So berechnen Sie ein finanzielles Verhältnis für Tage des Barbestands

Ein Unternehmen ist auf seine Einnahmen und sein Bargeld angewiesen, um seine Rechnungen zu bezahlen, um seinen Betrieb zu führen. Wenn der Umsatz eines Unternehmens plötzlich stoppt, oder es hat saisonale Einnahmen, es kann nur so lange überleben, wie es über genügend Barmittel verfügt, um seine Ausgaben zu bezahlen, bevor es weitere Finanzierungen benötigt. Sie können messen, wie viele Tage ein Unternehmen seine Ausgaben bezahlen kann, indem Sie das Verhältnis des Barbestands in Tagen berechnen. Dies entspricht der Summe der uneingeschränkten Barmittel und Barmitteläquivalente eines Unternehmens geteilt durch seine Barbetriebskosten pro Tag. Ein höheres Verhältnis ist besser.

Schritt 1

Ermitteln Sie den Bargeldbetrag eines Unternehmens, Zahlungsmitteläquivalente und verfügungsbeschränkte Zahlungsmittel, wenn überhaupt, in seiner Bilanz aufgeführt. Zahlungsmitteläquivalente werden manchmal als kurzfristige Geldanlagen aufgeführt. Eingeschränkte Barmittel sind Barmittel, die aufgrund einer vorherigen Verpflichtung unbrauchbar sind, wie ein Vertrag, und wird getrennt von Bargeld aufgeführt.

Schritt 2

Addieren Sie den Betrag der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente des Unternehmens und subtrahieren Sie die verfügbaren liquiden Mittel. Zum Beispiel, füge $500 hinzu, 000 in bar und 300 $, 000 in kurzfristigen Äquivalenten, und ziehe $50 ab, 000 in gesperrtem Bargeld. Dies entspricht $750, 000 in ungebundenen Zahlungsmitteln und Zahlungsmitteläquivalenten.

Schritt 3

Ermitteln Sie in der Gewinn- und Verlustrechnung den Betrag der gesamten Betriebsausgaben und des Abschreibungsaufwands des Unternehmens für einen Abrechnungszeitraum.

Schritt 4

Ziehen Sie den Betrag der Abschreibungskosten des Unternehmens von seinen gesamten Betriebskosten für den Abrechnungszeitraum ab, um seine Barbetriebskosten zu bestimmen. Sie müssen die Abschreibungskosten abziehen, da ein Unternehmen kein Geld für die Abschreibung zahlt, das ist nur ein buchhaltungsaufwand. Zum Beispiel, 150 $ abziehen, 000 an jährlichen Abschreibungskosten von 1,05 Mio. USD an jährlichen Gesamtbetriebskosten. Dies entspricht $900, 000 in den gesamten Barbetriebskosten.

Schritt 5

Dividieren Sie die gesamten Barbetriebskosten des Unternehmens für den Abrechnungszeitraum durch die Anzahl der Tage im Abrechnungszeitraum, um seine Barbetriebskosten pro Tag zu ermitteln. Im Beispiel, 900 $ teilen, 000 an den gesamten jährlichen Barbetriebskosten um 365 Tage im Abrechnungszeitraum. Dies entspricht 2 $, 466 Barbetriebskosten pro Tag.

Schritt 6

Dividieren Sie den Betrag der uneingeschränkten Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente des Unternehmens durch den Betrag der Betriebsausgaben pro Tag, um das Verhältnis des Kassenbestands in Tagen zu bestimmen. Im Beispiel, dividiere $750, 000 um 2 $, 466, das entspricht 304,1 Tagen Barmittelbestand. Das bedeutet, dass das Unternehmen über genügend Bargeld verfügt, um seine Ausgaben für etwa 304 Tage zu begleichen.

Spitze

Sie können die Cash-on-Hand-Quote eines Unternehmens mit den Durchschnittswerten der Wettbewerber und der Branche vergleichen, um festzustellen, wie das Unternehmen im Vergleich zu seinen Mitbewerbern abschneidet.

Dinge, die du brauchen wirst

• Bilanz des Unternehmens

• Gewinn- und Verlustrechnung des Unternehmens