muss den Trust beaufsichtigen und Geld für den angegebenen Zweck verteilen. Dies kann eine Einzelperson oder eine Gruppe von Personen sein, oder sogar ein Dritter wie ein Bankverwalter oder ein Rechtsanwalt. Die Person muss vertrauenswürdig sein, in der Lage, im besten Interesse des Trusts zu handeln, und gut im Umgang mit Geld. Ernennung einer Personengruppe, oder ein Brett, die Verwaltung des Trusts teilt die Verantwortlichkeiten und trägt zum Schutz vor Betrug bei. Der Treuhandverwalter oder die Verwalter sind Unterzeichner des Kontos, auf dem die Gelder aufbewahrt werden, und wird Schecks ausstellen, um das Geld auf dem Konto zu verteilen; wenn es einen Stiftungsrat gibt, der Administrator wird darauf antworten. Der Administrator muss auch die erforderlichen Steuerunterlagen für die Gedenkstätte einreichen. Eine Möglichkeit, administrative Aufgaben zu erledigen, besteht darin, Ihr Vertrauen unter der Schirmherrschaft einer Bürgerstiftung zu eröffnen, Krankenhaus, Universität oder andere Organisation, bei der andere Personen bereits Trusts gegründet haben. Diese Organisationen verfügen über engagierte Mitarbeiter, die die Verwaltung des Trusts für Sie übernehmen.

Gesetzlichkeiten

Das Finanzinstitut, bei dem Sie das Geld im Trust verwahren möchten, benötigt eine Steueridentifikationsnummer für den Trust. Um eine Steuer-ID zu beantragen, Sie benötigen rechtliche Dokumente, die den Trust und seinen Zweck formalisieren. Wenden Sie sich an einen Anwalt, der auf gemeinnützige Stiftungen spezialisiert ist. Wenn Sie keinen kennen, Fragen Sie andere lokale Wohltätigkeitsorganisationen nach Empfehlungen. Mit Unterlagen zur Gründung des Trusts und einer Steuernummer, Sie können ein Treuhandkonto bei einer Bank eröffnen. Die Bank verlangt von Ihnen das Ausfüllen eines Antrags und kann ihre eigenen Regeln für den Umgang mit dem Geld haben. Zum Beispiel, die Bank kann die Anzahl und den Umfang der Abhebungen vom Konto jeden Monat begrenzen.

Steuerliche Anforderungen

Der IRS befreit gemeinnützige Stiftungen von der Zahlung der Einkommensteuer, Sie müssen jedoch eine Informationsrückgabe durchführen, Formular 990-PF, jedes Jahr. Dieses Formular gibt an, wie viel Geld der Trust jedes Jahr sammelt, das Geld, das es verteilt, und etwaige Verwaltungskosten, wie Bankgebühren. Ihr Bundesstaat kann auch verlangen, dass Sie eine Rücksendung für den Trust vornehmen. Spender, die zu Ihrem Trust beitragen, haben möglicherweise Anspruch auf einen Steuerabzug für ihre Beiträge. Ein gemeinnütziger Trust, der einer Einzelperson oder Familie zugute kommt, qualifiziert sich nicht als gemeinnützige Organisation nach den IRS-Regeln. Wenn, jedoch, Sie richten den Trust als 501(c)(3) ein, Beiträge sind steuerlich absetzbar, in diesem Fall dürfen die Mittel jedoch keiner Privatperson oder Privatinteressen zugutekommen.